员工出差和费用报销制度(共5页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上出差和费用报销制度第一条 公司为了资金的统筹安排，保证资金及时足额到位，不影响各部门工作的正常运行，要求各位员工在出差或使用数额较大资金时提前做出资金使用申请，逐级审批，方可使用。第二条 公司员工因工作需要借用现金，需本人填写“借款单”并注明用途、金额，由部门负责人审批，财务部负责人核准（单次借款金额超过1万元，需要总经理批准），出纳方可借款。第三条 公司规定报销时间为星期一和星期四，出差人员费用必须在回公司上班起5天内按流程审批后到财务部核销。逾期的每单每超5天收取50元的滞纳金，滞纳金从费用报销中扣除。第四条 出差借款，原则上必须在核销上次出差费用后才能再次借款，

2、特殊情况须要总经理批准才能再借。第五条 公司员工不得以任何理由挪用公款和公款私用。若发现违规者，除追回原资金外要追加每天5%的滞纳金，最高不超过二倍，情节严重者无条件开除处理，并可追究其法律责任。第六条 根据“谁审批、谁负责“的原则，审核人对审核的单据费用的合理性负责，对由此引起的不良后果承担连带责任；若报销人营私舞弊、弄虚作假，公司不予以报销，已经报销的，除退回违规报销金额外，并对报销人给予违规金额的5倍罚款，情节严重者，无条件予以开除。第七条 各部门需要对外付款时，应填写“支付证明单”注明用途和金额，部门负责人审核，财务部负责人核准后，出纳方可付款。第八条 如需领用支票，要准确提共收款人的

3、名称、付款金额，到财务登记签名后，才可领取。第九条 填写费用报销单或差旅费报销单时，必须附上相关支持附件，并按规定粘贴单据，无单据需说明情况且要有佐证材料。第十条 工伤费用实报实销，需要当事人部门填写工伤事故报告审批做附件，判定为不是工伤的而公司已经代付的，代付费从当事人工资中扣回。第十一条 员工外出办事，200元以内的小额费用先代付后报销的原则。第十二条 公司员工出差及费用报销标准、程序、审批权限：1、住宿及餐补规定级别标准经理级及以上人员主管级及以下人员住宿费150元/天120元/天餐补及饮料费25元/餐，50元/天20元/餐，40元/天注：住宿费标准是指每天每间房，如果同性二人出差，按一

4、个房间标准报销费用。夜间乘车途中，不再另报住宿费，住宿必须提供正规发票。餐补及饮料补助时间限制：上午11：30点前出差补一天，上午11：30点后出差补半天，下午6：30后出差当天不补；中午12：30前回到公司，当天不补，中午12：30后回到公司补半天，下午6：30后回公司补一天。出差期间发生的共同费用报销，报销单上须有同行人员签名确认。标准范围内实报实销，超出部分自己承担，对方单位提供食、宿、交通工具等公司不再予以报销费用；如招待费已经报销的，则不再报销当餐伙食费。2、交通报销费用标准：出差人员长途车票实报，市内公交车费10元/天包干。3、公司派驻外地的人员在常驻地不属于出差，非公司派遣外出也

5、不属于出差。4、出差人员报差旅费需提供出差期间行程安排及工作内容，并经部门负责人审批，超规定以上报总经理批准。5、出差人员可选择适当的普通经济交通工具，未经批准不允许选择软卧、高铁、飞机、的士等高额费用交通工具，如长途未乘坐硬卧者给予全程节省票价50%的补助费。如有急事须乘高额费用交通工具，应先报总经理批准。6、出差人员应按直接简捷的路线安排，不得绕行，差旅费报销，按照以上规定执行；出差期间部门负责人批准的顺便回家探亲、办私事及非工作需要的参观旅游，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。7、申请批准的外出开会和因公学习人员，若主办单位未提供食宿，可以按标准报销；路费实报实销，工资按出

6、勤计算，学习费用公司报销，但是相关证件必须保存在公司。若属个人申请学习，需要公司报销，须签订相关培训协议。8、司机外出误餐费及住宿费，按以上标准执行。9、招待费用最高按如下标准：级别标准客户及普通招待餐政府人员及高级招待餐攻关餐4人及以内60元/人80元/人请示总经理批准实报实销5人及以上50元/人70元/人说明：客户招待仅是指客户来公司参观的招待，招待地点仅限于三水区范围内。10、费 用 报 销 程 序：经办人填报销单送部门负人审批财务部负责核准财务部出纳报销11、报销单填写与粘贴规定为了规范和统一费用报销，准确、清晰的考核费用。对于费用报销和差旅费报销，一律要本人填单，并按规定粘贴。现将报

7、销单的填写与粘贴做如下规定：、有相关发生费用的票据支持填写“费用报销单”，按费用报销单的格式将内容填写完整，单据填写要求字迹清楚，金额准确，不得涂改。、报销人员要求将费用发生的时间、事由、参与人姓名、款额等明细列明。、每张费用报销单上要有经手人签名，部门负责人审核。、附单据的粘贴：将发票依次排开，贴到另一张纸上，再将费用报销单附在上面，以左边对齐，要求分类粘贴整齐，附单据的粘贴不得超出报销单的大小。、若报销单据非明细单据，要求附电脑小票或购货明细单。否则按不正规单据处理。、各部门负责人必须在收到报销单二小时内审核完所接报销单,以免耽搁经办人报销时间。、罚款单据：公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。、费用报销后，由财务部记入相关费用明细科目。销售人员的费用列入个人销售费用进行成本考核。12、审批权限、借支和费用的报销金额在10000元（含本数）以下的，由部门负责人审核确认，财务部负责人核准，可直接办理。、借支和费用的报销金额在10000元以上的，由部门负责人审核确认，财务部负责人复核，报总经理批准后办理。第十三条 本制度由行政人事部拟定及解释，批准之日起执行。批准： 日期：专心-专注-专业