U8系统整体操作手册(建账-总帐-固定资产-报表)(共19页).docx

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1、精选优质文档-倾情为你奉上U8系统操作手册一、 账套管理 1.1 建立账套1.1.1 账套与年度账的区别 （1）账套管理账套指的是一组相互关联的数据。一般来说，可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套。换句话说，在系统中，可以为多个企业（或企业内多个独立核算的部门）分别建账。账套管理功能一般包括账套的建立、修改、删除、引入和输出等。（2）年度账管理年度账与账套是两个不同的概念，一个账套中包含了企业所有的数据。把企业数据按年度划分，称为年度账。用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套中还可以存放不同年度的年度账。这样，对不同核算单位、不同时期的数据，就可以方便地进行操作。年度账管理包括年度账建

2、立、清空、引入、输出和结转上年数据等。1.1.2 创建账套 执行账套|建立命令，打开创建账套对话框。1.1.3输入账套信息 已存账套：系统中已存在的账套在下拉列表框中显示，用户只能查看，不能输入或修改。账套号：必须输入，本例输入账套号001。账套名称：必须输入，本例输入账套名称珠海泰坦新动力电子有限公司。账套路径：用来确定新建账套将要被放置的位置，系统默认的路径为C：U8SOFTAdmini，用户可以人工更改，也可以利用按钮进行参照输入，本例取用系统的默认路径。启用会计期间：必须输入，系统默认为计算机的系统日期，更改为当前会计期间即可。是否集团账套，是否使用OA：不选择。输入完成后，单击下一步

3、按钮，进行单位信息设置。1.1.4 输入单位信息 单位名称：用户单位的全称，必须输入。企业全称只在发票打印时使用，其余情况全部使用企业的简称。本例输入珠海泰坦新动力电子有限公司。单位简称：用户单位的简称，最好输入，本例输入珠海泰坦新动力电子有限公司。其他栏目都属于任选项，输入完成后，单击下一步按钮，进行核算类型设置。1.1.5 输入核算类型 本币代码：必须输入，本例取用系统默认值RMB。本币名称：必须输入，本例取用系统默认值人民币。企业类型：用户必须从下拉列表框中选择输入，系统提供了工业、商业、医药流通3类模式。如果选择工业模式，则系统不能处理受托代销业务。如果选择商业模式，委托代销和受托代销

4、都能处理。本例选择工业模式。行业性质：用户必须从下拉列表框中选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目，本例选择行业性质为新会计制度科目。科目预置语言：中文（简体）。账套主管：必须从下拉列表框中选择输入，本例选择001 Canberra。按行业性质预置科目：如果用户希望预置所属行业的标准一级科目，则选中该复选框，本例选择按行业性质预置科目。输入完成后，单击下一步按钮，进行基础信息设置。1.1.6 确定基础信息 如果单位的存货、客户、供应商相对较多，可以对他们进行分类核算。如果此时不能确定是否进行分类核算，也可以在建账完成后，由账套主管在修改账套功能中设置分类核算。按照本例要求，选中存货是否分类

5、、客户是否分类、供应商是否分类、有无外币核算4个复选框，单击完成按钮，系统提示可以创建账套了吗？，单击是按钮，稍候，系统打开编码方案对话框。注意：此处创建账套的时间较长，请耐心等待。1.1.7确定编码方案 为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理，系统要求预先设置某些基础档案的编码规则，即规定各种编码的级次及各级的长度。注意：科目编码级次中第1级、第2级、第3级科目编码长度根据建账时所选行业性质自动确定，此处显示为灰色，不能修改，只能设定第4级之后的科目编码长度。1.1.8数据精度定义 数据精度是指定义数据的小数位数，如果需要进行数量核算，需要认真填写该项。本例取用系统默认值，单击确定按

6、钮，再单击取消按钮，系统弹出创建账套系统提示对话框，单击否按钮，暂不进行系统启用的设置。系统提示请进入企业应用平台进行业务操作！，单击确定按钮返回。1.1.9退出建账 单击工具栏上的退出按钮，返回系统管理。注意：编码方案、数据精度、系统启用项目可以由账套主管在企业应用平台|设置|基本信息中进行修改。1.2 系统启用与基础资料设置 （1）登录企业应用平台执行开始|程序|用友ERP-U8|企业应用平台命令，打开登录对话框。输入操作员 001 或 Canberra；输入密码 *；在账套下拉列表框中选择001 珠海泰坦新动力电子有限公司；（2）系统启用在企业应用平台中，单击设置|基本信息|系统启用选项

7、，打开系统启用对话框。启用各模块，启用日期为系统当前日期。（3）进行基础设置在企业应用平台中，单击设置|基础档案选项，展开其中包含的项目，选择要设置的基础档案，即进入相应项目的设置界面。（4）依次输入数据。注意：各档案设置时，输入的数据量很大，操作比较简单，基本上遵循增加-输入-保存的操作原则。必须先建立客户分类、供应商分类档案，才能建立客户档案、供应商档案；且客户档案、供应商档案必须建立在最未级分类上。所有档案建立时，应遵循事先设定的分类编码原则。建立客户档案时，银行信息需要在修改状态下录入。1.3备份账套数据 （1）执行账套|输出命令，打开账套输出对话框，选择需要输出的账套001，单击确认

8、按钮，稍候，系统提示请选择账套备份路径对话框。（2）选择需要将账套数据输出的驱动器及所在目录，单击确定按钮。（3）备份完成后，系统弹出输出成功！信息提示对话框，单击确定按钮返回。注意：为了使系统管理可以远程操作数据，账套输出时取消了数据压缩功能。1.4期初总账开账 1.工作内容：期初总账余额。2.内容描述：录入截至到开账月份当天总账的期初余额。 3.操作步骤：通过企业门户-业务导航-财务会计-总账进入，增加录入数据。注意：有辅助核算的科目按科目与辅助项的组合汇总录入，没有辅助核算的科目可以按科目汇总录入，跟踪未两清的往来记录需在往来明细中录入。从第二个会计年起，新年度首先需要通过开账将上年基础

9、档案、基础设置结转到本年。其中基础档案包括会计科目、备查科目设置、外币设置；基础设置包括选项-自定义项作为辅助核算设置、选项-行业性质显示；其次需要通过结转将上年度的数据结转到本年年初。二、固定资产管理 2.1 系统概述 2.1.1 功能概述 用友ERP-U8管理软件固定资产管理系统主要完成企业固定资产日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成折旧分配凭证，同时输出一些同设备管理相关的报表和账簿。2.1.2 固定资产管理系统与其他系统的主要关系 固定资产管理系统中资产的增加、减少以及原值和累计折旧

10、的调整、折旧计提都要将有关数据通过记账凭证的形式传输到总账管理系统，同时通过对账保持固定资产账目与总账的平衡，并可以修改、删除以及查询凭证。固定资产管理系统为成本核算系统提供计提折旧有关费用的数据。UFO报表系统也可以通过相应的取数函数从固定资产管理系统中提取分析数据。2.1.3 固定资产管理系统的业务处理流程 固定资产管理系统的业务处理流程如下图4-1所示2.2 固定资产管理系统日常业务处理 2.2.1 初始设置 固定资产管理系统初始设置是根据用户单位的具体情况，建立一个适合的固定资产子账套的过程。初始设置包括设置控制参数、设置基础数据、输入期初固定资产卡片。1. 设置控制参数控制参数包括约

11、定与说明、启用月份、折旧信息、编码方式，以及财务接口等。这些参数在初次启动固定资产管理系统时设置，其他参数可以在选项中补充。2. 设置基础数据（1）资产类别设置固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产管理，及时准确做好固定资产核算，必须科学地设置固定资产的分类，为核算和统计管理提供依据。（2）部门设置在部门设置中，可对单位的各部门进行设置，以便确定资产的归属。在企业应用平台的基础设置中的部门设置是共享的。（3）部门对应折旧科目设置对应折旧科目是指折旧费用的入账科目。资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，根据不同企业的具体情况，有按部门归集的，也有按类别归集的。部门对应折旧科目的设置就是给

12、每个部门选择一个折旧科目，这样在输入卡片时，该科目自动添入卡片中，不必一个一个输入。如果对某一上级部门设置了对应的折旧科目，下级部门继承上级部门的设置。（4）增减方式设置增减方式包括增加方式和减少方式两类。系统内置的增加方式有直接购买、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入5种。系统内置的减少方式有出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出7种。用友软件系统固定资产的增减方式可以设置两级，也可以根据需要自行增加。（5）折旧方法设置折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础。系统提供了常用的5种折旧方法：不提折旧、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法、平均年限法（一）和（二），并列出

13、了它们的折旧计算公式。这几种方法是系统默认的折旧方法，只能选用，不能删除和修改。另外可能由于各种原因，这几种方法不能满足需要，系统提供了折旧方法的自定义功能。3. 输入期初固定资产卡片固定资产卡片是固定资产核算和管理的基础依据，为保持历史资料的连续性，必须将建账日期以前的数据输入到系统中。原始卡片的输入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以输入原始卡片。2.2.2 日常处理 日常处理主要包括资产增减、资产变动，资产评估、生成凭证和账簿管理。1. 资产增减资产增加是指购进或通过其他方式增加企业资产。资产增加需要输入一张新的固定资产卡片，与固定资产期初输入相对应。资产减少是指资产在使用过程中

14、，会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，此时要做资产减少处理。资产减少需要输入资产减少卡片并说明减少原因。只有当账套开始计提折旧后才可以使用资产减少功能，否则减少资产只有通过删除卡片来完成。对于误减少的资产，可以使用系统提供的纠错功能来恢复。只有当月减少的资产才可以恢复。如果资产减少操作已制作凭证，必须删除凭证后才能恢复。只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理中已减少资产来查看减少的资产。2. 资产变动资产的变动包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整、变动单管理。其他项目的修改，例如：名称、编号、自定

15、义项目等的变动等可直接在卡片上进行。资产变动要求输入相应的变动单来记录资产调整结果。（1）原值变动资产在使用过程中，其原值增减有5种情况：根据国家规定对固定资产重新估价，增加补充设备或改良设备，将固定资产的一部分拆除，根据实际价值调整原来的暂估价值，发现原记录固定资产价值有误的。原值变动包括原值增加和原值减少两部分。（2）部门转移资产在使用过程中，因内部调配而发生的部门变动应及时处理，否则将影响部门的折旧计算。（3）资产使用状况的调整资产使用状况分为在用、未使用、不需用、停用、封存5种。资产在使用过程中，可能会因为某种原因，使得资产的使用状况发生变化，这种变化会影响到设备折旧的计算，因此应及时

16、调整。（4）资产使用年限的调整资产在使用过程中，资产的使用年限可能会由于资产的重估、大修等原因调整资产的使用年限。进行使用年限调整的资产在调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧。（5）资产折旧方法的调整一般来说，资产折旧方法一年之内很少改变，但如有特殊情况需调整改变的可以调整。（6）变动单管理变动单管理可以对系统制作的变动单进行查询、修改、制单、删除等处理。注意：用友ERP-U8软件固定资产管理系统中，本月录入的卡片和本月增加的资产不允许进行变动处理，只能在下月进行。3. 资产评估用友ERP-U8管理系统提供对固定资产评估作业的管理，主要包括如下：（1）将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录

17、入到系统。（2）根据国家要求手工录入评估结果或根据定义的评估公式生成评估结果。（3）对评估单的管理。 本系统资产评估功能提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率。4. 资产盘点用友ERP-U8管理系统提供对固定资产盘点的管理，主要包括如下：（1）在卡片管理中打印输出固定资产盘点单。（2）在资产盘点中选择按部门或按类别等对固定资产进行盘点，录入盘点数据，与账面上记录的盘点单进行核对，查核资产的完整性。（3）对盘点单的管理。5. 生成凭证固定资产管理系统和总账管理系统之间存在着数据的自动传输，这种传输是由固定资产管理系统通过记账凭证向总账管理系统传递有关数据。例如

18、，资产增加、减少、累计折旧调整以及折旧分配等记账凭证。制作记账凭证可以采取立即制单或批量制单的方法实现。6. 账簿管理可以通过系统提供的账表管理功能，及时掌握资产的统计、汇总和其他各方面的信息。账表包括账簿、折旧表、统计表、分析表4类。另外如果所提供的报表种类不能满足需要，系统还提供了自定义报表功能，可以根据实际要求进行设置。（1）账簿系统自动生成的账簿有（单个）固定资产明细账、（部门、类别）明细账、固定资产登记簿、固定资产总账。这些账簿以不同方式，序时地反映了资产变化情况，在查询过程中可联查某时期（部门、类别）明细及相应原始凭证，从而获得所需财务信息。（2）折旧表系统提供了4种折旧表：（部门

19、）折旧计提汇总表、固定资产折旧计算明细表、固定资产及累计折旧表（一）和（二）。通过该类表可以了解并掌握本企业所有资产本期、本年乃至某部门计提折旧及其明细情况。（3）统计表统计表是出于管理资产的需要，按管理目的统计的数据。系统提供了7种统计表：固定资产原值一览表、固定资产统计表、评估汇总表、评估变动表、盘盈盘亏报告表、逾龄资产统计表、役龄资产统计表。（4）分析表分析表主要通过对固定资产的综合分析，为管理者提供管理和决策依据。系统提供了4种分析表：价值结构分析表、固定资产使用状况分析表、部门构成分析表、类别构成分析表。（5）自定义报表当系统提供的报表不能满足企业要求时，用户也可以自己定义报表。2.

20、2.3 期末处理 固定资产管理系统的期末处理工作主要包括计提减值准备、计提折旧、对账、月末结账等内容。1. 计提减值准备企业应当在期末可至少在每年年度终止，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧等原因导致其可回收金额低于账面价值的，应当将可回收金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备必须按单项资产计提。如已计提的固定资产价值又得以恢复，应在原计提的减值准备范围内转回。2. 计提折旧自动计提折旧是固定资产管理系统的主要功能之下。可以根据录入系统的资料，利用系统提供的折旧计算功能，对各项资产每期计提一次折旧，并自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧

21、费用自动登账。当开始计提折旧时，系统将自动计提所有资产当期折旧额，并将当期的折旧额自动累加到累计折旧项目中。计提工作完成后，需要进行折旧分配，形成折旧费用，系统除了自动生成折旧清单外，同时还生成折旧分配表，从而完成本期折旧费用登账工作。计提折旧遵循以下原则：（1）在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧上，不会重复累计。（2）若上次计提折旧已制单并传递到总账管理系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。（3）计提折旧后，又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。（4）若自定义的折旧方法月折旧率或月折旧额出现负数，系统自

22、动中止计提。（5）资产的使用部门和资产折旧要汇总的部门可能不同，为了加强资产管理，使用部门必须是明细部门，而折旧分配部门不一定要分配到明细部门，不同的单位处理可能不同，因此要在计提折旧后，分配折旧费用时做出选择。3. 对账当初次启动固定资产的参数设置，或选项中的参数设置选择了与账务系统对账参数，才可使用本系统的对账功能。为保证固定资产管理系统的资产价值与总账管理系统中固定资产科目的数值相等，可随时使用对账功能对两个系统进行审查。系统在执行月末结账时自动对账一次，并给出对账结果。4. 月末结账当固定资产管理系统完成了本月全部制单业务后，可以进行月末结账，月末结账每月进行一次，结账后当期数据不能修

23、改。如有错必须修改，可通过系统提供的恢复月末结账前状态功能反结账，再进行相应修改。由于成本系统每月从本系统提取折旧费数据，因此一旦成本系统提取了某期的数据，则该期不能反结账。本期不结账，将不能处理下期的数据：结账前一定要进行数据备份，否则数据一旦丢失，将造成无法挽回的后果。2.3 固定资产月末结账说明说明：当固定资产模块当月业务处理完毕后，账套管理员进入固定资产模块双击期末处理按钮选择月末结账，进入月末结账窗口，确认无误后点击开始结账按钮，进入整理卡片数据界面，整理完毕后显示对账结果界面，确认无误后，点击确定按钮，然后显示固定资产月末结账成功完成窗口，点击确定按钮后，显示固定资产下次操作提示窗

24、口，点击确定按钮后退出。2.3.1总账月末结账说明 说明：当前面所有模块月末结账业务处理完毕，总账模块业务也已处理完毕，账套管理员进入总账模块双击期末按钮选择结账月份，进入结账窗口，点击下一步按钮，进入下一结账界面，点击对账按钮开始对账，对账完毕后显示下一结账窗口，无误后点击下一步按钮进入结账的月度工作报告界面，点击下一步按钮进入完成结账界面，点击结账按钮完成当月结账工作。2.3.2 月末结账注意事项 1.结账前应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。2.月末结账之前用户一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无

25、法挽回的后果。3.没有期初记账，将不允许月末结账。4.不允许跳月结账，只能从未结账的第一个月逐月结账；不允许跳月取消月末结账，只能从最后一个月逐月取消。5.上月未结账，本月单据可以正常操作，不影响正常业务的处理，但本月不能结账。6.月末结账后将不能再做已结账月份的业务，只能做未结账月份的日常业务。三、总账日常业务处理 日常业务流程 3.1 进入用友企业应用平台 双击桌面上的在登录界面如设置有密码，输入密码。否则，直接确定即可。3.2 填制凭证 进入系统之后打开业务导航-经典树形-财务会计-总账菜单下面的填制凭证，如下图。直接双击填制凭证，然后在弹出凭证框里点增加。制单日期可以根据业务情况直接修

26、改，输入附单据数（可以不输），凭证摘要（在后面的可以选择常用摘要），选择科目直接选择（不知道可以选按F2或点击后面的），如果科目为往来科目则要输入往来单位名称，可以直接选择或在供应商、客户处输入往来单位名称的任意一个名称然后再点将自动模糊过滤。如果往来单位为新增加的单位则在选择的框中点编辑。3.3 修改凭证 没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改，改完之后按保存。（审核、记账了凭证不可以修改，如需修改必须先取消记账、取消审核）。3.4 作废删除凭证 只有没有审核、记账的凭证才可以删除。在填制凭证界面有一个作废。先作废，然后再到整理，这样这张凭证才被彻底删除。3.5 审核凭证 双击凭证里的审核

27、凭证菜单，需用具有审核权限而且不是制单人进入审核凭证才能审核（制单人不能审核自己做的凭证）。选择月份，点确定。然后，再点审核即可。3.6 取消审核 如上所述，在弃审下面有一个成批取消审核，只有没有记账的凭证才可以取消审核。3.7 主管签字 同审核凭证操作一样只是在选择凭证菜单的时候为主管签字。3.8 凭证记账 所有审核过的凭证才可以记账，未审核的凭证不能记账，在总账-凭证-记账然后按照提示一步一步往下按，最后提示记账完成3.9 取消记账 在总账-期末-对账菜单按Ctrl+H系统会提示恢复记账前状态已被激活，然后按总账-凭证-恢复记账前状态，最后选月初状态，按确定，有密码则输入密码，再点确定。3

28、.10 月末结转收支 当本月所有的业务凭证全部做完，并且记账后，我们就要进行当月的收支结余结转，按期末-转账生成，并选择期间损益结转。选择要结转的月份，然后单击全选，点确定后，会自动做出一张结转收支的凭证，这个凭证一定要保存，就会有已生成字样，反之是没有保存。3.11 对结转损益的凭证进行审核、记账 3.12 结账 所有凭证记账完成后，就可以结账，在总账-期末-月末结账然后按提示一步一步往下按，最后按结账就完成了。3.13 取消结账 如果发现上月有错误需要取消结转，在月末结账状态下按Ctrl+Shift+F6，输入密码，再点确定即可取消。四、账簿查询 4.1 总账查询 4.2 明细账查询 4.3 往来账查询 4.3.1 应收往来明细查询 4.3.2 应付往来明细查询 634.4 多栏账查询 634.5 余额表查询 634.6 科目汇总表查询 644.7 凭证查询 64五、财务报表 进入财务会计-UFO报表，在文件-打开选中所需作的报表。在右下角为数据的情况下，打开编辑-追加-表页1页，按确定按钮。选中新追加的表页，在数据-录入-关键字。要出几月份的报表就输入几月份的日期，输入后点确定，会提示你：是否表页重算，选是。确定后报表将自动计算，报表打印后保存，然后再打开其他的报表，照上面的操作。专心-专注-专业