个人理财复习纲要(共5页).docx

《个人理财复习纲要(共5页).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《个人理财复习纲要(共5页).docx（5页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、精选优质文档-倾情为你奉上 个人理财复习纲要一、 名词解释房价收入比与租金乘数现值与终值普通年金72法则被动收入与主动收入注册理财规划师（CFP）黄金T+D、封闭式基金与开放式基金外资股与红筹股货币市场基金与余额宝两全保险与分红保险临时离境容积率与公摊系数资产与负债结余比率与清偿比率二、问答题等额本息与等额本金还款法有何区别？如何评价积极的投资策略与消极的投资策略信用卡免息还款期的计算如何分散投资保险的五项基本原则万能保险与分红保险、投资连结保险的联系与区别房地产投资的风险你对基金投资有何看法三、计算题1、甲现年30岁，未婚。目前公积金账户余额50000元，月缴款额1500元。现打算在广州购买

2、一套商品房（一手楼），总价80万。如果申请公积金贷款，最高额度是多少？2、某企业雇员李某月工资4200元，2012年12月份取得部门全年奖金6000元，2013年1月份取得总公司2012年销售业绩奖24000元。如果你是公司的财务经理，分析如何发奖金对职工最有利。3、某地区一套100平米的房子，均价每平米10000元。如果购房，需要首付30万元，另贷款70万元，贷款利率为7%，房屋每年折旧2%。如果租房，每月租金为4000元，押金3个月。假设购房首付款和租房押金的机会成本为5%。请做出购房与租房决策。4、李某2012年12月取得以下几笔收入： 李某为某一企业董事会成员，本月实际取得工资收入81

3、28元（已扣除按国家规定比例提取上缴的三险一金1072元），独生子女补贴100元，年终奖金30000元，又取得董事会收入2000元。 因投保财产遭受损失，取得保险赔款5000元；另外，本月还取得国库券利息收入200元，集资利息1800元。 李某共有两套住房，本月将另一城市的一套住房出售，取得转让收入元，该房屋原值80000元，卖房时支付有关税费8500元，广告费1500元。 李某因在国外某公司投资，本月取得该国净股息所得3000美元（折合人民币24600元），已被扣缴所得税700美元（折合人民币5637.50元）。 本某与他人共同编写一本30万字的著作现代企业管理，取得稿酬20000元，各分得

4、10000元。 本月接受邀请给一个单位讲学2次，第一次取得报酬20000元，第二次取得报酬15000元。要求：根据以上资料，计算李某2012年12月份应纳的个人所得税额。四、案例分析1、以下是光大银行推出的理财计划。该计划主要定义： “阳光理财A计划”只针对美元，投资者将美元资金按约定的利率和期限委托给银行，起始金额为1000美元，并以1000美元的整数倍递增，第一期产品预计年收益率达1.58%，期限为两年，银行按约定年收益率一次性归还本金并支付收益。理财起息后每隔半年，光大银行有权终止协议提前返还本金并支付收益。如果银行提前返还本金，则支付收益时客户可获得该产品的本金、按约定的年收益率0.0

5、5%与实际理财期限计算的理财收益。 分析其收益性、流动性、安全性与适用对象。2、王先生31岁，是一家废品收购站的工作人员，他的妻子赵女士，30岁，是一家加工厂的会计，两年前他们花15万元买了一套中档的房子，首付款是4.5万元，剩余部分他们申请了一笔住房抵押贷款，每月需要支付贷款本金和利息887元。目前这套房子市价为180 000元，还有102 577元的贷款。他们现在手中有现金700元，他们证券账户中的基金市值为1500元，住房公积金账户余额为2 000元，他们购买的养老保险现金价值为32 000元，他们的衣物评估价值为8 000元，日常用品评估价值为20 000元。王先生开的是一辆新摩托车，价格为1.4万元，目前市价为1.2万元，每月需要支付371元贷款本金和利息，目前还有8 596元贷款。赵女士开的是一辆不错的旧摩托车，估价为2 000元。 本月他们的信用卡欠款为2 500元，他们每月可以拿回家的收入是3 600元，今天是2012年12月31日。 要求编制并分析王先生家的资产负债表 专心-专注-专业