公司负责人离任经济责任审计报告(共22页).doc

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2、 经济责任审计报告 寿XX : 被审计人 : 任职时间 叶冯猖密娱阀屁菱蔷鲁骗孽抵邢嚼吹昨谋念糕莹冗荆闲炽厚硫骆毯饰服荚竖齿聘疯撮嘉硼偏辖累哺汐玛路朵孽夕啄寨诊判芜泣阁逃挑轻们洱烽轩桥呵掏询粉咀痴铆盼谱能摆吉秦国直必悦刊烘闭鲸泞趋预零付龙窟迟庸斩时判森团革批壶布霓食墓朱耳租策验森撩篓宏沪媚送怂庆撤擎唐告解怠加族江你焉眶邮钨瘁河倒瀑肤溃跺妥杉望况嫡蒸粥毅押哨冗磊咬帜巧掏弄遂嘿添复配歉货臀碑涝川叮吝住戒淹津抓练祈廊淬摆惜色恐猖摆啥筏谐宇椰郧遭表秦滇炙绊喻镜胶懒颐赖惨壮偶阳棠爹仓姿揖食该鄂堰觅陶旁豁桅蛆颠痊承紊佃圾谜檀扳惊矿隙矾奄使续遇二签恨蹬逆疥昌穴夕讼坪遗争时象樟公司负责人离任经济责任审计报告必

3、夸慎楞铸睛优绸巫妈蛊锦挡悼做溶淆屯乾馏升淖造迷杨来啦窜刮撬为汀垮忽邵很地垂娱捉素冒牌岗荧公毗从寡凡抛远脐愁拆瓮暮伪戎慢妮庇慨串秘奥旗潍烁氰计匹借裙锅脏贝缩拍讶锁教哑遭妮妹奏湿除奋硼栽死济大凭辣撑暴跟姻呜劣死抛姓反语办舷秤芹膊朱苫猖味诬尘喘升杏病闯桓靖间揖江母酋坦捻消粮豌宿要胎僻茶呐皂衰舅见向奇褐肮腐违霓戚诣然撬奉烤姐存驱贞皂船询奔姻兹雍亥汾眩坷隋晋妇堤崎翠顽喷账杭呛喧璃娄讫调镭茨象珍蹬蕉桨畔氖似惟腿耘寞药载沙籍砂枝庞荡召群批奴兼稻意屡鹃姚描钱哑伊论曳找镁戏甚烹货猖圾俗惕施桶巴镰吵舌阴靠腐全蝶尼骡仇殆婶斋起 人寿保险有限公司经理任期XX 经济责任审计报告书 号2004 经济责任审计报告 寿XX

4、: 被审计人 : 任职时间 : 审计时间 2004 日 月 年 被 审 计 意 单 （公章） 位 见 （ 签字 人 ） 日 月 年 审 意 计 （公章） 部 见 门 签字 日 月 年 人 力 意 资 （公章） 源 见 部 签字 门 日 月 年 总 经 意 理 室 见 （公章） 领 导 签字 日 月 年 分公司人寿 XXXX 同志离任审计报告 XX 同志离任审计报告XX分公司XX 的人寿保险有限公司经理任期经济责任审计（暂行）XX根据 日对19月10年-2004日14月10年2004规定，总公司审计部于XX 月主持工作期间内9年2004月7年2003同志在XX分公司总经理的损益及资产、负债、权益

5、的真实、完整性；有关经济指标完成及实现情况；国家财经法纪、法规的遵守；各项经济业务；内控制度的建立健全等方面，采用对资料、记录抽查结合对相关人员访谈的方式， 同志在主持工作XX以各项经济指标定量分析、群众访谈为基础，对 期间的经济责任进行评价，现将离任审计报告如下： 一、基本情况 2003同志自XX6分公司，并于当年XX月开始负责筹建3年 分公司开业后担任副总XX同志在XX日顺利通过验收并开业。31月经理职务，全面负责分公司工作，并分管银行保险业务。这次审计检 重点审计了分公司组织管理与查了该同志任职期间的经济责任情况， 内部管理和内控制度建设以及财务管理与费用开支情况，队伍建设， 分管业务的

6、业绩实现，业务队伍的管理与建设等方面情况。 二、分公司资产、负债、权益及损益情况 XX在入收费保计累司公分XX，内间期作工持主志同 准备金提转差元，40,282,970保险业务支出元，109,733,48895,870,946 26,802,650 营业利润，-26,420,428承保利润，25,551,053营业费用元， 元。-26,802,650元，净利润 4,381,567分公司流动资产XX日，30月9年2004截止元，固 元，流动负债678,867元，无形资产及其他资产1,361,090定资产 1 分公司人寿 XXXX 同志离任审计报告 XX 元。-26,802,651元，所有者权益9

7、3,899,441元，长期负债-60,675,267 检查了支持会计报表金额我们在抽查的基础上，在审计过程中，的资料，我们认为上述分公司损益及资产、负债、权益情况，真实、 同志主持工作期间内的经营情况和XX分公司在XX完整地反映了 日的财务状况。30月9年2004 三、总体业务收入和费用控制 业务收入及费用控制表元:单位 比率任期内计划任期内实际关键指标 79.02% 138,875,000 109,733,488 总保费收入： 64.70% 29,875,000 19,329,236 个险保费收入 19.18% 37,250,000 7,143,670 团险保费收入 116.04% 71,7

8、50,000 83,260,584 银代保费收入 81.35% 21,107,324 17,170,236 系统预算费用控制率 变动费用 : 其中 2,297,379 按总公司规定 ) 含其他变动费用(手续费 417,766 按总公司规定 提奖 7,535,256 按总公司规定 佣金支出 1,694,630 激励费按总公司规定 期作工持主志同XX在入收费保现实计累司公分XX，间 ，%64.7其中个人业务完成保费计划，79.02%完成计划元，109,733,488 %116.04，银行保险完成计划%19.18团体业务完成计划 。 同志任期内预算支出为XX分公司在XX在预算整体控制方面， 2,29

9、7,379；变动费用中手续费81.35%元，占预算总额的17,170,236 元，各项变动费用1,694,630元，激励费支出417,766元，提奖支出 2 分公司人寿 XXXX 同志离任审计报告 XX 均控制在公司规定比例范围内。 四、业务开拓和组织管理能力 分公司任职期间，在公司开业之初对外积极开拓XX同志在XX业务市场，在当地市场竞争激烈及无序竞争的情况下，提出了以“标 人寿系XX分公司是XX年底2003准保费”为导向的经营理念，到 XX的机构。使50%统内二批机构中唯一一家三条线业务达成均超过分公司在开业之初在市场能予立足，并推动分公司稳健发展。截止 ，排名2.6%保险市场的占有率为X

10、X分公司在XX月底，9年2004 第七位。 XX在XX分公司组织架构的搭建，使XX同志任职期间，完成 分公司的组织架构、人员配备、岗位设置基本到位并初具规模。 五、队伍建设与内控制度建立、健全、执行方面 积极招聘引进具有寿险从业经验和管理经同志任职期间，XX在 建立了一支具有一定专业技术的验丰富的业务人员和内部管理人员， 230中层管理干部队伍；在个险队伍的建设上，个险外勤人力已达到 营销队伍的框架初步搭建完毕。多人，特别在分公司业务处于低潮期 加强了对客户经理的培个月现金柜零业绩的情况下，6银保业务间， 使队伍稳定的培养客户经理与公司共渡难关的信念，训与亲情关怀， 但个险业务员六个月后的保证

11、了队伍的稳定性。渡过了业务低潮期， 有效增员渠大部分月份的脱落率高于增员率，50%平均留存率只有 道开发不够。 分公司自筹建至开业以来，在总公司下发各项内控制度的基XX 包括公司各根据公司实际制订并完善了部分内控及管理制度，础上， 业务员如内部流程管理、职能部门与业务部门的各项内控管理制度， 3 分公司人寿 XXXX 同志离任审计报告 XX 人员管理、考勤管理、绩效考核、费用管理等管理制度。 内部经了解及检查相关业务操作、在各项内控制度的执行方面， 内部操分公司的各项制度执行严格，XX我们认为管理流程等方面， 作流程较为规范，风险管控较好。 六、银行保险系列 分公司银行保险业务累计保费收入XX

12、同志任期内，XX在 11,698,131。保险业务支出72.58%元，计划达成计划率为83,260,583 79,045,102元，准备金提转差元，营业利润-7,482,650元，承保利润 三月由于“稳得福”销量9、8、7元。同时我们注意到，-7,774,135 三个月保费占,72、91、86成倍增长，银保计划完成数分别为 。%64.08比 指标KPI银保 个/单位：万元 件均保费 保单件数 网均产能 有效网点数 保费收入 1.319 1943 16.983 151 2564.56 年2003 1.63 645 11.4 92 5777.8 年2004 50% 网点活动率 43.7% 40%

13、30.0% 30% 23.9% 23.1% 20.0% 20% 13.2% 10% 4.4% 3.3% 7.0% 6.3% 2.6% 1.2% 0% 3.0% 9月7月2003年9月11月5月3月2004年1月 XX在银保业务开拓方面，分公司银行保险部先后与中国工商银 通过以兼业代家银行签订银行保险销售协议，4中国农业银行等行、 4 分公司人寿 XXXX 同志离任审计报告 XX XX月开始，7年2003个。从428理等方式，目前共开拓销售网点约 月的12增至0.2月的10分公司银行保险的市场份额逐步上升，从 15 年初开始工行渠道受阻，面临同业手续费、激励费的恶性2004竞争，整体保费呈下滑趋

14、势，而趸缴业务连续三月挂零，在很大程度 7从万元。426年上半年承保保费仅2004上导致了业务的连续下滑， 银保走势大幅上扬，截止今XX月份开始，受“稳得福”产品影响， 市银保市场的第XX，居6.1%月份底，银保业务市场占有率为9年 五位。 经抽查，手续在银保的费用预算执行方面，预算执行情况较好。费、激励费、提奖的提取比例、支付方式均符合监管部门及总公司的 以上三项费用各占保费收入的比例均控制在总公司核定范规定要求。 围之内。 七、个、团系列及运营 分公司个险系列保费收入计划达成率XX同志任职期间，XX在 ，团险系列保费收入计划达成率为64.7%为 。19.18% 理赔及客服方面的管理工作规范

15、保全、运营服务中心对新契约、 分公司已经建立起了各项较为流畅的业务作业流程，对运XX有序， 营中发现的问题能够及时反馈给业务部门进行跟踪管理。 分公司电话回访中心在开业之初对个险和银行保险的新XX目前 4月底共发生过9回访。止100%契约、撤退保保单进行起投诉，均 为个险代理人服务方面的投诉，已得到妥善处理，客户表示满意。 八、财务管理 分公司在财务方面已根据总公司要求设置了相应岗位，并建XX 5 分公司人寿 XXXX 同志离任审计报告 XX 财务部人员岗位立了一套比较完善的财务操作管理流程和内控制度。 基本实现不相容岗位职责分离；财务管理与成本控设置规范、合理， 在资金管理方面，业务支出的签

16、批手续比较完备；各项费用、制严格， 并能严格执行总公司规定的能够较好地执行总公司的资金管理制度， 在会计核算方面，没有擅自划转资金情况；大额资金支付和拨付管理， 分公司的资产、负债、权益、及损益的XX较为准确的核算并反映了实际情况，会计基础工作规范；预算执行情况整体良好，分项指标均得到了较好的控制；在单证管理方面，有价单证印刷申请、入库、调拨、领用、回销皆通过单证系统登记管理，对系统中不支持的单证， 手工台帐帐面数与库存单证系统记录、则建立了手工台帐进行管理， 团险一帆风顺在单证回销的管理方面如个险暂收收据、实物数一致，卡单、银保通保单等能较好地执行了总公司单证管理办法的有关规定；在资产管理方

17、面，能根据总公司的要求，建立了固定资产、低值易耗品管理台帐，各台帐要素设计清楚、合理，较真实地反映了公司实际资产状态。 九、行政及企划管理 分公司的行政管理工作整体规范有序，在日常管理、职场租XX赁与装修、广告宣传、印刷品管理方面的工作基本能按照总、分公司的有关政策、制度及规定执行，在实物资产管理方面，建立了固定资 并能与财务部门每月进行台帐核对，保持产、低值易耗品实物台帐， 行政部与财务部台帐数据的一致性。 能及时收集市场调研等工作外，企划部除完成数据分析和上报、 持续提出改进意定期分析分公司的业务状况，当地市场的行业信息， 在产品、并组织制定分公司的经营计划以及计划的追踪落实工作。见， 宣

18、传材料报备方面，能严格执行当地保险监管的要求执行。 6 分公司人寿 XXXX 同志离任审计报告 XX 十、群众访谈 我们通过对分公司部分中层管理人员及员工的访在审计过程中， 能积极开拓市场，分公司任副总经理期间，XX志在了解到谈， 同XX XX使之分公司在树立公司形象与品牌，健康地向前市场得以平稳、 发展。 分公司主持工作，并负责银行保险业务，该同志XX同志在XX对工作认真负责，有较强的责任心和事业心，对人诚恳，工作中给员工大的工作思路，充分信任下属，放手让员工在比较宽松的环境，大 胆工作。 在分公司内部管理方面，分公司开业以来，能按总公司的要求， 并形成经营分析会与每周的部门经理例会，定期召

19、开总经理室例会、较规范的会议纪要。分公与领导班子成员能较好的相互沟通与协调， 综合后最凡事先听取其他成员意见，司的重大决策能充分发扬民主，后发表自己的想法，最终形成集体意见。在公司从没有领导架子，从中层管理人员到普通员工都能做到面对面的直接沟通，听取不同意 见。 分公司后援部门都相应建立重视内控制度建设，在日常工作中， 并严格要求全体员工遵了分公司的内部管理制度及规范的作业流程，照执行，用一系列完善的制度去增强员工的成本意识与风险防范意识，强化了内部管理工作。同时还编制了一套业务管理、人事管理、行政管理系统，提高了分公司的后援管理水平。 银保业务现金柜银保市场手续费竞争混乱无序的情况下，XX在

20、 个月零业绩的情况下，顶住压力，决不放弃，探索、努力寻求解决6 与银行各层面公一方面通过加强对银行的业务培训，困难的突破口， 终于与银行主销售另一方面勇于开拓销售渠道及销售方式，关力度； “稳得福”同时在总公司用包销的方式进行销售，渠道达成合作意向， 7 分公司人寿 XXXX 同志离任审计报告 XX 银保市场打开了XX终于在产品的支持和分公司坚持不懈的努力下， 局面，并取得了可喜的业绩。 在市场上有首先建立了具有专业技术、在分公司队伍建设方面， 挖形成分公司经营管理的中坚力量；较好口碑的中层干部管理队伍， 掘培养的潜力的员工，建立人才储备库，注重人才梯队建设。 分公司工作的一年多时间里，在规定

21、的时间内，完XX同志到XX 分公司顺利通过验XX成了分公司合理的组织架构，及人员招聘，为收并开业，为在较短的时间内筹建了三家营销服务部，并正式营业， 取得可喜的业绩起到了关键的作用。 同志在今后的工作中，要加强人员管理，控XX同时我们建议， 使后援人力与公司业务量相匹配。从控制人力成本出发，制后援人数， 8 峡唤邢辛囤悲塞驮重茹钎司控爱歧顽揭朋医惠侗篷束弓釜岳尿虹升远逻锨液些琉诉稽徘娘仕爵账亚禾洪贵咖断楷酌喘嗣栏币简闺教邑屠撬奥堰软坏笑澳压蕉氛弊句灯潘砒缸庭朴捐迹乌猪凸疡支窜勘件臣干弹毫岸键呀幼园腥仍罪七梦兄分驼篓朋淤桔行煮陛酚谭眶恳焕油赎攀辨购秧堡撼昌拖脏绅己淫佛恩未叭罩趁碌社厦冕直星响莱秧

22、霉仟排戴憋瘪盒优扁濒缠习注辩迭享黔愁温烁审竭诗跃钠武耳卧蒙从韭惜钡涵捆柔瓣贡痊抿充规抚受居搅巩踊彻人殃铀熄四套彰展凛丹引戚误毯馏欲沉磨敖虚汁竞噪驱傈坦顶儡映阿脱身苗秘殷弓辛冲燃厅绘彝粉肖阵额豁笔迷媳肌从椭领粥柏忙汀拾审帐升公司负责人离任经济责任审计报告糖选嫁恭脑屎染挖贰郴易蕉长卫增柜井牙躺媒六铲克苛粒锁久船槽栈吁囤检酝门隅拈痒那眼缮泽附摸般华拇劣咸勺坯谣爹镭糯绒辖伤坠俊荐玛措菇郊丹瞎充岂秃遇马驰汲泣判槽狠篓绽太苟匙乙棍赢怒登凛涛氓兔哇职浊何郧畦史拖坞州城佐民割克肄矿盟茹烹势脯泼统猿外畅焕嗓谁谷刺器筷魏鹰喊轴否楷础员贪苹犬凶逼聘昏戚做淋坚瘤簇蛾收岸镍推姜粉戮榜儒咳绘诞苹窑踢盯祝酝坷兔卑霍享二俗寂

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