成本部管理制度汇编(共39页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上成本部管理制度汇编成本部管理制度目录第一章 成本部职能概述 第二章 成本部各岗位职责 第三章 预算管理制度 第四章 结算管理制度 第五章 工程概算管理制度 第六章 工程成本管理办法 第七章 项目合同管理制度第一章 成本部职能概述负责根据工程设计施工图纸组织编制审核工程项目预算；编制工程结算方案以及配合财务部做好决算工作；做好工程成本控制；负责公司招投标管理相关工作；全程组织实施招投标、采购及合同签订工作；负责合同履约过程中的管理工作；负责对各类招投标文件、工程合同、工程预结算资料完成归档工作；协助其它部门开展工作，完成领导交办的其他工作。 第二章 成本部岗位职责一、部

2、长 在公司分管领导管理下，负责项目工程全过程的成本控制管理、合约管理及招投标管理相关工作；负责部门各项业务制度的建立；负责部门工作计划的制定及日常管理工作；管理并带领本部门完成公司交予成本部的各项工作任务。二、招标专员 按照集团及公司相关规定，拟定招投标业务制度；根据工程计划安排招标时间，上报招标计划、完成招标文件的编写、报批工作；组织或实施招标备案、公告发布、开标、评标、定标结果公示、发放中标通知书等相关工作；整理已完成招标工作的资料，进行归档；完成部门领导交办的其他工作任务或需配合完成事项。三、合约专员 负责项目合约的编制、修改、组织实施、归档等合约管理相关工作，并负责相关合约的签订；参与

3、合约商务谈判，参与审核公司范围内工程招标标的，并对所有工程合约的管理进行监控；负责检查和监督项目合约执行情况，对项目合约履行情况动态控制；负责建立相关合约台帐、合约档案及合同纠纷的处理。完成部门领导交办的其他工作任务或需配合完成事项。四、预算专员负责项目成本全过程控制 ,对项目概算，预算，结算情况进行审核；负责招标文件的清单和控制价审核，负责项目预结算和成本分析；负责项目阶段付款审核和项目竣工结算审核；负责项目所有与造价有关的变更审核；对总包、分包、供应商、和材料价格等各种信息进行搜集和整理；参与对项目目标成本的编制；完成部门领导交办的其他工作任务或需配合完成事项。第四章 预算管理制度 1、施

4、工项目招标标底编制 施工项目招标标底必须在设计充分完善的条件下实施，是指导施工招投标的很重要的文件。它是对于施工前期或中期以及施工结算期等全过程的造价指导性文件。 A 标底所包含的内容： (1) 标底必须提示施工项目的人、材、机、费用的全部消耗标准； (2) 标底的细化工作内容要求除了要确定建设项目的总投资，更要提示项目的各项物消耗和劳动消耗的投资，为更进一步控制造价打好坚实的基础。 B 标底编制的管理办法： (1) 标底编制必须在公司分管副总的领导下，由成本部具体负责。 (2) 成本部应选聘经验丰富的预算人员（或造价咨询机构）编制建设项目的标底。 (3) 原则上标底的编制人员和审查人员不能直

5、接负责招标工作。但由于具体情况，可以参与一些非重点的事物性工作。或采用多人组标形式。即将标底编制分给多人编制，各人分别掌握部分标底。总标底谁也不掌握。且互不打听。直到开标前组合标底。(4) 标底编制人员必须严格地对标底保密，在开标以前不能将标底泄漏给投标人或公司内部任何工作人员，否则按相关法律法规及公司有关管理制度给予处罚。 2、施工过程造价确定与控制 施工过程造价确定与控制也是合同履行的过程。不仅需要成本部参加，还需要工程部门和的共同参与才能更好地完成。施工过程造价确定与控制需要解决施工过程中的如下三个方面的问题： A、 关于施工洽商涉及调整工程价等方面的确定与控制； B、 月、季度以及整个

6、项目工程量的确定： C、 施工索赔的确定。 (1)施工洽商的控制： 施工洽商包含“施工任务单”、“作法洽商”、“经济洽商”三个类别。 A、 施工任务单：施工任务书由施工管理部门签署并下达，由成本部汇签。 B、作法洽商：在施工中为明确施工作法、工艺方法，或管理方法，质量检测方法等 涉及技术、工艺方面的指令或洽商。由施工管理部门下达或签认，无须通过成本部。并不能作为增、减工程量或单价的依据。 C、经济洽商：在施工中由于材料的变化，项目的变更与合同的有关内容不符时，可签署的材料认价手续，和项目变更手续。主要有：设计更改通知书，材料变化通知书等。 D、所有涉及增、减账项目的洽商变更，均需成本部汇签。

7、(2)工程量的确定 工程量的确定是控制过程成本的重要手段。它分为大型工程的月、季度工程量核定和 小型项目的工程量核定。 工程量核定涉及的有关单位和部门是施工单位，工程管理部门及成本管理部门。工程量确定程序：施工单位上报工程量会签工程量清单，作为工程款支付依据成本部复核工程管理部门初审工程造价确定程序：分为订单价确定工程和合同单价确定程序两种。会签的工程量清单按合同单价规定编制工程造价按规定编制工程造价会签的工程量清单1）2）（3）施工索赔与反索赔施工索赔是乙方向甲方所作的索赔。反索赔是甲方向乙方作的索赔。修改同意施工单位索赔文件上报工程部A：索赔的签认和报批手续：不同意或部分异议转给施工单位转

8、成本部确定索赔性质正确与否，索赔金额，索赔费用，索赔工期的计算正误并签署意见。同意退还索赔文件签署索赔审核文件上报总经理审批同意索赔不成立索赔成立，或根据授权报投资公司审批或转施工单位修改B、反索赔的签认程序 反索赔的主持部门是工程管理部门，根据具体情况分别提出，对施工单位提出工期、材料损耗、质量等索赔，索赔文件需经施工单位确认签字。反索赔签认的文件需抄成本部留存，作为工程结算的依据。 (3) 工程收入的确认 A、工程计划的编制 每月25日前，成本部根据工程部编制的施工进度及工程量计划，要求所有分包单位编制下月工程量完成计划，并和自己完成部分进行汇总，汇总后加上公司的管理费，填写建筑安装工程施

9、工计划表，上报公司作为下月工程计划。 B、工程收入的确认 每月25日前，成本部要求所有分包单位将本月工程量进行报统，并会同工程部等相关部门对分包的上报数进行审定，确定后和自行完成部分进行汇总并加上一定的管理费用，填写建筑安装工程统计报表，上报公司作为本月公司的工程收入，以此控制工程款的支付。3、工程款的拨付 工程款的拨付必须严格按照合同及公司的财务规定执行。(1) 合同订金，合同预付款，进场费等合同规定的工程款的拨付。(2) 由成本部、工程部两个职能部门根据合同的性质、范围可分别作为发起人，经工程部、成本部汇签之后，上报总经理批准方可支付如上款项。(3) 工程进度的拨付必须按照合同的规定执行，

10、并且当期工程进度款原则上不能超过期完成工程量的70，每月23日前由施工单位以合同的规定和业主工程部审核通过的工程量签证单、工程量申报表或有关入库证明等有关文件作为工程款清付的依据，申报月进度结算报表，经工程部、成本部汇签后，转由财务部等有关部门汇签，上报总经理批准，方可支付如上款项。(4) 决算工程款必须按照合同规定完成工程竣工验收后并满足合同规定的，进入决算阶段，经决算的最终审定，双方共签决算书后，依据决算书的规定，拨付除保证金以外的尾款。(5） 公司每月支付的工程款总量不得超过上报公司的工程收入量。附表：1、锦鑫项目月进度结算报表2、工程量签证单3、工程量申报表第五章 结算管理制度一、结算

11、工作原则1工程结算应包括公司开发和建设项目，从筹建到工程竣工交付使用的全过程自身实际开支费用和自营及发包工程的每项经济开支费用。2公司对外签订的建设工程施工和安装合同，材料、设备采购合同，劳务合作合同、机械设备租赁合同在结算工程款达到合同总价款的70，其工程经过各方面或政府有关部门竣工验收后进入结算程序 3依照合同，对合同规定的安全质量保证金进行审核，在工程保修期内扣除。4对已确认验收合格的工程或设备等进行结算。5在竣工验收过程中，质量不合格的工程或设备不能进行结算，施工方或供货方提出结算要求，其不合格工程或设备价款应在合同总价款中扣除，并按合同要求向 我公司支付由于其质量原因或未完成的工程给

12、我公司造成经济损失的经济赔偿。6.结算工作应充分利用有效使用资金的原则，做到有计划、分期分批支付。7.成本部的任何员工，绝对禁止向施工单位、供货单位许愿，禁止接受施工单位、供货单位的礼品、宴请等等，结算工作必须以合同为依据，做到“对公司有利，对方能接受”。8.成本部要对所有合同逐项审核，提出合同中存在的问题，不合理的条款和价格必须予以调整，把好结算关。9.在工程竣工验收期间，成本部要进行跟踪检查，对发现的材料、质量、进度、价格等方面存在的问题，以通知单的形式下发各有关单位、部门，各有关单位、部门接通知单后给予确认，并将意见反馈到成本部。10.每项结算报告均应数据准确和真实，其报告的结论对开发单

13、位、承建单位、供货单位等各方面利益均应公正和平等。每项结算报告均应有结算部处理意见和建议事项，并严格按着其直接上级批准的权限，具体处理和解决结算中的问题。二、结算工作内容1对合同条款的复核1)合同价款：复核是否合理。复核招投标期间中标和另二家以上未中标的报价资料。2)合同的付款方式及时间：复核是否合理。3)施工单位：营业执照，企业资质等级证书，专业许可证，岗位证书，外地施工企业进京许可证。4)对合同结构的复核，确保合同的完整性，复核有无条款丢失及漏项。合同中更改部分或合同签章处是否有双方认可签章。2对工程进度的复核参加工程竣工验收工作，对工程实际情况进行复核、检查，工期是否符合合同要求。3对工

14、程质量的复核1)材料、设备：复核材料准用证，出厂质量证明，试验报告结果，复试结果，构配件和设备厂家的资质证明和产品合格证，进口材料、设备的商检证明，监理签认的材料配件设备报验单是否齐全、有效。2)实体质量：参加工程竣工验收工作对工程实体质量进行检查，复核，是否符合合同要求。4对支付工程款的复核复核结算台帐与财务部门的付款台帐之间是否相符。5工程洽商、变更的复核复核工程洽商、变更的手续是否完整、有效。6现场发生的各种扣款的复核指各施工单位由于质量、进度、材料浪费，文明施工等方面违反施工管理制度而发生的罚款，做到逐项核对，准确无误。三、保密1保密内容和范围：1)公司的管理规章制度以及各种管理文件。

15、2)公司的各种会议内容和文件。3)各种合同书、业务往来文件、信函、经济洽谈情况。4)公司投资和业务开展意向、业务操作手段及计划书。5)与公司业务关系密切的合作伙伴和客户及公司内部重要人员情况。6)工程设计原始资料和图纸、施工监理资料、各种政府部门审批资料和文件。7)成本造价的测算、概预算及结算的经济数据和资料。8)在没有公开情况下物资、建材、设备的报价、数量等资料。9)其它属于保密范围的事项。10) 未经许可不得随意将有关重要文书和资料携带离开办公场所。11) 结算部所涉及的一切文书、资料、图纸必须存档由专人专管。12) 每日下班后，桌面上不得有反映属于保密的内容，材料文件。13) 结算参与成

16、员需要调阅重要文件和资料时，须填写登记查阅申请单，经主管领导批准后方可调档查阅。附表： 1工程结算款支付审查表一， 2工程结算款支付审查表二， 3工程结算款支付审查表三， 4工程结算款支付审查表四， 5工程结算报告， 6.竣工结算书范本 附件1*项目工程竣工结算审查表一（工程部）公司名称： 年 月 日 施工单位名称合同编号工程项目名称合同执行情况概述：（是否按合同要求完成施工、是否存在工程甩项等问题）工程施工状况工程量(进度)安全施工文明施工工程维修移交验收工程质量其他技术资料（含材料设备合格证）存档技术资料管理员：工程部处理及扣款意见经办人负责人附件2*项目工程竣工结算审查表二（成本部）公司

17、名称： 年 月 日 施工单位名称合同编号工程项目名称序号施工项目明细工程量汇总材料计算用量汇总12345678910合计可另附表进行详细说明审核事项设计图纸变更现场签证洽商标准和定额其他成 本 部意 见经办人负责人附件3*项目工程竣工结算审查表三（财务部）公司名称： 年 月 日 施工单位名称合同编号工程项目名称付款记录序号付款日期金额备 注序号付款日期金额备 注1112123134145156167178189191020付款金额合计扣款记录序号扣款日期金额备 注序号扣款日期金额备 注142536扣款金额合计财务部意 见经办人负责人附件4*项目工程竣工结算审查表四（材料管理部门）公司名称： 年

18、 月 日 施工单位名称合同编号工程项目名称序号施工项目甲供材料设备出库数量汇总序号材料设备名称单位数量11234567823材料设备的退换及损坏情况材料管理 部门意见库管负责人附件5*项目工程竣工结算审批单公司名称： 年 月 日 施工单位名称合同编号工程项目名称竣工结算报告摘要 工程竣工决算经办人：竣工结算负责人项目经理总工程师成本部总经理备注附件6 工程竣工结算书甲方：乙方：一、 工程项目介绍及合同的相关约定：二、 合同执行情况：（包括实际开工日期、竣工日期；停工；合同价款、承包范围、工期等的调整；验收情况，资料移交情况）三、 工程款支付情况：四、 结算情况：五、 最终结算结论：（包括结算总

19、价款、支付方式）六、 甲乙双方对-工程上述情况均无异议，本 结算书是在充分考虑上述所有情况并做调整后得出的最终结算结论。自本结算书生效之日起，除乙方须依合同继续承担工程保修责任和质量责任外，双方不得再依本结算书签订前的相关文件主张对方违约或承担其它责任。七、 本结算书需经双方加盖公章并法定代表人或授权代表人签字确认方可生效。八、 本结算书生效前各方所签相关文件中的工程价款如与本结算书不一致时，以本结算书为准。九、 本结算书一经生效，双方均明示放弃以任何理由主张撤销或变更此结算书的权利。十、 本结算书壹式四份，甲方叁份，乙方壹份。十一、 因本结算书发生的争议，双方应向项目所在地人民法院诉讼解决。

20、甲方（盖章） 乙方（盖章） 法人代表或授权代理人签字： 法人代表或授权代理人签字：时间： 年 月 日 时间： 年 月 日第六章 工程概算管理制度总 则第一条 建筑安装工程概(预)算是确定工程造价，核定企业收入，安排施工生产及成本核算的基础。是企业管理工作的重要组成部分，具有广泛的技术性、综合性。为加强公司概(预)算管理，提高概(预)算编制质量，根据行业主观部门颁发的有关政策、法规，结合公司实际情况，制定本办法。概(预)算的编制和交底第二条 工程预算是确定工程造价。拨付工程款。安排生产、成本核算及竣工结算的基础，工程开工前经营预算部门必须编制工程概算。第三条 编制概(预)算的依据 1建设单位招标

21、文件中有关工程报价的条款。 2招标图纸及答疑会议纪要。 3施工组织设计或施工方案。 4施工现场的地形、地貌。位置及障碍物情况。 5各专业施工图册。图集及施工详图和预算专用工具书。 6现行的四川省定额和国家统安装工程定额。第四条 工程概(预)算编制内容 1工程概(预)算应按单付工程编制，由专业概(预)算书和综合概(预)算书组成。 2专业慨(预)算书包括：土建。暖气。卫牛。煤气。电气。电梯。设备安装等。 3综合概(预)算书包括个专业汇总、编制说明等。 4室外工程上下水、热力管道、庭院道路及围墙等，原则上按上述要求编制专业工程概(预)算书和综合概(预)算书。第五条 工程概(预)算的编制要求 1各专业

22、概(预)算书的内容必须符合定额，工程量要严格按照定额中各自章节说明及规定计算，凡定额中己综合的内容范围不得再单独列项。 2土建：工程概(预)算按基础工程、结构工程、门窗工程、内装修工程。外装修工程，其他消接费用的顺序编制。 3安装工程概(预)算按照采暖、卫生、煤气、通风、电气、电梯等系统分类编制。 4各专业工程概(预)算都应使用计算机打印成规范化概(预)算书。 5概(预)算书排列及装订形式： (1) 概(预)算书封面 (2) 工程概(预)算汇总表 (3) 工程概(预)算说明 (4) 工程费用表 (5) 土建工程概算书 (6) 给排水工程概算书 (7) 采暖工程概算书 (8) 通风工程概算书 (

23、9) 煤气工程概算书 (10)电气工程概算书 (11)电梯工程概算书 (12)封底 6各种表格按规定填写或打印，内容要齐全、整洁、字迹清晰，分部分项小计与合计均以“无”为单位。 7工程概(预)算根据需要确定打印份数，施工概(预)算一式三份，公司经营预算部一份，项目经理部二份。第六条 工程概算必须在期限内编制审核完毕，其编审程序为： 1公司工程部门负责人对编制概算人员进行交底和分配工作，由具体工程部人员负责向编制概算人员介绍工程情况和要求。 2概算人员按照编制要求，编制完整的工程概算，并自行复核一次。 3成本部门安排专人负贡概算审核工作，对编制的概算进行复核和汇总，确认无误后方能交付使用。第七条

24、 工程概算经审核后，公司成本部组织交底，由编审人员向技术、施工、财务等部门和工程部有关人员进行交底，其内容是： 1编制依据 2工程直接人工、材料。机械费用是多少。 3定额中的综合计算费用项目，如土方、降水、塔吊等因素的概算收入和定额所含工程量。 4参考价和暂估价材料、设备的价格和定额可调项目。 5主要材料、设备，加工件数量、规格、品种。 6图示不明确的部位，概算是如何处理的。 7补充定额项目的组成。 增减帐管理第八条 根据合同条款，凡属建设单位方面原因，如修改设计工程数量的增加或减少，由于建设单位责任给施工造成的经济损失，均应向建设单位办理经济索赔。第九条 洽商增减帐的分工依据 1工程项目经理

25、对施工现场所发生的一切洽商增减帐负责，确保工程合理收入。 2技术性变更洽商，由技术部主管工程师会同现场技术负责人负责办理，建设单位设计单位确认后，登记台帐并交给现场预算员一份编制增减预算。 3工程施工业务洽商，由施工现场负责人办理，确认后登记台帐，交一份于预算人员办理增减预算。 4材料供应和管理业务洽商，由材料管理部门专人或现场材料管理人员办理并提供数据于预算人员办理增减预算。 5有关部门建设单位在工程款方面违约资料，由财务部门办理。第十条 增减帐的管理及工作程序 1发生在施工之前的设计变更，材料代用。基础处理、障碍物的拆除等洽商，工程技术部门负责人在收到建设单位变更通知或确认处理方案后，出技

26、术资料，办理洽商确认后交预算人员，编制出增减预算，要尽量执行“先洽后干”。 2属于材料、设备价格的变更，材料供应部门应在材料购入或确定购货价格后十大内，送到成本部，成本部区别情况在施工中期或结算前调整。 3属于建设单位违约或不可抗因素造成施工损失，工程部门应在损失十日内把损失资料交建设单位确认，成本部办理增减帐；对于连续发生的损失，应每月办理一次。 4洽商资料一式四份，建设单位2份，送公司成本部l份。成本部对洽商增减帐分类编号登记台帐，整理存档。 竣工结算第十一条 竣工结算是结算工程款，确定企业收入、核定工程成本的最终阶段，工程部在工程竣工并取得验收证书后30日内，由成本部牵头整理好概算和全部

27、增减帐，索赔文件、材料差价等资料，编制竣工结算书，送建设单位审定办理竣工结算。第十二条 竣工结算包括下列表格： 1封面与预算封面一致，写明为“工程结算书” 2编制说明 3工程结算费用汇总表 4洽商增减帐明细汇总表 5材料、设备参考价格差价计算明细表第十三条 成本部办理竣工结算的分工与编制预算相同。第十四条 工程竣工图费用，由技术部门与建设单位另订协议，不列入工程结算。第十五条 工程结算一式七份，建设单位留三份，签字确认后，公司和工程部、成本部门各留一份，归档一份，同时发放财务部门。成本部会同财务部门据此办理结算工程款。 定额管理第十六条 编制概算必须按照定额适用范围套用定额，不得任意改变定额的

28、应用范围，概算原则上只允许使用一种定额，定额缺项时可参考套用有关定额；概算的取费计算必须按照概算定额规定的费用标准执行。第十七条 对于新技术、新工艺、新材料的补充定额，公司预算部门应按照有关规定计算。第十八条 缺项的施机械台班补充单价，由机械施工单位根据机械品种、规格，性能、原值、年作台班等资料，参照相类似机械的使用年限和使用后残价值及大修费用的计算方法，用规定表格编制补充台班单价，报公司成本部审核后，交工程部门批准后使用。第十九条 概算书中定额编号应填写齐全。第二十条 定额中规定可以换算的单价项目，可以经换算后使用，但原定额编号后需加“换”字，并付换算分析资料。 结算资料管理 第二十一条 结

29、算工作的档案资料由公司成本部专人管理，其管理办法为： 1建立工程预算台帐，可按工程类型建帐，也可按程时间顺序建帐，分工程类别编排档案号。 2归档资料要随时积累，结算后装订成册。 3工程结算档案资料编号与台帐编号保持一致，以便查询。 4结算档案保存期一般为竣工后十年，重点工程资料保存十五年。 5重点工程和有代表性的工程竣工后，要进行资料分析，为改变企业管理提供有效数据。 第七章 工程成本管理办法第一条 总则 1各项目必须及时准确的编制单位工程施工预算和单位工程材料计划，并报公司审核。 2成本部每月25日必须编制完成下个月的月进度计划，所完成工程量的施工预算和相应的材料计划，以及资金使用计划并上报

30、公司。 3成本部每月5日编制完成上月工程量结算及定额材料的损耗，并进行成本分析，主要对定额量与实际用量进行比较，并且进行分析说明。第二条 编制工程施工预算，控制工程总造价。 1预算人员首先收集齐有关的施工图纸，施工组织设计(包括施工方案、施工方法和必要的施工大样)并加以研究。将施工图纸及施丁组织设计中存在的疑问整理成书面形式提交有关部门参加有关部门组织的图纸会审及技术交底。 2预算人员根据施工图纸、施工组织设计及预算定额，对有相应预算定额的施工项目应根据施工预算定额正确计算工程量，正确套用有关定额。对无相应定额的施工项目根据施工洽商。施工组织设计、施工图纸套用相近定额子目对定额进行补充换算，不

31、能直接套用。对于特定施工项目，为了及时完整的编制预算，可以暂定施工项目和相应工程量，但应在编制中注明，特定项目落实后要及时进行施工预算调整。 3施工预算应按单位工程分层编制。 4施工预算应在编制移全后、工程开前编制完成。 5对于工程变更洽简要有有关部门领导签字后方可补充预算。 6编制预算同时做好工料分析，采用定额量、市场价。对于定额中未包含的材料结合工程实际及施工方案补充材料定额用量，对于定额中包含但实际中未用的材料应删去。尽量使施工预算反映出实际成本。第三条 编制工程材料总计划，控制材料成本。 1计划编制人员从施工预算工料分析入手，根据施工进度计划及变动情况对工料分析进行修改、补充、完善，工

32、料分析中不适用的材料予以剔除，缺少的材料予以补充，暂定的材料予以落实。 2工程材料总计划按月编制，应具体到使用部位(单工程及楼层)、名称、规格、数量，作为材料用量总体控制的依据。 3工程材料总计划应在编制依据齐全后、材料采购计划提出前编制完毕。 4工程材料总计划一式三份，工程部门、材料管理部门、编制部门各一份。第四条 编制材料采购定货单，实行限额领料。 1材料采购订货单的编制依据为工程材料总计划、材料库存量、现场实际需要。对于预算内材料分批提出，对于预算外材料根据各工种的实际需要及顾全大局、统筹计划的原则及时提出。以降低材料用量用价格，降低工程成本。 2订货单应在采购人员根据月材料计划进行询价

33、并经项目经理确认后进行编制。 3采购订货单编制后应由项目经理审批，然后报公司成本部审核。材料采购员进行采购。 4材料订货单编制人员不得按工地材料计划单自行补充材料总计划。超出预算的材料，应报公司成本部审批后方可增加总材料计划。 5根据工程进度填写限额领料单，限额领料单应分层分部位提出，并注明限额材料的名称规格、数量、领用单位。应经常深入现场，切实掌握实际材料用量，做好材料使用控制工作。 6限额领料的材料用量累计个得超过材料叉购计划量，材料采购计划量累计不得超过材料总计划，以达到控制材料成本的最终目的。第五条 编制工程结算单，控制工程人工成本 1严格把关，每月认真做好人工结算。 2经常深入施工现

34、场，了解工程进度，对于零星工程要有工程部门签字的施工任务书方可计算工程量，对于没有施工图纸及难确定的工程量，必须到现场实际测量，务必使工程量符合实际。对于工程临时用工要有有关部门负责人签字才能给予结算，否则一律不给结算。 3工程结算书应由一人编制、一人审核，并填写人工结算单，人工结算单必须有各部门负责人签字后方能生效。第六条 编制工程成本分析表，做好成本分析。 1根据工程进度情况，每月编制工程待成本分析表，及时反映工程成本分析标控制情况，材料浪费还是节约，以便项目部及时发现存在的问题，找出差距，并在以后的工作中加以改进，使工程成本最大限度的降低。 2年底做好年终工程盘点，进行一次详细的年终成本

35、分析，分工程实限盈亏情况，总结经验，失去教训，以利于做好下一步的成本控制目标、成本控制体系、成本控制方法。第七条 工程竣工编制工程峻工预算、竣工结算及成本分析 工程完工及时编制峻工施工预算，即使编制工程峻工结算及工程成本分析，分析工程预算总成本、工程实际成本，分析工程盈亏情况，找出原因，总结经验教训，为下一个工程成本控制积累经验。第八章 项目合同管理制度一、为加强公司工程项目合同管理，保障公司合法权益，预防合同纠纷，促进本公司依法经营管理，根据合同法、民法通则等国家有关法律、法规、制定本制度。 二、本制度适用于本公司外部工程项目合同的管理。 三、合管理机构的设置与职责： 本公司合同管理职能设在

36、成本部，由所涉及公司内部相关部门配合合同的管理工作。合同管理部门职责 1、宣传贯彻国家有关合同的法律、法规和规章； 2、负责拟定本公司的合同管理制度并组织实施； 3、组织制定本公司的标准合同文本； 4、参与本公司特殊合同、涉外合同的可行性研究、谈判和文本起草工作； 5、对合同的合法性、有效性进行审查，向本公司法定代表人提出意见； 6、监督、检查、考核合同的履行情况； 7、参与处理对外合同纠纷、负责本公司内部各单位之间合同争议的协调工作； 8、负责合同报表的统计、综合分析和报送工作； 9、负责对合同承办部门进行业务指导，对相关人员进行法律知识培训。 10、合同承办部门的职责 11、负责合同相对方

37、资信情况、履约能力的调查； 12、负责所承办合同的谈判； 13、负责按照本公司标准合同文本起草合同文本，保证合同的可行性、合法性和有效性； 14、负责合同的履行，解决履行中出现的问题； 15、按时按要求向合同管理部门报送合同统计报表及有关资料，反映合同履行中出现的重要问题； 16、负责本部门合同档案的管理。合同管理人员的职责 1、学习、宣传国家有关法律、法规及政策，学习并推广其它单位合同管理工作的先进经验，收集工程项目合同管理方面的资料，提高工程项目合同管理水平； 2、了解掌握本部门合同签订及履行情况，及时总结经验教训，并向领导提出合理化建议； 3、建立合同管理台帐制度； 4、负责本部门合同文

38、本的保管及使用。四、合同的审批 严格履行合同审批制度，合同的签订在承办部门发起后，经法律顾问、承办部门负责人、财务部、进行必要的专业审查后，送分管领导审查核定，由总经理审批同意，方可签订。合同管理部门审查的重点是： 1、对方当事人的主体资格和缔约能力； 2、合同条款内容的完备性、合法性； 3、合同应履行的审查手续。 4、符合财务相关规定。五、合同的签订 合同由本公司法人代表签订，或由本公司法定代表人书面委托的本公司有关人员代理签订。签订合同应由签约人签字，注名日期，并加盖公司公章。代理本公司法定代表人签订合同的，签约人应持本公司法定代表人签发并加盖本公司公章的法定代表人授权委托书，并在授权范围

39、内签订合同。必须做好以下各项工作后，方可签订合同。 1、对方是否具有法人资格； 2、对方是否具有履约能力； 3、我方能否承诺对方的要约； 4、对市场进行预测和调查； 5、合同的可行性和合法性。 6、对资信不明或资信状况不好，又无可靠担保单位的，不得与之签约。 7、合同签定时，应验证对方相关证明文件，核对无误后方可正式签订合同，对方交验的证明文件要妥善保管。 8、合同文件的各项目要认真填写齐全、明确，特殊要求应在备注中注明，字迹要清楚，形式符合法定要求。 9、合同要一式四份，甲方二份，乙方二份（合同管理部门一份复印件、财务部门一份）。 10、合同盖章时需双方同时进行，因特殊情况与对方不能同时盖章

40、时，需在对方盖章后，并查对无误的情况下我方方可盖章。 11、法律、法规规定或者本公司认为需要公证的合同，应当办理公证手续。六、合同的履行 合同签订后，合同管理部门及相关部门应监督对方全面履行合同。在合同履行中，我公司如出现不能或者不能完全履行时，应采取紧急措施，争取对方的同意和谅解，将损失减少到最低程度；若需要变更或解除合同的，应按法律规定的程序进行。七、合同编号的规定 本公司对外签订的所有工程项目合同由合同管理部门按照公司合同编码管理办法（见附件）规定统一编号。八、本制度是公司合同管理的基本制度，公司各部门、和业务人员必须严格遵守本制度的各项规定，切实加强公司合同管理工作，规范自身合同法律行为，维护公司利益，提高公司经济效益。附件：四川锦鑫酒店项目常用表式及合同编码管理办法（草案）第一章 总 则第一条 为统一规范四川锦鑫酒店项目常用表式及基建工程的档案管理，进一步提高工程档案管理水平，根据工程建设的实际，特制定基建工程常用表式管理办法。第二条 本办法规定了四川锦鑫酒店项目常用表式所涉及的内容。第三条 四川锦鑫酒店项目业主成本部、参与工程建设的监理、设计、咨询、施工、安装、调试等单位中与成本、合约、预算、造价相关的