财务报账简易流程(共6页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上财务结算、报账流程部门领导审批签字1.差旅费报账流程（出差返回后30个工作日内结清） 领导审批财务人员审核、复核出纳付款填好差旅费报销单，粘贴好原始凭证无借款领导审批签字出纳付款财务人员审核、复核填好借款单需借款财务审核、复核，受理报销与预付款金额相同有借款办理报账填好差旅费报销单，粘贴好原始凭证领导审批签字出纳补付余款报销金额大于预付款金额财务审核、复核余额缴回，开具收据财务审核、复核报销金额小于预付款金额2. 购买办公用品、其他物品报账流程（按照发票日期，10个工作日内结清）出纳付款财务审核、复核领导审批签字贴好原始凭据无借款注明用途、填写经手人、项目负责人验收出

2、纳付款财务人员审核、复核领导审批签字填好借款单需借款财务审核、复核，受理报销与预付款金额相同注明用途、经手人签字、部门负责人证明领导审批签字用空白贴签贴好有借款办理报账出纳补付余款财务审核、复核报销金额大于预付款金额余额缴回，开具收据财务审核、复核报销金额小于预付款金额3. 举办专项活动（活动结束后30个工作日内结清）贴好原始凭据，附上活动批文出纳付款财务审核、复核领导审批签字无借款填写经手人由项目负责人验收财务人员审核、复核项目负责人填好借款单，附上活动批文领导审批签字出纳付款需借款财务审核、复核，受理报销与预付款金额相同经手人签字项目负责人验收用空白贴签贴好有借款办理报账领导审批签字出纳补

3、付余款财务审核、复核报销金额大于预付款金额余额缴回，开具收据财务审核、复核报销金额小于预付款金额4、借款手续流程填好借款单领导审批签字财务人员审核、复核出纳付款需借款 特别强调：借款人应在半个月内结清借款，若员工借款在发放工资之前仍未报销，账务部有权在当月工资中扣除，工程费借款可在工程完工后一同结算。 建议：公司需把借支单和有关收据换成三联式的，以便于原始单据的保管。（现公司的单据为一联式借支单作为原始凭证了，且没有存根，不方便以后的结算。）5.薪资发放流程（每月15日发放员工工资）领导审批签字每月15日每月12日打卡信息获取请假信息获取考勤统计结 算工资发放 每月10日6. 业务提成发放流程

4、（每月25日发放业务提成）OK填写业务提成申请单领导审批签字审核财务部领款合同完工合同签约提成分两次发放，各按合同签约款的50%（工程直接费）7. 供应商货款结算流程 对账期间每月18至24日 付款期间 每月25至30日 节假日向后顺延采购员25-30日18-22日核对货实是否相符账单金额是否正确相符不符入库与供应商对账付商品结算款退货、换货、补货领导审批签字收货24日8. 工程项目结算流程项目经理承包制开工一周后方可 申请工程签约OK领导审批签字审核财务部领款填写工程预付款申请单扣除 材料款、借支款工程中期款入账申请办理中期结算 OK领导审批签字财务部领款审核 扣除 材料款、借支款、质保金工程完工尾款入账申请办理完工结算财务部领款领导审批签字审核OK班长制工程完毕甲方交款入账工程竣工验收合格财务部领款领导审批签字申请办理工程款结算审核OK工程完毕，付款80%甲方交款，付款20%工程签约领导审批签字财务部领款填写工程预付款申请单审核OK专心-专注-专业