银行先进会计工作经验交流(共10页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上 银行先进会计工作经验交流 -完善机制强化责任创新方法注重结合加强控制 一直以来建行*市分行会计部始终高度重视各项会计基础性管理工作全国文秘工作者的114!长期致力于强化风险控制、建立、健全各项内控制度、探索和创新业务检查督导工作方法、制定和推广标准化业务操作流程等基础性工作始终坚持锐意进取、开拓创新、求真务实的工作作风在分行领导及上级行的关心、重视和支持下在分行各部门的密切配合以及会计部全体人员的共同努力下各项会计工作均取得了较好的成绩并连续x年被省分行评为“xxxx”现就我部门的日常的一些工作做法和体会介绍如下 一、领导重视经常深入了解情况解决问题 会计工作历来被

2、视为银行业的一项基础性工作它在银行的经营、核算及管理等方面一直发挥着举足轻重的作用。市分行领导对我分行会计工作向来予以了高度重视经常深入会计基层了解和掌握我分行会计工作现状和存在的不足并根据客观存在的问题和不足召集会计部等相关部门主要负责人共同研究和探讨具体解决方案。分行领导还要求分行各部门特别是会计部门要充分认识到做好会计工作对于我分行的重要意义并强调指出在建行现有的经营机制和运营模式下会计的职能除传统的反映和监督外还被赋予了新的历史使命即通过各项深入细致的会计工作有效地防范和控制各类业务发展中的内部风险尤其是业务操作风险会计职能的有效和充分发挥具有极其特殊的意义它在我分行的战略发展和持续稳

3、健经营中占有举足轻重的核心地位分行其他各相关部门平时要大力支持会计部的各项工作。 二、制度健全可操作性强 市分行会计部把强化会计制度规定管理、细化和规范业务操作流程作为本部门的首要工作任务以“严格制度规范操作方便使用”为指导思想对现有的会计制度及业务操作规程等进行了认真梳理和重新整理汇编为我分行会计管理水平的提高和分行辖内各级会计机构准确执行各项会计制度规范业务操作奠定了基础。 1、会计部综合业务组从2005年06月开始着手对各项会计制度规定进行了全面梳理和业务归类并将现行的各项会计制度、业务操作流程、业务规范等资料通过自行开发和搭建的业务学习查询系统提供给辖内各级会计机构联机使用综合业务组负

4、责对该系统中的业务资料的实时更新和日常维护。 2、进一步细化本部后台各岗位的职责使所有的会计事务有对应的岗位来处理或管理形成后台各岗位作业的标准化流程使后台各岗位的业务处理或管理日趋标准化和规范化 3、由会计部综合业务组牵头对柜面对公、对私业务及相关操作流程进行了全面系统的梳理并制定了营业机构一日工作流程对营业机构每天从工前准备到日终工作的各个工作环节进行了详细的规范并针对一日工作流程中的涉及各个风险环节的标准化业务处理流程进行了严格的规定切实规范了营业机构及相关柜面业务人员标准化作业流程有效地防范和控制了操作风险。同时会计部还对我分行主要业务品种按产品种类制定了极具操作性的的标准化操作流程对

5、非经常性业务、特殊业务的标准化操作单独制作了业务操作指引。 4、确立了每周业务学习制度和按季业务考试制度。为切实提高会计队伍的业务素质和操作技能创造必要的客观条件其主要内容包括a、业务知识培训b、标准化操作流程培训c、按月选网点将网点实际操作的录象与标准化操作录象进行对比要求操作人员自己找错误d、按季进行业务考试。 5、完善了营业机构集中稽核考核办法及时出台凭证整理装订流程和要求规范和细化了稽核差错类别将凭证传递时间和信息反馈情况都全部纳入考核内容要求稽核检查人员按季轮换稽核网点并组织稽核检查人员轮流到一线实地学习定期开展有针对性的业务学习使稽核检查人员全面了解全辖业务对稽核检查人员综合素质的

6、提高起到了积极的推动作用加强对稽核检查人员稽核能力提高的指导要求稽核检查人员注重差错发生的原因和呈现的特点对稽核情况不断总结、研究、分析提出改进意见探索切实可行的新的稽核方法四是加强对稽核检查人员的考核力度按季组织人员对稽核检查人员已稽核过的凭证进行再次稽核将稽核质量同稽核检查人员的绩效工资挂钩进一步增强了稽核检查人员的工作责任心充分调动稽核检查人员的积极性。强化考核约束提高整改效果a、将季度考试成绩与绩效工资挂钩b、统一对公、对私业务差错稽核差错、检查差错的处罚标准将差错落实到具体的责任人并与绩效工资挂钩。 6、2005年会计部制定并完善了会计人员绩效考核办法基本形成了“约束有力、激励有效”

7、的考核机制规范和明确了会计人员绩效分配方式和分配原则体现了岗位价值促进了会计人员间竞争合作的良好氛围激发了员工积极主动的参加各类业务学习努力提高服务质量全面提高自身综合素质的热情。 三、管理精细、内控严密 不断改进会计工作方法优化管理体制是提升会计全国文秘工作者的114!工作管理水平的必由之路同时也是会计工作的中心环节建立和健全科学的内控制度是实现分行持续稳健经营的有力保障而正确处理管理与内控之间的关系又是有效发挥会计职能的前提和基础它不仅需要会计部门从大量细致的实践工作中总结新形势下会计工作的特点和制定与之相适应的管理和内控制度外还要安排责任心强综合素质较高的人员负责对各项制度进行实施和监督

8、。 1、2005年会计部完成了本部各业务组工作职责、员工岗位职责和岗位标准作业流程的制定此项工作的完成标志着会计部从此有了一套分工明确责任清楚科学实用的会计工作分级管理体系。它不仅使所有的会计事务均有对应的岗位来处理或管理还促使会计本部各岗位的业务处理和管理日趋标准化和规范化。 2、针对外币业务管理薄弱的问题会计训在内部进行人员调整在稽核检查组中设立了外币业务检查辅导岗位对全辖的外币业务进行培训指导和检查监督 3、按照会计检查制度的要求结合我分行实际认真开展各种业务检查并根据检查结果进行分析制定切合实际并具有操作性的业务规范作为会计制度的补充以有效规范后续会计行为 4、认真执行岗位风险报告制度

9、对报告现实重大风险并提出有效防范建议的员工进行奖励以激励大家共同思考、共同防范同时对各岗位报告的风险问题进行认真分析研究力争有报告即有有效解决使风险点越来越少 5、不定期的组织开展业务、思想交流逐步改变过去生硬说教的方式将制度要求、操作规定、主导思想等方面需贯彻落实的内容通过交流的方式传递下去并将员工的真实想法收集上来使员工愿意说、乐于听、见于行变“要我做”为“我要做”。 6、加大对风险环节的控制力度切实提高业务营运的安全性。结合上级行及本行各次排查活动认真开展各业务环节、流程的查改排查加强现金管理压缩无效资金占用防范和化解现金结算风险做好会计凭证、账簿的保管、分发出纳机具维护等支持保障工作严

10、格大额、可疑支付交易的报备制度积极开展人民币反假防假宣传定期开展反洗钱和反假知识培训增强我分行整体反假能力和反洗钱工作水平加强龙卡自助设备的安全管理和持续维护防止犯罪分子利用自助设备非法张贴公告损害建行利益和形象的行为。 7、坚持以人为本加强对会计人员的动态管理提高会计人员的业务素质。2005年会计部制定并完善了会计人员绩效考核办法基本形成了“约束有力、激励有效”的考核机制要求会计主管切实洞察会计人员的思想动态将员工的思想道德教育与日常业务学习相结合掌握第一手资料做细致的宣导工作从而充分调动会计人员的工作积极性。 8、安排责任心强综合素质较高的工作人员对会计部实行的各项制度进行有效落实和监督。

11、 9、坚持实行会计部工作周例会制度。每周五下午下班后会计部经理都将召集部门其他负责人、本部各业务组组长及各支行、分理处会计主管召开会计工作周例会总结本周工作情况解决本周工作中遇到的新问题拟定下周主要工作计划并提出具体工作要求。周例会的实行一方面大大加强了会计人员间的业务交流另一方面又增强了会计部对会计工作实际情况的了解和掌握程度、一定程度上提高了会计部的工作效率。 四、检查细致整改落实 会计检查是会计反映和监督职能的具体表现形式会计检查结果是一段时期会计工作水平的客观反映准确掌握和正确运用会计检查结果对后续会计工作计划及工作重点的确定具有宝贵的指引作用由此可见深入细致地做好化会计检查工作和适时

12、调整会计工作重点对建行会计事业沿着正确的方向发展有着重要的现实意义。 1、注重“全面检查”和“重点检查”的结合。每月对30的网点进行一次重点检查和对全部网点的常规检查每季对100的网点进行一次全面检查在坚持开展常规检查的同时尤其注重对重点部位、重点岗位、重点环节、重点区域的专项检查一是针对dcc上线后“数据转换口袋户”以及“跨机构过渡户”、“代发工资户”等内部账户存在挂账明细不清等现象我部指定了专人对其进行重点清查协助网点清理核实整改并指导和督促网点按会计部制定的内部账户核查制度做好日常监控二是针对dcc上线后重空调拨在调运系统和核心系统分别进行账务处理无法时时监控的特殊情况要求中心金库将各网

13、点调拨重空的清单及时交检查组由检查组到网点逐笔勾对加强对重空出入库的管理 2、认真开展“春节”、“五.一”、“国庆”等节前的专项检查和星期日、平常日终的突击检查重点检查网点的重空、现金、重要单证、重要物品、岗位设置及现场操作流程积极完成个银业务、睡眠户、柜员卡授权操作等专项检查按时完成自查报表和自查报告。 3、注重检查的时效性和违规违纪的处罚执行力度要求各营业机构要高度重视整改工作每次检查出的问题各营业机构都必须认真、彻底地进行差错整改和及时反馈整改结果并作为下一次会计检查、回访的依据之一每月检查完毕后业务检查组还将检查情况归集到监察保卫部门监察保卫部门结合安全检查情况统一下发通报对违规违纪的

14、机构、个人在积分和经济等多方面予以处罚。通过有效实施一系列检查措施对有章不循、违章操作行为进行严格处理促使大家改变了过去一些马虎、侥幸的观念逐步养成严格照章办事的良好工作习惯在一线员工中逐步树立“安全也是效益”的观念有效防止了重大责任事故和案件的发生。 4、推行“了解你的网点”原则即事后稽核、现场检查和事前预测相结合原则。会计部要求稽核检查人员不仅要对网点业务进行现场检查和对网点产生的会计凭证进行事后稽核外还要求每个稽核检查人员通过在网点坐班等方式了解其负责稽核和检查的网点的基本情况包括人员结构人员业务水平易犯差错类型等情况这一要求和做法旨在将稽核检查变被动为主动提前介入重要业务活动了解网点及

15、人员基本情况然后有目的的进行重点检查并通过检查发现问题和对员工的思想动态的了解形成对该网点的综合评价然后报告给会计部及分行领导参考并作出决策以使其他配套辅助监督和制约机制能更好的发挥其效能把问题解决在萌芽状态切实防范风险。5、坚持业务稽核检查与业务辅导相结合原则。稽核和检查只是手段其根本目的是要规范柜面业务人员业务操作流程杜绝违规操作使之符合我分行各项业务规章制度的具体要求提高柜面从业人员的核算水平和业务技能如果柜面人员不能在短时间内完全掌握正确的业务处理方法就无法从根本上杜绝各类业务差错的发生这就要求业务稽核检查必须与业务辅导相结合。因此会计部要求每个稽核检查人员都要勤于学习熟悉和掌握各项规

16、章制度、综合业务核算规程及相关知识力求指导工作能有的放矢。除此之外稽核检查人员还要善于思考、善于发现问题、解决问题努力成为解决业务疑难问题的专家以此来真正提高员工的业务水平。同时对在检查中发现的问题和潜在的隐患稽核检查人员还必须与被查网点人员现场交换意见对出现此类问题的根本原因进行分析并提出正确的业务处理方法及步骤。 五、培训到位、队伍整体素质较高。 各项会计制度要得到有效的贯彻落实必须有一支高素质的会计员工队伍2006年我部在会计人员培训和管理方面将主要开展以了下工作一是在新制度、新规定出台和新系统上线后及时开展知识更新培训二是针对普遍存在的薄弱环节如外币业务、本外币反假防假、反洗钱等开展知识补充培训三是开展岗位练兵活动营造“比业务知识、比操作技能、比服务水平”的良好工作氛围四是结合实际开展法律、法规知识培训和警示教育使员工知法守法懂规矩五是实行季度考试制度检验培训、学习效果六是结合岗位轮换的要求实行内部竞争上岗制度使员工在自己比较满意的岗位上快乐、创造性地工作。 扎实的业务培训和职业道德教育以及长期有效的竞争上岗制度和岗位轮换制度的实施使我分行拥有了一支精通业务爱岗敬业乐于奉献吃苦耐劳的高素质会计队伍为绵阳建行各项会计工作的顺利开展和健康发展奠定了坚实的基础。 专心-专注-专业