用友U8《财务供应链操作手册》(共25页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上 财务供应链标准操作手册客户项目经理：日 期：德友项目经理：龚米霖 日 期：2015-6-1目 录专心-专注-专业一、总账日常业务处理日常业务流程1.1 进入用友企业应用平台双击桌面上的 在登录界面如设置有密码，输入密码。没有密码就直接确定。1.2 填制凭证 进入系统之后打开业务导航经典树形财务会计-总账菜单下面的填制凭证。如下图直接双击填制凭证，然后在弹出凭证框里点增加。制单日期可以根据业务情况直接修改，输入附单据数数（可以不输），凭证摘要（在后面的 可以选择常用摘要），选择科目直接选择（不知道可以选按F2或点击后面的），如果科目为往来科目则要输入往来单位名称，可以

2、直接选择或在供应商客户处输入往来单位名称的任意一个名称然后再点 将自动模糊过滤。如果往来单位为新增加的单位则在选择的框中点“编辑”选中往来单位的分类 然后点增加输入往来单位的编号和简称，然后点保存。增加好之后退出返回单位列表。确定往来单位后确定或双击单位名称。输入借贷方金额，凭证完后如需继续作按增加自动保存，按保存也可，再按增加。1.3 修改凭证没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改，改完之后按保存。（审核、记帐了凭证不可以修改，如需修改必须先取消记帐、取消审核）。1.4 作废删除凭证只有没有审核、记帐的凭证才可以删除。 在“填制凭证”界面有一个“作废”，先作废，然后再到 “整理”，这样这张

3、凭证才被彻底删除。1.5 审核凭证双击凭证里的审核凭证菜单，需用具有审核权限而且不是制单人进入审核凭证才能审核(制单人不能审核自己做的凭证) 选择月份，确定。再确定。直接点击“审核”或在 “审核”菜单下的“成批审核”1.6 取消审核如上所述，在“弃审”下面有一个“成批取消审核”，只有没有记帐的凭证才可以取消审核。1.7 主管签字同审核凭证操作一样只是在选择凭证菜单的时候为主管签字 1.8 凭证记账所有审核过的凭证才可以记帐，未审核的凭证不能记账，在“总帐凭证记账”然后按照提示一步一步往下按，最后提示记帐完成。1.9 取消记帐在“总帐”“期末”“对帐”菜单按“Ctrl+H”系统会提示“恢复记帐前

4、状态已被激活”。然后按“总帐”“凭证”“恢复记帐前状态”。最后选“月初状态”，按确定，有密码则输入密码，再确定。1.10月末结转收支当本月所有的业务凭证全部做完，并且记账后，我们就要进行当月的收支结余结转。点击：期末-转账生成 并选择 期间损益结转选择要结转的月份，然后单击“全选”。 点击确定后，会自动做出一张结转收支的凭证，这个凭证一定要保存。 就会有“已生成“字样，反之是没有保存。1.11对结转损益的凭证进行审核，记账 参照第9步骤操作1.12结帐所有凭证记帐完成后，就可以结帐；在总帐期末月末结帐。然后按提示一步一步往下按。最后按“结帐”就完成了。1.13取消结帐如果发现上月有错误需要取消

5、结转，在月末结帐状态下按“Ctrl+Shift+F6”，输入密码，再确定即可取消。二、账薄查询2.1总账查询 2.2明细账查询 2.3往来账查询 应收往来明细查询 应付往来查询4、多栏账查询5、余额表查询6、科目汇总表查询7、凭证查询三、财务报表进入财务会计UFO报表，在“文件”“打开”选中所需作的报表。在右下角为数据的情况下，打开“编辑”“追加”“表页”1页，按确定。选中新追加的表页，在“数据”“录入”“关键字”要出几月份的报表就输入几月份的日期,输入后点确定，会提示你：是否表页重算，选是。确定后报表将自动计算，报表打印后保存，然后再打开其他的报表，照上面的操作。四、固定资产管理4.1 系统

6、概述4.1.1 功能概述用友ERPU8管理软件固定资产管理系统主要完成企业固定资产日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成折旧分配凭证，同时输出一些同设备管理相关的报表和账簿。4.1.2 固定资产管理系统与其他系统的主要关系固定资产管理系统中资产的增加、减少以及原值和累计折旧的调整、折旧计提都要将有关数据通过记账凭证的形式传输到总账管理系统，同时通过对账保持固定资产账目与总账的平衡，并可以修改、删除以及查询凭证。固定资产管理系统为成本核算系统提供计提折旧有关费用的数据。UFO报表系统也可以通过相

7、应的取数函数从固定资产管理系统中提取分析数据。4.1.3 固定资产管理系统的业务处理流程固定资产管理系统的业务处理流程如图5-1所示。初始设置资产变动输入期初固定资产卡片期末处理设置基础信息设置控制参数日常处理资产评估资产增减生成凭证账表查询资产增减资产变动资产变动图5-1 固定资产管理系统的业务处理流程4.2 固定资产管理系统日常业务处理4.2.1 初始设置固定资产管理系统初始设置是根据用户单位的具体情况，建立一个适合的固定资产子账套的过程。初始设置包括设置控制参数、设置基础数据、输入期初固定资产卡片。设置控制参数控制参数包括约定与说明、启用月份、折旧信息、编码方式，以及财务接口等。这些参数

8、在初次启动固定资产管理系统时设置，其他参数可以在“选项”中补充。设置基础数据 (1)资产类别设置固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产管理，及时准确做好固定资产核算，必须科学地设置固定资产的分类，为核算和统计管理提供依据。(2)部门设置在部门设置中，可对单位的各部门进行设置，以便确定资产的归属。在企业应用平台的基础设置中的部门设置是共享的。(3)部门对应折旧科目设置对应折旧科目是指折旧费用的入账科目。资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，根据不同企业的具体情况，有按部门归集的，也有按类别归集的。部门对应折旧科目的设置就是给每个部门选择一个折旧科目，这样在输入卡片时，该科目自动添入卡片中

9、，不必一个一个输入。如果对某一上级部门设置了对应的折旧科目，下级部门继承上级部门的设置。(4)增减方式设置增减方式包括增加方式和减少方式两类。系统内置的增加方式有直接购买、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入5种。系统内置的减少方式有出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出7种。用友软件系统固定资产的增减方式可以设置两级，也可以根据需要自行增加。(5)折旧方法设置折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础。系统提供了常用的5种折旧方法：不提折旧、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法、平均年限法(一)和(二)，并列出了它们的折旧计算公式。这几种方法是系统默认的折旧方法，只能选用，

10、不能删除和修改。另外可能由于各种原因，这几种方法不能满足需要，系统提供了折旧方法的自定义功能。输入期初固定资产卡片固定资产卡片是固定资产核算和管理的基础依据，为保持历史资料的连续性，必须将建账日期以前的数据输入到系统中。原始卡片的输入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以输入原始卡片。4.2.2 日常处理日常处理主要包括资产增减、资产变动，资产评估、生成凭证和账簿管理。资产增减资产增加是指购进或通过其他方式增加企业资产。资产增加需要输入一张新的固定资产卡片，与固定资产期初输入相对应。资产减少是指资产在使用过程中，会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，此时要做资产减少处理。资产减

11、少需输入资产减少卡片并说明减少原因。只有当账套开始计提折旧后才可以使用资产减少功能，否则减少资产只有通过删除卡片来完成。对于误减少的资产，可以使用系统提供的纠错功能来恢复。只有当月减少的资产才可以恢复。如果资产减少操作己制作凭证，必须删除凭证后才能恢复。只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理中“已减少资产”来查看减少的资产。资产变动资产的变动包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值(率)调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整、变动单管理。其他项目的修改，例如，名称、编号、自定义项目等的变动等可直接在卡片上进行。资产变动要求输入相应的“变动单”来记录资产调整

12、结果。(1)原值变动资产在使用过程中，其原值增减有5种情况：根据国家规定对固定资产重新估价，增加补充设备或改良设备，将固定资产的一部分拆除，根据实际价值调整原来的暂估价值，发现原记录固定资产价值有误的。原值变动包括原值增加和原值减少两部分。(2)部门转移资产在使用过程中，因内部调配而发生的部门变动应及时处理，否则将影响部门的折旧计算。(3)资产使用状况的调整资产使用状况分为在用、未使用、不需用、停用、封存5种。资产在使用过程中，可能会因为某种原因，使得资产的使用状况发生变化，这种变化会影响到设备折旧的计算，因此应及时调整。(4)资产使用年限的调整资产在使用过程中，资产的使用年限可能会由于资产的

13、重估、大修等原因调整资产的使用年限。进行使用年限调整的资产在调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧。(5)资产折旧方法的调整一般来说，资产折旧方法一年之内很少改变，但如有特殊情况需调整改变的可以调整。(5)变动单管理变动单管理可以对系统制作的变动单进行查询、修改、制单、删除等处理。注意：用友ERP-U8软件固定资产管理系统中，本月录入的卡片和本月增加的资产不允许进行变动处理，只能在下月进行。资产评估 用友ERP-U8管理系统提供对固定资产评估作业的管理，主要包括如下：(1)将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录入到系统。(2)根据国家要求手工录入评估结果或根据定义的评估公式生成评估结果。(3

14、)对评估单的管理。 本系统资产评估功能提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率。资产盘点用友ERP-U8管理系统提供对固定资产盘点的管理，主要包括如下：(1)在卡片管理中打印输出固定资产盘点单。(2)在资产盘点中选择按部门或按类别等对固定资产进行盘点，录入盘点数据，与账面上记录的盘点单进行核对，查核资产的完整性。(3)对盘点单的管理。生成凭证固定资产管理系统和总账管理系统之间存在着数据的自动传输，这种传输是由固定资产管理系统通过记账凭证向总账管理系统传递有关数据。例如，资产增加、减少、累计折旧调整以及折旧分配等记账凭证。制作记账凭证可以采取“立即制单”或“批量

15、制单”的方法实现。账簿管理可以通过系统提供的账表管理功能，及时掌握资产的统计、汇总和其他各方面的信息。账表包括账簿、折旧表、统计表、分析表4类。另外如果所提供的报表种类不能满足需要，系统还提供了自定义报表功能，可以根据实际要求进行设置。(1)账簿系统自动生成的账簿有(单个)固定资产明细账、(部门、类别)明细账、固定资产登记簿、固定资产总账。这些账簿以不同方式，序时地反映了资产变化情况，在查询过程中可联查某时期(部门、类别)明细及相应原始凭证，从而获得所需财务信息。(2)折旧表系统提供了4种折旧表：(部门)折旧计提汇总表、固定资产折旧计算明细表、固定资产及累计折旧表(一)和(二)。通过该类表可以

16、了解并掌握本企业所有资产本期、本年乃至某部门计提折旧及其明细情况。(3)统计表统计表是出于管理资产的需要，按管理目的统计的数据。系统提供了7种统计表：固定资产原值一览表、固定资产统计表、评估汇总表、评估变动表、盘盈盘亏报告表、逾龄资产统计表、役龄资产统计表。(4)分析表 分析表主要通过对固定资产的综合分析，为管理者提供管理和决策依据。系统提供了4种分析表：价值结构分析表：固定资产使用状况分析表、部门构成分析表、类别构成分析表。管理者可以通过这些表了解本企业资产计提折旧的程度和剩余价值的大小。(5)自定义报表当系统提供的报表不能满足企业要求时，用户也可以自己定义报表。4.2.3 期末处理固定资产

17、管理系统的期末处理工作主要包括计提减值准备、计提折旧、对账、月末结账等内容。计提减值准备企业应当在期末或至少在每年年度终止，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧等原因导致其可回收金额低于账面价值的，应当将可回收金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备必须按单项资产计提。如已计提的固定资产价值又得以恢复，应在原计提的减值准备范围内转回。计提折旧自动计提折旧是固定资产管理系统的主要功能之一。可以根据录入系统的资料，利用系统提供的“折旧计提”功能，对各项资产每期计提一次折旧，并自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。当开始计提折旧时，系

18、统将自动计提所有资产当期折旧额，并将当期的折旧额自动累加到累计折旧项目中。计提工作完成后，需要进行折旧分配，形成折旧费用，系统除了自动生成折旧清单外，同时还生成折旧分配表。从而完成本期折旧费用登账工作。系统提供的折旧清单显示了所有应计提折旧资产所计提的折旧数据额。折旧分配表是制作记账凭证，把计提折旧额分配到有关成本和费用的依据，折旧分配表有两种类型：类别折旧分配表和部门折旧分配表。生成折旧分配表由“折旧汇总分配周期”决定，因此，制作记账凭证要在生成折旧分配表后进行。计提折旧遵循以下原则。(1)在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧上，不会重复累计。(

19、2)若上次计提折旧已制单并传递到总账管理系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。(3)计提折旧后，又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。(4)若自定义的折旧方法月折旧率或月折旧额出现负数，系统自动中止计提。(5)资产的使用部门和资产折旧要汇总的部门可能不同，为了加强资产管理，使用部门必须是明细部门，而折旧分配部门不一定要分配到明细部门，不同的单位处理可能不同，因此要在计提折旧后，分配折旧费用时做出选择。对账当初次启动固定资产的参数设置，或选项中的参数设置选择了“与账务系统对账”参数，才可使用本系统的对账功能。为保证固定资产管理系统的资产价值与总账管理系统

20、中固定资产科目的数值相等，可随时使用对账功能对两个系统进行审查。系统在执行月末结账时自动对账一次，并给出对账结果。月末结账当固定资产管理系统完成了本月全部制单业务后，可以进行月末结账，月末结账每月进行一次，结账后当期数据不能修改。如有错必须修改，可通过系统提供的的“恢复月末结账前状态”功能反结账，再进行相应修改。由于成本系统每月从本系统提取折旧费数据，因此一旦成本系统提取了某期的数据，则该期不能反结账。本期不结账，将不能处理下期的数据：结账前一定要进行数据备份，否则数据一旦丢失，将造成无法挽回的后果。五、月末结账业务流程本功能与系统中所有功能的操作互斥，即在操作本功能前，应确定其他功能均已退出

21、；在网络环境下，要确定本系统所有的网络用户退出了所有的功能。5.1 概述经理、投资者、债权人等决策者都需要关于企业经营状况的定期信息。我们通过月末结账，据以结算账目编制财务报告，核算财务状况及资金变动情况，以及企业供应链管理所需要的各种相关数据报表。5.2月末结账截图说明5.2.1固定资产月末结账说明说明：当固定资产模块当月业务处理完毕后，账套管理员进入固定资产模块双击“期末处理”按扭选择“月末结账”，进入月末结账窗口，确认无误后点击“开始结账”按扭，进入“整理卡片数据”界面（如上图4所示），整理完毕后显示对账结果界面，确认无误后，点击“确定”，然后显示固定资产月末结账成功完成窗口，点击“确定

22、”后，显示固定资产下次操作提示窗口，点确定后退出。5.2.2总账月末结账说明说明：当前面所有模块月末结账业务处理完毕，总账模块业务也已处理完毕，账套管理员进入总账模块双击“期末”按扭选择“结账”，进入结账窗口，点击“下一步”，进入下一结账界面，点击“对账”开始对账，对账完毕后显示下一结账窗口，无误后点击“下一步”进入结账的月度工作报告界面，点击“下一步”进入完成结账界面，点击“结账”按扭完成当月结账工作。5.3月末结账注意事项l 结账前应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。l 月末结账之前用户一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽回的后果。l 没有期初记帐，将不允许月末结账。l 不允许跳月结账，只能从未结账的第一个月逐月结账；不允许跳月取消月末结账，只能从最后一个月逐月取消。l 上月未结账，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不能结账。l 月末结账后将不能再做已结账月份的业务，只能做未结账月的日常业务。