借支管理规定及借支流程(共2页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上借支管理规定及借支流程 第一条 借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款不允许跨月借支。各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部。 (三) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，需详细说明情况并提供证明资料，经经理批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (四) 借款未还者不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从

2、工资中扣回。 第二条 借款流程 (一) 借款人按规定在财务处填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、以及大概办理销账手续的时间。 (二) 审批流程：经理审核签字（真实性）财务部门复核（完整规范）总经理审批（借支金额较大）。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 本制度适用公司全体员工，解释权归本公司财务部。日常费用报销制度及流程 第一条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费、餐费、等。 第二条 费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据（收据和发票），票据应该有日期，相应

3、的印章。(二) 填写报销单应注意:在财务室领取费用报销单填写根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件（发票和收据）张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。收据需有序完整正确粘贴在费用报销单后，顺序应该是先“费用报销单-收据-发票” 填写单据保持单据整洁，字迹清晰，大小写一致。没有达到要求的视同无效不予报销。用收据报销的好用等金额的发票冲账。第三条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单经理审核签字财务部门复核总经理审批到出纳处报销。 注：报销的工资超过3500的需用等金额的发票冲账。用于冲账的发票有：汽车加油取得的发票，停车票，车辆维修票，车辆违章处罚票，大型超市购物零星物资的发票，餐费开的发票，家里购置家具的发票，（涉及以后售后维修可以随时来公司财务室取），个人住院的发票。休闲场所开的业务招待票，电话费（一般交话费取得的是收据，需取大营业厅自行打印发票）。本制度适用公司全体员工。解释权归本公司财务部。 专心-专注-专业