2022年商业计划书实际范文.pdf

《2022年商业计划书实际范文.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年商业计划书实际范文.pdf（14页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、创 业 计 划 书经营纲要公司简介网站目标市场前景展望战略及实施纲要管理纲要财务计划1.0 经营纲要 Intelichild是一个肯定会获得成功的互联网公司。它将通过一个具有明快智能色彩的网站专注于向8-12 岁的网络儿童提供融游戏和学习于一体的互联网场所。通过开发自身使之成为一个充满活力的网站，它将首先产生流量其次是收益。电子商务方案是InteliChild作为互联网公司的自然发展。该网站将经营销售经由挑选的玩具、书籍、及软件产品，还将开发生产能够增加市场份额、提升知名度和最大化效益的网络产品和应用程序。目标指标网站流量（以非重复用户访问量测量）：到 2000 年 6 月达到 10 万， 2

2、000 年 12 月达到 50 万， 2001 年达到 500 万， 2002 年达到 1，000 万。销售额（以每个非重复访问所产生的销售额测量）： 2000 年 12 月每个非重复访问产生的销售额为$， 2001年增长到 $，2002 年增长到 $。估值（以引进追加投资的能力来测量）：今年我们需要吸引250 万美元， 2001 年 1，000 万美元， 2002年 1，250 万美元，吸引的资金表现应能产生对投资者有吸引力的投资回报率。2003 年股票首次公开发行上市。经营目的将为聪明孩子提供一个与其他孩子、网络、教育者及整个世界互动的娱乐场所。本网站首先考虑的是创建流量、其次是为投资者产

3、生估值，最后才是商业和利润。本网站是孩子们玩乐的健康场所、是家长和学校购物的好去处、也是雇员们富有创造性和公平性的工作环境。成功要素1我们必须留住现有用户。本网站必须象以前的那样使用便利、浏览快捷。 用户的满意度是第一优先。2 如果本方案能利用产生的流量、并将用户访问量通过商业网站转换成美元，那它必将获得成功。3销售过程必须容易执行、灵活适应inteliChild的需要、且无需太多雇员。4inteliChild电子商务方案应更进一步建立inteliChild作为一个技术领先者的形象，不仅要回馈精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - -

4、 - - - - - - - -第 1 页，共 14 页 - - - - - - - - - - 流量，还要引进新的流量。公司简介目前是一个拥有4 个全职雇员的新建公司。我们是一个由富有创造力的个人组成的生气勃勃的团队。我们公司旨在创建一个对聪明儿童具有吸引力的互联网环境，并计划向这些儿童、他们的父母及某些学校销售玩具、书籍及软件。在我们所处的领域中，我们的产品将是最好的。公司所有权本公司于1999 年年初作为一家加州公司而建立，公司由其主要创建者拥有，每个创建者拥有25% 的股份。 1999 年年底未记名资金合伙人以50 万美元获得了公司50% 的股份。公司启动计划启动费用法律费用 $1,0

5、00软件费用 $2,500设计工作费用 $5,000程序设计费用 $15,000保险费 $250租金 $500研发费用 $1,000托管装置费用 $3,500其它费用 $5,000全部启动费用 $33,750启动资产需求现金需求 $494,000启动存货 $0其它流动资产 $5,000流动资产合计 $499,000长期资产 $0资产合计 $499,000启动费用需求合计 $532,750需融资额 $0启动融资计划投资精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 2 页，共 14 页 - - - - -

6、- - - - - 种子投资者投资额 $500,000 创始人投资额 $32,750其它投资 $0投资合计 $532,750短期负债未支付费用 $0短期贷款 $0免利息短期贷款 $0短期负债合计 $0长期负债 $0负债合计 $0启动损失 ($33,750)资本合计 $499,000资本及负债合计 $499,000核对 $0公司位置和设施元贝驾考元贝驾考科目一元贝驾考科目四网站战略目标的主要战略目标是建立一个给人留下深刻印象的网站。我们网站的销售将围绕网站所提供的核心价值观而进行。我们的竞争已建立了一个订购产品的简单商店，网站将被网络公司看作是一个了不起的网站。我们将围绕流量创建我们的收入和市场

7、份额。商业模式我们的商业模式基于我们的产品在网站上的销售。由于网站的目的也在于增加品牌价值和增强品牌知名度，所以我们正在致力于创建高流量。我们的模型要求我们慷慨向用户提供卓越经验、发展信任以增加销售。在我们为长远将来而创建流量和提升我们的地位的同时，我们预计至少三年内会损失金钱。网站定位我们一流的设计和产品质量对我们作为公司的定位至关重要 我们应该是我们这个领域中最受好评的网站，而这将成为未来销售的关键。过去，我们的设计工作和营销与已获得了更好融资的竞争者不相称。然而，我们拥有更好的儿童中心经验，并且，随着一个新的设计团队和一轮融资的出现，InteliChild公司将随同市场一起成长。将以一个

8、全面学习中心、而不仅仅是一个商店的形象脱颖而出，从而有别于其竞争者。流量预测精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 3 页，共 14 页 - - - - - - - - - - 我们计划在营业后五个月内达到50,000 人次用户通话量。至12 月份达到500， 000 人次，一年后，数量应开始滚动增长，并在2001 年增长到500 万人次， 2002 年增长到1，000 万人次。流量预测的关键是需要了解进入搜索引擎的速度较慢是不可避免。我们还计划弥补我们位置方面的劣势，通过合作关系获得大部分流量。

9、流量预测网站流量 2000 2001 2002 非重复用户访问量 1,564,400 5,000,000 10,000,000 每次通话页读数 156 40 60页读数 31,598,300 200,000,000 600,000,00每次访问玩具和游戏订购数玩具和游戏订单数 12,716 100,000 500,000每次访问书籍订单数书籍订单数 50,000 300,000每次访问软件订单数软件订单数 50,000 120,000销售率 $ $ $前端由于的目标顾客都很富有，我们拥有利用最新技术、以卓越的设计和活力给访问者留下印象的丰富资源。由于我们的访问者中将近90% 已安装了Shock

10、wave，所以我们计划用Shockwave 发布我们的网站。我们将继续我们公司版面和品牌色彩鲜艳、极为闻名的设计 基于基本的美学方面的决定将无碍我们的设计。网站将拥有一个将广告活动和产品艺术融入网上的交互媒体的色彩明快和智慧的设计。后端电子商务网站将建立在一个三级结构上。网站由SQL服务器和一个由宽带支持的IIS 网络服务器驱动，将主要以 ColdFusion和 ASP进行编码。我们将保持我们的注册用户数据库的有效性，以能够向用户电子邮递有关产品和网站的更新信息，并令其拥有将自己的名字从邮递名单中剔除的选择权。信息结构将基于5 个基本域 有价值的免费信息域，产品细节域，最后购买域，及购买管理域

11、。收购域将要求一个Verisign证书及一个Cybercash 连接。因为与Cybercash 磋商交易某些时候可能是一个冗长的过程，所以收购域将立即着手建立。管理域将在镜像服务器中托管，此服务器将为转入当地数据库而向现有数据库查询。镜像服务器将从互联网流量中隐去，并将保持高度安全，即使公司内部也不易接近。全部创建在某种程度上将需较高费用。我们将需要5 个服务器， 其中 2 个作内部用， 3 个作网络托管用。2 个服务器将通过ColdFusion和 ASP集群服务于流量，而第三个将用于SQL服务器。未来发展互联网每三个月或更短时间内就刷新一次。我们未来发展战略就是保持足够灵活性，以快速适应新技

12、术和变化。精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 4 页，共 14 页 - - - - - - - - - - 市场前景展望随着技术在教学方面的应用及技术作为教学工具被接受，的市场正呈几何级扩展。我们进入该市场的决定因素将是来自学校社区包括教师、 PTA及特别教育节目 - 的赞成和支持。市场分布我们的主要目标市场包括这三个方面：1儿童。我们在我们的市场统计中包括了5-9 岁和 10-14 岁的两组儿童，这是因为这种细目分类是在中使用的，而且我们只包括了每组中的10% 。0 父母亲。我们包括了父母亲

13、中的10% ，并假设其平均综合收入为$100,000 。这些人大多住在郊区，不过市区的上层社会也是一个主要组成部分。（编辑请注意：本样品计划的细节不一定正确）。2为上层社会孩子们设立的教育机构。包括日托学校和私立学校。深入分析此市场很有趣，因为这能引导您进入我们的其它目标。我们在表格中包括了美国的107,000 个学校。3自我教育家庭。有一组在家里教育自己孩子的固定用户。本网站将从此目标组大为获益。市场分析潜在用户数增长 2000 2001 2002 2003 2004 CAGR5-9 岁美国儿童数 2% 1,994,000 2,033,880 2,074,558 2,116,049 2,15

14、8,370 %10-14 岁美国儿童数 2% 1,961,200 2,000,424 2,040,432 2,081,241 2,122,866 %美国父母数 2% 12,000,000 12,240,000 12,484,800 12,734,496 12,989,186 %美国学校数 1% 107,000 108,070 109,151 110,243 111,345 %自我教育家庭数 40% 5,000 7,000 9,800 13,720 19,208 %非美国父母数 4% 24,000,000 24,960,000 25,958,400 26,996,736 28,076,605 %

15、非美国学校数 0% 225,000 225,000 225,000 225,000 225,000 %总计 % 40,292,200 41,574,374 42,902,141 44,277,485 45,702,580 %目标客户虽然我们有向国际领域扩展的计划，我们的初始方案仍面向我们最重要的市场 美国上层社会。我们知道我们的大多数客户驾驶宝马车，并具有很好的品味 他们为孩子们花钱，因为他们能欣赏我们所创建的技术。他们通常拥有高宽带网络连接，并被第一流的设计所深深吸引。4.2.1 市场需求网站必须与其产品生产线类似 同步娱乐、容易使用、内容丰富。为了使我们网站的努力得到承认，我们将建立一个值

16、得关注的网站。其设计工作应产生质量出众的感觉。的立场将与公司内在价值驱动相匹配 父母亲和教育者将为没购买这些产品而觉得内疚。4.2.2 市场趋势智能技术教育设备市场正呈几何级增长。驱动增长的关键因素是技术行业薪金的增长，双收入家庭的增多及休闲时间的减少。辛勤工作的父母亲们决心向其孩子提供每一个可能的教育机会。我们目标市场的行为方式也在发生着戏剧性的变化 研究工作通常在很多地方进行，现在则有越来越多的研究工作发生在互联网领域。4.2.3 市场增长宏观环境是电子商务方案急于出台的真正原因。我们市场的所有趋势都表明，强大的网络公司的形象精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - -

17、- - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 5 页，共 14 页 - - - - - - - - - - 并不是我们公司的一次心血来潮，而是完全的必要。如前提到，技术行业的双收入家庭正作着互联网方面的研究。为了生存，必须成为这些研究结果的目的地。行业分析网络行业正在爆炸。增长是荒谬的、有趣的。我们没有商业理由在本计划中详述此种状况，我们的读者知道这一点。4.3.1 行业参与者本文是描述不同公司针对同一目标市场采取不同应对措施的范例文本。真正的计划包括对哪家公司向该市场销售产品（玩具、书籍、或游戏）的详细描述。它包括谁拥有这些公司、这些公司占有多大市场份额（根据可靠

18、的信息来源），及我们对这些公司的分类商业模式有何了解。4.3.2 网络形象本文是描述不同网站针对同一目标市场采取不同应对措施的范例文本。真正的计划包括对这些网站的特性、谁拥有这些网站、这些网站的流量多大（根据可靠的信息来源），及其分类商业模式的详细描述。4.3.3 竞争与购买本文是描述吸引8-14 岁聪明儿童访问网站和向其父母和学校进行销售的有关因素的范例文本。它详细描述了有关这些因素 - 例如价格、发货、质量、包装等 - 的重要性的有用信息。4.3.4 主要竞争者我们的竞争对手是市场领先者 他们的成功是我们潜在市场的象征。我们很乐意看到这些公司的网络部门向其母公司拆分股票 这些公司以巨额首次

19、发行量而上市。市场如此巨大以致于这些公司无法全部占据该市场。作为受到来自业内主要领先者的好评、并在市场份额中位居第二的公司，处于大规模扩展公司业务的阶段。战略及实施概要这只是样本文本。最初的文本是非常私人化的，它详细描述了公司战略。战略层次倡导价值竞争优势我们的主要竞争优势是我们开发的内部知识。我们的竞争者以我们支出费用的5 到 10 倍向要价昂贵的公司外购我们用以开发内部知识的软硬件。同样的情形也将发生在网站。我们已有SQL服务器及ColdFusion编程专家，我们还将添加这些技巧中的Flash 整合。营销战略5.4.1 网站推销5.4.2 价格战略5.4.3 促销战略5.4.4 商务战略5

20、.4.5 营销计划精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 6 页，共 14 页 - - - - - - - - - - 销售战略5.5.1 销售预测下列图表所列销售预测基于网站流量和每个非重复用户销售额的增长。销售额计划从2000 年的万美元增长到 2001 年的 600 万美元，再增长到2002 年的 2，580 万美元。很显然预测有赖于流量的增长。销售量预测单位销售量 2000 2001 2002玩具和游戏 12,716 100,000 500,000书籍 3,786 50,000 300,0

21、00软件包 2,798 50,000 120,000单位销售量总计 19,300 200,000 920,000单位价格 2000 2001 2002玩具和游戏 $ $ $书籍 $ $ $软件 $ $ $销售额玩具和游戏 $381,477 $3,000,000 $15,000,000书籍 $75,710 $1,000,000 $6,000,000软件 $111,930 $2,000,000 $4,800,000销售总额 $569,117 $6,000,000 $25,800,000单位直接费用 2000 2001 2002玩具和游戏 $ $ $书籍 $ $ $软件 $ $ $直接销售费用 20

22、00 2001 2002玩具和游戏 $190,739 $1,500,000 $7,500,000书籍 $37,855 $500,000 $3,000,000软件 $55,965 $1,000,000 $2,400,000直接销售费用小计 $284,559 $3,000,000 $12,900,0005.5.2 网络发展规划这只是样本文本。最初的文本是非常私人化的，它详细描述了公司战略。战略联盟重要事件精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 7 页，共 14 页 - - - - - - - - -

23、- 重要事件图表阐释了关键实施活动。需要完成的最重要事件是设计模板。至此我们将把后端连成整体，这两件事情应同时完成。随后就可以将前端与后端连成整体。我们下一个重要事情将是释放比特，然后是2个星期后的全部投入。重要事件重要事件起始日期结束日期预算管理人部门设计模板 1/1/00 3/1/00 $2,500 Terry 后端后端（第一阶段） 1/1/00 4/1/00 $10,000 Sonny 前端综合 1/1/00 5/1/00 $500 Leslie 管理比特（第一阶段） 3/1/00 6/1/00 $1,000 Leslie 管理后端（第二阶段） 5/1/00 5/15/00 $5,000

24、 Sonny 后端前端（第二阶段） 5/1/00 5/15/00 $2,500 Terry 前端发布 6/1/00 12/1/00 $0 Leslie 管理重新设计 12/1/00 4/1/01 $35,000 Leslie 管理总额 $56,500管理概要我们的生产商Sonny XXXX 将主持项目。这项全职职位负责监督本项目的所有活动。Sonny 与每个合作伙伴及员工交互连系。这将把Sonny 置于开发和市场活动的管理者及协调者的角色，不过这也要求我们员工中的每一位合作伙伴进行培训和个人开发活动。我们都认识到Sonny 作为雇员、教练及监督人所面对的挑战。本处更多样本文本，对用作范例没有用

25、处，仅用以描述有关人员及管理结构。组织结构本处更多样本文本，对用作范例没有用处，仅用以描述有关人员及管理结构。管理团队本处更多样本文本，对用作范例没有用处，仅用以描述有关人员及管理结构。管理团队缺口本处更多样本文本，对用作范例没有用处，仅用以描述有关人员及管理结构。员工计划下面所列员工计划详细描述了我们的扩张计划。我们以四个主要创始人开始，但到2000 年底我们应有18 个员工，我们的计划要求到2001 年底达到 72 个，而到2002 年底则达到150 个。员工计划支持人员 2000 2001 2002支持副总裁 $33,000 $90,000 $120,000支持工程师 $27,000 $

26、65,000 $150,000支持技师 $21,000 $125,000 $250,000其他人员 $0 $25,000 $50,000小计 $81,000 $305,000 $570,000营销人员营销副总裁 $60,000 $120,000 $150,000业务发展 $31,500 $60,000 $125,000精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 8 页，共 14 页 - - - - - - - - - - 销售系统 $30,000 $60,000 $200,000销售技师 $40,60

27、0 $350,000 $750,000其他人员 $12,000 $30,000 $100,000小计 $174,100 $620,000 $1,325,000管理人员CEO $60,000 $150,000 $200,000CFO $60,000 $120,000 $150,000一般管理人员 $42,700 $200,000 $500,000其他人员 $14,000 $50,000 $100,000小计 $176,700 $520,000 $950,000开发人员CTO $60,000 $150,000 $200,000Devel 系统 $39,800 $125,000 $300,000De

28、vel 工程师 $22,500 $200,000 $500,000其他人员 $0 $50,000 $200,000小计 $122,300 $525,000 $1,200,000总人数 18 72 150工资总额 $554,100 $1,970,000 $4,045,000工资税金及附加 $83,115 $295,500 $606,750工资支出总额 $637,215 $2,265,500 $4,651,750财务计划本公司是一个互联网风险企业，因而理所当然取决于不断增长的互联网社会不断发展的财务前景。为使在财务方面具有可行性，我们需要按时增加估值以引入实质性的追加资本。下表详列了特为投资者提供

29、的投资机会： 1.退出战略是2003 年股票首次公开发行，此时公司估值为市值2 亿美元。 2.种子投资者99 年投入 50 万美元。这意味着购买当时估值为100 万美元股份的50% ，即 50 万股，至公司股票首次公开发行时其价值将达到5，000 万美元，即公司此时价值的25% 。内部回报率为216% 。 3. 2000年投资者投入200 万美元购买50 万股股票，至公司股票首次公开发行时价值将达5，000 万美元，内部回报率为192% 。年风险资金投资1，000 万美元购买30 万股，至公司股票首次公开发行时价值将达3，000 万美元，内部回报率为 %. 年风险资金投资1，250 万美元购买

30、20 万股， 至大约一年后公司股票首次公开发行时价值将达2，000万美元，内部回报率为60% 。首轮种子资金投入50 万000 $15,984,000 216. 23%投资方 B 内部回报率 ($2,000,000) $0 $0 $50,000,000 $18,880,000 %精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 9 页，共 14 页 - - - - - - - - - - 投资方 C 内部回报率 ($10,000,000) $0 $30,000,000 $7,360,000 %投资方 D 内

31、部回报率 ($12,500,000) $20,000,000 $2,800,000 %折扣率 %重要假设一般假设列于下表。显然这些是详细的财务假设，与关键的根本假设相比是微不足道的。根本假设包括：1互联网使用的持续增长。我们买进了已公布的预测，该预测表示， 目前全世界人口的4% 使用互联网，而到 2005 年将达到 11% 。这显然是一个强劲增长。2无电子商务灾难假定。我们将在信用卡授权、货运方面无大问题。3金融市场的持续增长，这意味着即使互联网公司损失金钱，但其估值仍会持续上升。估值的增长对我们的财务计划至关重要。一般假设 2000 2001 2002短期利率 % % %长期利率 % % %

32、支付日评估者 30 30 30收款日评估者 45 45 45存货周转率税率 % % %现金费用 % % %赊销率 % % %人员 % % %主要财务指标下面所绘基准表表明销售额充满活力的增长，及配套营业费用的增加。我们希望提高存货、支付天数及收款天数。金手指考试金手指 2016 科目一科目四收支平衡分析收支平衡分析是一个不错的财务Shockwave 指数，不过我们当然不指望在这种年 - 年计划中达到收支平衡。我们投资于互联网领域，这个领域将在其后的年月中回报我们的投资。收支平衡分析月度单位收支平衡 14,000月度销售收支平衡 $280,000假设：单位平均收入 $单位平均可变费用 $精品资料

33、 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 10 页，共 14 页 - - - - - - - - - - 估计每月固定费用 $140,000预计收益与损失如下表所示，预计2002 年将丧失增长额。不过，对在线及离线广告的投资是实质性的，而且访问量将弥补损失。利润和损失（损益表） 2000 2001 2002销售额 $569,117 $6,000,000 $25,800,000直接销售费用 $284,559 $3,000,000 $12,900,000支持部应付工资额 $81,000 $305,000 $57

34、0,000实际发生额 $39,301 $202,000 $922,000 - - -销售费用合计 $404,860 $3,507,000 $14,392,000毛利润 $164,258 $2,493,000 $11,408,000毛利润率 % % %营业费用：营销费用营销部应付工资额 $174,100 $620,000 $1,325,000在线广告费用 $1,230,000 $2,000,000 $4,000,000其它广告费用 $2,201,900 $5,000,000 $10,000,000间接费用 $42,000 $100,000 $200,000事件费用 $20,000 $30,000

35、 $50,000公共关系费用 $27,000 $50,000 $100,000网站基础设施费用 $90,000 $500,000 $1,000,000其它费用 $12,000 $50,000 $100,000 - - - 营销费用合计 $3,797,000 $8,350,000 $16,775,000营销比率 % % %一般及管理费用一般及管理工资额 $176,700 $520,000 $950,000工资税金及附加 $83,115 $295,500 $606,750折旧 $3,000 $10,000 $20,000租赁设备 $9,000 $30,000 $50,000公用事业 $2,400

36、$6,000 $10,000保险费 $500 $3,000 $10,000精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 11 页，共 14 页 - - - - - - - - - - 租金 $42,000 $90,000 $150,000 - - - 一般及管理费用合计 $316,715 $954,500 $1,796,750一般及管理费用比率 % % %开发费用开发部应付工资额 $122,300 $525,000 $1,200,000软件及设备费用 $25,000 $100,000 $200,000

37、- - - 开发费用合计 $147,300 $625,000 $1,400,000开发比率 % % % - - - 营 业 费 用 合 计$4,261,015 $9,929,500 $19,971,750税 前 利 润($4,096,758) ($7,436,500) ($8,563,750)短期利息费 $1,667 $20,000 $70,000长期利息费 $0 $0 $0发 生 税 收($1,024,606) ($1,864,125) ($2,158,438)净 利 润($3,073,818) ($5,592,375) ($6,475,313)净利润 / 销售额 % % %计划现金流量就象

38、对此类企业所期望的那样，现金流量主要由来自对该公司的新投资资金支持。我们已制定了另一轮融资以使之成为现实。现金流量表样本 2000 2001 2002净利润 ($3,073,818) ($5,592,375) ($6,475,313)加：折旧收益 $3,000 $10,000 $20,000 应付账款变更 $789,151 $5,210,849 $4,000,000流动负债 ( 偿还款项 ) $200,000 $0 $1,000,000 增加 / 减少其它负债 $0 $0 $0长期负债（偿还款项) $0 $0 $0投入资金 $2,000,000 $10,000,000 $12,500,000小

39、计 ($81,668) $9,628,474 $11,044,688减： 2000 2001 2002精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 12 页，共 14 页 - - - - - - - - - - 应收账款变更 $35,285 $120,114 $512,817存货变更 $290,000 $8,710,000 $11,000,000其它短期资产 $0 $0 $0资产短期资产 2000 2001 2002现金 $87,047 $885,408 $417,278应收账款 $35,285 $15

40、5,399 $668,216存货 $290,000 $9,000,000 $20,000,000其它流动资产 $5,000 $5,000 $5,000流动资产合计 $417,332 $10,045,807 $21,090,494长期投资资金资产 $0 $0 $0累计折旧 $3,000 $13,000 $33,000长期投资合计 ($3,000) ($13,000) ($33,000)资产总计 $414,332 $10,032,807 $21,057,494负债和资本 2000 2001 2002应付账款 $789,151 $6,000,000 $10,000,000短期票据 $200,000

41、$200,000 $1,200,000其它流动负债 $0 $0 $0流动负债小计 $989,151 $6,200,000 $11,200,000长期负债 $0 $0 $0负债合计 $989,151 $6,200,000 $11,200,000实收资本 $2,532,750 $12,532,750 $25,032,750 留存收益 ($33,750) ($3,107,568) ($8,699,943)未分配利润 ($3,073,818) ($5,592,375) ($6,475,313) 资本合计 ($574,818) $3,832,807 $9,857,494 负债和资本合计 $414,332

42、 $10,032,807 $21,057,494净盈余 ($574,818) $3,832,807 $9,857,494业务比率我们此处所假设的比率是我们所设计的增长型公司颇具代表性的比率数字。比率分析收益率： 2000 2001 2002 RMA毛利润率 % % % 0 净利润率 % % % 0资产回报率 % % % 0 股票回报率 % % % 0精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 13 页，共 14 页 - - - - - - - - - - 活动比率 2000 2001 2002 RMA精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 14 页，共 14 页 - - - - - - - - - -