2004年初级经济师金融专业知识与实务考试真题.doc

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1、2004年初级经济师金融专业知识与实务考试真题一、单项选择题(共60题，每题1分。每题的备选项中。只有1个最符合题意)1. 使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借 款人及时足额归还贷款本息的( )。A.必然性B.必要性C.可行性D.可能性2. 调节宏观经济，管理全国金融活动的特殊金融机构是( )。A.商业银行B.中央银行C.政策性银行D.专业银行3. 现代经济中，主要的货币形式是( )。A.信用货币B.足值货币C.准货币D.金属货币4. 如果其他情况不变，当中央银行增加黄金、外汇储备时，货 币供应量将( )。A.增加 B减少C.不变D.上下波动5. 对于财政预算外资金的管理和使用

2、，存款人应当向银行申请开立( )。A.基本存款账户 B一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户6. 计算商业银行资金成本率的公式是( )。A.(生产成本+营业成本)/资金运用B.(营业成本+资金成本)/资金来源C.(利息成本+可用资金成本)/全部存款D.(利息成本+营业成本)/全部存款资金7. 我国商业银行向中央银行融通资金的渠道除了再贴现、在公开市场出售证券以外，还有( )。A.发行现金B.贴现C.再贷款D.同业拆借8. 如果通货膨胀是由于货币购买力需求相对于商品供给多引起 的，那么这种通货膨胀属于( )。A.结构型的B.需求拉上型的C.成本推进型的D.开放型的9. 按照我国对商业银行资

3、产负债比例管理的规定，商业银行对最大十家客户发放的贷款总额不得超过其资本净额的( )。A.5%B.10%C.20%D.50%10. 对金融风险评价的原则包括风险损失的相对性、风险损失的综合性、风险损失的时间性和( )。A.风险损失的前瞻性B.评价风险的审慎性C.风险损失的绝对性D.风险损失的严重性11. 商业银行在日常经营中因各种人为的失误、欺诈及自然灾害、意外事故引起的风险是( )。A.流动性风险B.市场风险C.操作风险D.信用风险12. 目前，我国的证券公司按其业务范围分为( )。A.混合型证券公司与单一型证券公司B.综合类证券公司与经纪类证券公司C.跨行业类证券公司与非跨行业类证券公司D

4、.承销类证券公司与非承销类证券公司13. 发行总额不固定，可以追加发行的基金是( )。A.信托基金B.公司基金C.开放式基金D.封闭式基金14. 我国商业银行法规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为( )人民币。A.100亿元B.10亿元C.1亿元D.5000亿元15. 出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据是( )。A.银行汇票B.商业汇票C.银行本票D.支票16. 我国法律规定的中央银行货币政策目标是( )。A.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长B.保持货币币值的稳定，并以此实现充分就业C.保持国际收支平衡，并以此带动改革开放D.加强宏观调

5、控，并以此优化产业结构17. 以人民币标明面值、供境内投资者以人民币认购和买卖的股票为( )。A.A股B.B股C.H股D.N股18. 在费雪方程式MV=PT中，短期内假定为常数的是( )。A.MB.PC.V和TD.M和V19. 以下属于金融机构负债业务的是( )。A.贴现业务B.发行金融债券C.贷款D.托收承付20. 根据我国政策性银行的经营原则，政策性银行( )。A.实行企业化管理B.按照事业单位管理C.按照国家机关管理D.按照半企业、半事业原则管理21. 金融机构通常分为( )两大类。A.银行与非银行金融机构B.银行与证券机构C.银行与保险机构D.中央银行与商业银行22. 某工业企业活期存

6、款2001年3月20日的累计计息积数为100000，月利率为2.25，本季度银行应付利息为( )。A.90元B.225元C.7.50元D.22.50元23. 开户商业申请汇兑业务，汇出行办理汇款时的会计分录为( )。A.借记“活期存款”科目，贷记“汇出汇款”科目B.借记“汇出汇款”科目，贷记“活期存款”科目C.借记“活期存款”科目，贷记“联行往账”科目D.借记“联行往账”科目，贷记“活期存款”科目24. 我国将货币供应量划分为M0、M1、M2和M3的依据是货币的( )。A.相关性B.安全性C.流动性D.稳定性25. 在国际货币市场，由于国库券的期限短，计算利息不太方便，因此一般采用的发行方式是

7、( )发行。A.平价B.折价C.溢价D.内部26. 在国际结算中，代收行作为参与托收的银行，接受( )的委托，代向付款方收款。A.委托人B.提示行C.受票人D.托收行27. 在会计核算中对企业可能发生的损失和费用预先估计入账，这反映了会计核算的( )。A.权责发生制原则B.谨慎性原则C.及时性原则D.配比原则28. 投资者之间买卖已发售债券的场所为( )。A.一级市场B.二级市场C.同业拆借市场D.无形市场29. 商业银行从中国人民银行提取一笔现金，这在商业银行会计核算上反映为( )。A.资产与负债(权益)科目同增B.资产与负债(权益)科目同减C.资产类科目之间一增一减D.负债(权益)类科目一

8、增一减30. 在保函的当事人中，接受保函，并有权按保函规定的条款向担保人提出索赔的一方为( )。A.委托人B.受益人C.通知行D.申请人31. 与银行相比较，财务公司的主要服务对象是( )。A.企业集团内部各成员单位B.社会公众C.国有企业的财务部门D.事业单位32. 金融机构可以永久使用和支配的自有资金是( )。A.附属资本B.优先股C.可转换债券 D核心资本33. 商业银行损益表采用多步式格式，其第二部分反映的是( )。A.利润总额B.主营业务的构成情况C.营业利润的构成情况D.净利润34. 依照法律规定，人民法院对银行承兑汇票的保证金( )。A.可以冻结，可以扣划B.可以扣划，不得冻结C

9、.可以冻结，不得扣划D.不得冻结，不得扣划35. 某银行2002年8月8日向某电器公司发放贷款500000元，贷款期限为一年，假定月利率为4.5。该公司在2003年8月8日还款时应付利息为( )。A.27000元B.2250元C.187.50元D.3000元36. 对汇出银行已经汇出的款项，汇款人( )。A.可以申请转汇B.可以申请退汇C.可以申请撤销D.可以申请中止37. 商业银行的总成本在银行损益表上是以( )项目加以归集和反映的。A.各项利息支出B.业务管理费C.营业支出D.各项利息支出加业务管理费38. 某商业银行上年度的利润总额为870万元，净利润为490万元，同期营业收入为7650

10、万元，营业支出为5490万元，其上年度营业利润率为( )。A.6.41%B.15.85%C.11.37%D.8.93%39. 2000年6月末，德国电信在世界主要金融中心发行的一笔以美元、欧元、英镑和日元四种货币计值的债券属于( )。A.扬基债券B.全球债券C.欧洲债券D.猛犬债券40. 出票人签发空头支票，其实质是套取( )。A.收款人信用B.国家信用C.银行信用D.社会信用41. 在国内信用证结算中，当开证行付款后，对其追索权的规定是( )。A.对议付行有追索权，对受益人不具有追索权B.对议行付不具有追索权，对受益人具有追索权C.对议付行或受益人具有追索权D.对议付行或受益人不具有追索权4

11、2. 弥补国家财政赤字可以采取的财政方法是( )。A.银行透支B.提高税率C.发行国债D.扩张信用43. 中央银行的准备金存款包括商业银行和其他金融机构存人中央银行的( )。A.法定准备金存款和支付准备金存款 B一般准备金C.各类储蓄存款D.库存现金44. 作为金融企业，商业银行以( )为目标。A.利润最大化B.执行货币信贷政策C.资产与负债的对称D.控制金融风险45. 某投资者以80元的价格买进一张面值为100元，票面利率为5%的5年期债券，则当期收益率为( )。A.1.25%B.6.25%C.16.25%D.5%46. 按组织形态不同，基金可分为信托制基金和( )。A.封闭型基金 B开放型

12、基金C.公司制基金D.会员制基金47. 公开向社会非特定投资者广泛募集资金的证券发行方式是( )。A.内部发行 B公募发行C.私募发行D.分散发行48. 某5年期债券，面额2000元，发行价为1600元，其票面收益率为( )。A.5%B.10%C.3%D.11%49. 金融机构利率是金融机构对( )的各种利息率。A.政府和银行B.企业单位和个人C.中央银行和政策性银行D.金融机构之间50. 根据我国储蓄管理条例的规定，逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按支取日挂牌公告的( )计付利息。A.定期储蓄存款利率B.定活两便储蓄存款利率C.活期储蓄存款利率D.定期储蓄存

13、款利率打6折51. 在活期储蓄存款利息计算中，每次存款余额与其实际存期的乘积是( )。A.计息积数B.应付利息数C.累计存款余额D.累计利息总数52. 按低于面值金额的价格发行，到期时按票面金额兑付，不另付利息的国债是( )。A.贴现国债B.记账式国债C.凭证式国债D.回购国债53. 实际利率等于( )。A.名义利率减通货膨胀率B.名义利率加通货膨胀率C.市场利率减官定利率D.市场利率加官定利率54. 在利润率一定的情况下，借者和贷者之间的竞争决定利息率的高低，竞争的结果是由( )决定的。A.借贷双方经济实力B.借贷资金供求状况C.借者的盈利水平D.贷者的借贷成本55. 金融企业以合法方式筹集

14、资金，自主发放的贷款是( )。A.委托贷款B.担保贷款C.自营贷款D.临时贷款56. 贷款人对企业用于购买和储备劳动对象、劳动产品、商品等资金不足发放的贷款是( )。A.固定资产贷款B.科技开发代款C.消费贷款D.流动资金贷款57. 通过审查贷款担保物、保证人，以测定贷款风险度，调查借款人的信用情况和风险情况是( )。A.对借款人信用等级的调查B.对借款合法性的调查C.对贷款安全性的调查D.对贷款效益性的调查58. 商业银行日常业务活动中可以自主支配的支付准备金存款是( )。A.活期储蓄存款B.法定准备金存款C.超额准备金存款D.企业存款59. 商业银行在一定时期或时点，实际可用的资金量是(

15、)。A.活期存款B.存款总额C.各项贷款D.资金头寸60. 商业银行与客户之间业务往来影响可用头寸，在下列与客户往来中，能引起头寸增加的因素是( )。A.客户用现金偿还贷款B.客户提取现金C.本行客户对异地汇出款D.本行客户用贷款偿还它行客户债券二、多项选择题(共20题，每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选。本题不得分;少选。所选的每个选项得0.5分)61. 下列构成费用率计算公式的收支项目有( )。A.业务管理费B.营业支出C.营业收入D.金融机构往来利息收入E.各项利息支出62. 下列属于筹资活动产生的现金流量项目包括( )。A.向其他金融企业拆借的资金

16、B.取得或收回权益性证券的投资C.购置或处置固定资产D.吸收权益性资本取得的现金E.发行债券借入资金63. 下列票据中出票人为银行的有( )。A.银行汇票B.支票C.银行承兑汇票D.商业承兑汇票E.银行本票64. 按照现行人民币银行结算账户管理办法的规定，单位在银行开立的人民币存款账户按用途可分为( )。A.专用存款账户B.特种存款账户C.一般存款账户D.基本存款账户E.临时存款账户65. 在国际结算中，汇款的主要方式有( )。A.电汇B.信汇C.票汇D.邮汇E.转汇66. 在国际结算中，托收业务会遇到的风险包括( )。A.买方风险B.卖方风险C.国家风险D.外汇管理风险E.流动性风险67.

17、如要减少流通中的货币量，在下列各项调控措施中，中央银行应该( )。A.买入政府债券B.卖出政府债券C.提高存款准备金率D.提高再贴现率E.减少对工商企业的贷款68. 按照通货膨胀的表现状态可将通货膨胀分为( )。A.开放型通货膨胀B.抑制型通货膨胀C.成本推进型通货膨胀D.需求拉上型通货膨胀E.经济结构型通货膨胀69. 金融企业实行资产负债比例管理应遵循的原则有( )。A.审慎经营原则B.公平对待原则C.对称管理原则D.平衡管理原则E.综合管理原则70. 银行的利率风险主要表现为( )。A.期权性风险B.利率变动风险C.重新定价风险D.操作风险E.基准风险71. 我国金融机构附属资本的构成主要

18、有( )。A.重估储备B.盈余公积C.可转换债券D.一般准备E.优先股72. 商业银行的活期存款与定额存款相比，具有的特点是( )。A.流动性强B.风险较大C.手续繁琐D.稳定性强E.利率较低73. 按照我国目前规定，以下属于银监会主要职责的有( )。A.制定有关银行业金融机构监督管理的规章制度和办法B.对银行行业金融机构实行现场和非现场监管C.指导部署反洗钱工作D.审批银行业金融机构及分支机构的设立、变更、终止及业务范围E.监督管理银行间外汇市场74. 目前我国金融资产管理公司有( )。A.信达资产管理公司B.长城资产管理公司C.华夏资产管理公司D.华融资产管理公司E.东方资产管理公司75.

19、 可转让大额存单的特点是( )。A.期限不固定B.期限固定C.面额较大D.可流通转让E.可提前支取76. 证券投资基金主要投资于( )。A.中央银行B.票据C.证券公司D.股票E.债券77. 票据贴现利息的决定因素是( )。A.贴现率B.准备金C.贴现期D.票面金额E.质押品78. 在贷款利息计算中，定额结息一般采用( )计息。A.计息余额表B.资产负债表C.利润表D.现金流量表E.贷款分户账页79. 贷款业务的关系人包括( )。A.委托人B.受托人C.借款人D.贷款人E.担保人80. 商业银行经营投资业务的目的是( )。A.获取收益B.降低风险C.套期保值D.筹集资金E.提高流动性三、案例分

20、析题(共20题，每题2分。由单选和多选组成。错选，本题不得分;少选，所选的每个选项得O.5分)(一)长丰经营部是由陈军开办的一个体工商户，在某商业银行开户并申请办理相关结算业务。另外，该经营部还发生了经济纠纷和违法行为，违反了有关结算纪律。回答下列问题：81. 长丰经营部依法成立后向银行申请开户，银行应当为其开立的账户是( )。A.临时存款账户B.专用存款账户C.个人银行结算账户D.基本存款账户82. 长丰经营部因业务经营需要，在下列结算方式中，可以向其开户银行申请办理的有( )。A.银行汇票结算B.银行本票结算C.托收承付结算D.委托收款结算83. 长丰经营部是当地自来水公司的水用户，自来水

21、公司欲以同城特约委托收款方式向长丰经营部收取水款。按照规定要求( )。A.自来水公司与长丰经营部事先签证合同B.长丰经营部向开户银行授权并经开户银行同意C.长丰经营部在开户行开立专用账户D.报经中国人民银行当地中心支行批准84. 某日，长丰经营部开户行收到收款人交来的由长丰经营部签发的金额30000元支票一份，要求提示付款。但开户行经办人发现长丰经营部账户上仅有存款20000元。为此，开户行对长丰经营部进行了必要的处罚，其正确的做法是( )。A.按10000元的一定比例处以罚款B.按30000元的一定比例处以罚款C.按每份空头支票处以5000元罚款D.按每份空头支票处以500元的罚款85. 长

22、丰经营部因违法行为，其在银行账户的存款可能被扣划。如果发生存款扣划，在下列机构中，银行应当协助扣划存款的有( )。A.工商行政管理机关B.检察院C.人民法院D.税务机关(二)天津A进出口公司(以下简称A公司)，向亚洲某国出口一批机械产品，由买方国内s行开立不可撤销的信用证，金额为1000000.00美元。信用证通过一家国际性银行F银行通知，同时由F行加以保兑。回答下列问题：86. 在该项业务中，当A公司提交了合格的单据后，负有第一付款责任的是( )。A.通知行B.保兑行C.开证行D.议付行87. 下列关于信用证的说法正确的有( )。A.信用证业务以单证为准，而不以货物为准B.信用证是一项独立文

23、件，不依附贸易合同C.信用证可以作为一种融资工具，为进出口双方提供资金融通的便利D.向开证银行申请开立信用证的人，一般是出口商88. 在s行履行了付款义务后，如果申请人无力付款赎单，开证行( )。A.有权处理单据和货物B.向偿付行索要货款C.在处理单据或货物后仍有损失，有权向申请人追索D.无追索权89. F行作为通知行，是受( )的委托，将信用证转交给出口方的银行。A.申请人B.进口方C.出口方D.开证行90. 在该项业务中，s行的主要责任是审查( )。A.货物的真实性B.单据的真伪C.申请人的资质D.受益人所提交的单据表面上与信用证条款是否相符(三)某储户2001年8月1日存人银行1000元

24、期限1年的整存整取定期储蓄存款，要求银行在存款到期后办理自动转存。假定存入日和转存日年利率均为3.78%。储户于2003年8月1日支取，若支取日活期储蓄存款利率为1.89%。(在以下利息计算中，不考虑利息税)回答下列问题91. 2001年8月1日至2002年7月31日第一存期应付利息为( )。A.18.90元B.37.80元C.28.35元D.75.60元92. 2002年8月1日自动转存的金额为( )。A.1000元B.1018.90元C.1037.80元D.1075.60元93. 下面符合自动转存的做法是( )。A.为该储户自动转存1年B.转存后的利率为3.78%C.转存后的利率为1_89

25、%D.不开新存单94. 2003年8月1日该储户支取存款时，银行应付转存期的利息为( )。A.39.23元B.19.61元C.37.80元D.75.60元95. 2003年8月1日银行应支付给该储户的本息合计为( )。A.1037.80元B.1039.23元C.1075.60元D.1077.03元(四)某商业银行2002年末的主要资产负债情况如下：人民币存款余额800亿元，其中短期存款余额300亿元，余期一年期以上(不含一年期)存款余额500亿Y一6;人民币贷款余额600亿元，其中短期贷款余额220亿元，余期一年期以上(不含一年期)中长期贷款余额380亿元，对某一最大贷款客户甲的贷款余额3亿元

26、;该银行的资本净额为26亿元，资本充足率为6.55%。回答下列问题：96. 该银行的中长期贷款比例为( )。A.76% B 131.5%C.47.5%D.75%97. 该银行对最大客户甲的贷款比例(单个贷款比例)为 ( )。A.8.7%B.0.375%C.11.54% D 1.36%98. 下列有关该行资产负债比例评价正确的是( )。A.该行对最大客户甲的贷款比例超过了资产负债比例管理规定的最高限B.该行对最大客户甲的贷款比例未超过资产负债比例管理规定的最高限C.该行的存贷比例符合资产负债比例管理的规定D.该行中长期贷款比例符合资产负债比例管理的规定99. 以上所计算的中长期贷款比例属于( )。A.流动性指标B.安全性指标C.盈利性指标D.监测性指标100. 该银行欲提高资本充足率可以通过( )实现。A.发行长期次级债券B.减少信用贷款C.增加向中央银行再贴现D.发行股票筹资