会计出纳区别【会计及出纳员岗位职责】.docx

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1、会计出纳区别【会计及出纳员岗位职责】 会计岗位职责 一、负责登记好公司方面的财务总帐及各种明细帐目。要求手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。 二、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。 三、按月编制会计报表，并进行分析汇总，报公司领导备案决策，当好经理参谋，发挥财务监督作用。 四、按月、季、年度及时进行税务申报及汇算清缴，依法正确计提和上缴各项税费，并负责公司税费台帐的登记和管理。 五、负责监督公司财务运作情况，及时与出纳核对现金、应收（付）款凭证、应收（付）票据，做到帐款、票据数目清楚。协助出纳做好工资、奖金及提成的发放工作。 六、

2、及时与各门店做好稽核工作，对各门店的进、销、存商品及现金的收存情况进行认真核对，发现问题要及时处理，查找原因，解决问题。 七、负责公司固定资产核算，做到帐、卡、物相符，并按规定准确分类、编号、计提折旧。 八、做好会计基础工作，建立并负责公司固定资产、低值易耗品台帐管理，直接参与公司各项资产的清查和盘点。 九、配合各经营管理部门，及时清理债权债务，加速资金周转。 十、对公司的会计凭证、各类帐表定期打印、收集整理、装订成册、登记编号，按照会计档案管理办法妥善保管，并按照规定程序办理销毁报批手续。 十一、负责公司相关验资、审计、税务咨询等事宜。 十二、负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。 十三、加

3、强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。 十四、严格遵守、执行国家财经法律法规和财务会计制度，做好会计工作。十五、积极完成公司领导交办的其他事务。 出纳员岗位职责 一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。 二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。记账要做到书写整洁、数字准确、日清月结。 三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。 四、办理现金支出，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，必须经过会计审核、财务经理复核，总经理签批

4、，方可办理款项收支。收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。不允许私自坐支收到的现金及支票，要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。 五、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。 六、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。 七、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。 八、负责做好工资、奖金、提成等的造册发放工作。 九、负责编制每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。 十、按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。十一、及时与会计核对现金、应收（付）帐款凭证、应收（付）票据，做到帐款、票据数目清楚。 十二、根据规定和协议，做好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。 十三、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，做好出纳工作。学习、了解、掌握财经法规和制度，提高自己的政策水平。维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。十四、积极完成公司领导交办的其他事务 第 4 页 共 4 页