软件系统集成预算方(PPT 4).pptx

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1、成本预算控制以项目为单位、以人员为中心的成本管理体制成本预算控制以项目为单位、以人员为中心的成本管理体制以项目为单位的成本核算将成为公司战略和投资决策以及业绩评估的依据实现项目经理负责制中项目经理对实施成本的负责技术人力资源的成本得以体现跨部门资源调用得以有效实施成本管理体制的目标成本管理体制的目标在线工时周报人员计费标准实施工具实施工具技术人员每周在线填写工时周报系统将自动生成项目成本跟踪的财务报表以及人员利用率的人力资源报表体现真实成本的人员成本标准，作为项目成本核算的依据体现机会成本的人员定价标准，作为-项目报价参考-部门间人员调用；年末对部门创收指标完成 情况的调整标准 利用工时周报实

2、现对人员成本的跟踪利用工时周报实现对人员成本的跟踪示意性利用成本和定价标准实现人员成本跟踪及报价参考利用成本和定价标准实现人员成本跟踪及报价参考注： (1) 包括年工资+奖金+福利(2) 包括个人办公设备和公共办公/行政费用均摊(3) 按2000年实际业务情况计算出，可作为今后调整的基础应用领域应用领域对人员真实成本的核算 年末对部门间人员调用的结转标准平均结果平均结果3 1,026元/人天x平均定价标准=定价标准定价标准 =技术实施人员的年创收=年项目总工作人天数=公司销售额-项目费用 - 硬件成本 - 外购软件成本 - 硬件真实毛利 - 外购软件毛利实施人员人数年总工作日数技术人员平均利用

3、率 +人均日收入1=人均日摊派费用=成本标准成本标准 =人均年收入年总工作日数年项目总工作人天数年总摊派费用2定价系数=本级人均年收入 技术人员人均年收入x技术人员平均利用率 xxx技术人员平均利用率项目报价参考部门创收指标完成情况 3,664元/人天示意性人力资源利用建立部门间的人力资源共享制度人力资源利用建立部门间的人力资源共享制度 平均利用率约为60%， 但做得最好的公司能维持在75%以上 各部门间人力资源利用率不平衡 部门间人力资源共享缺乏有效的渠道和机制保证人力资源共享的现状人力资源共享的现状2000年部分部门人力资源利用率年部分部门人力资源利用率(1)注： (1) 包含了对加班等因

4、素的考虑和调整预期效果预期效果 年终结算，人员甲在部门A创造的价值将用定价标准计算加入部门B完成的创收额 规定公司其他部门有可利用资源时，部门不得擅自自行招聘 鼓励有空闲资源的部门借出人员 提高公司人员总体利用率 跨部门调用对知识积累也有益处推动部门间人力资源共享的具体做法推动部门间人力资源共享的具体做法人力资源部人力资源部部门部门A A部门部门B B人员查询要求满足技能要求的可用人员信息人员调用申请达成协议，人员甲借出按技能要求查询 人力资源部建立和维护动态的技术人员利用情况表- 将目前人员的忙闲状态收集上来- 规定新项目组成立、现有项目组人员变动、人员休假、培训等信息在确定后，必须通知人力资源部，以更新人员利用汇总情况表 当部门A 出现内部人员不能满足项目需求的情况时： 人才技能数据库人才技能数据库 人员利用情况汇总表人员利用情况汇总表工具使用效果示意性