2011年下半年银行业从业资格考试风险管理真题及答案.pdf

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1、2011 年下半年银行业从业资格考试风险管理真题及答案一、单项选择题1.下列关于担保的说法，不正确的是（） 。A连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任B抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有C质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿D债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保答案B解析抵押下，债务人不必将抵押财产移交给债权人。2.巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法初级法的商业银行（） 。A必须自行估计每笔债项的违约损失率B参照其他同等规模商业银行的违约损失率C由监管当局根据资产类别给定违约损失率D由信用评级机构根

2、据商业银行要求给出违约损失率答案C解析实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。3.假定股票市场一年后可能出现 5 种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：概率 0.050.200.150.250.35 收益率 50 %-10%-25%则一年后投资股票市场的预期收益率为（） 。A18.25%B27.25%C11.25%D11.75%答案D解析 通过加权平均计算可以得出， 预期收益率=0.0550%+0.2015%+0.15 （-10%）+0.25（-25%）+0.3540%。4.金融资产的市场价

3、值是指（） 。A金融资产根据历史成本所反映的账面价值B在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值D对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值答案B解析考查金融资产的市场价值的评估标准。5.久期是用来衡量金融工具的价格对什么因素的敏感性指标?（）A利率B汇率C股票指数D商品价格指数答案A解析久期是用来衡量金融工具的价格对利率的敏感性。6.市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是（） 。A收益率曲线风险B期权性风险C重新定价风险D基准风险答案C解析注意最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险

4、。7.从长期来看，商业银行资本分配于抵补操作风险的比例大约为（） 。A40%B30%C20%D10%答案B解析略。8.商业银行在市场交易过程中的交易或定价错误属于（） 。A市场风险B操作风险C流动性风险D声誉风险答案B解析市场交易过程中的交易或定价错误属于操作风险。9.健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括那些内容?（）A强化内控意识，树立内控优先理念B完善激励约束机制C提高内控制度的执行力D以上都是答案D解析考生要了解健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。10.某银行 2006 年初关注类贷款余额为 4000 亿元， 其中在 2006 年末转为次级类、 可疑类、损失类的贷款金额之和为 6

5、00 亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了 500 亿元，则关注类贷款迁徙率为（） 。A12.5%B15.0%C17.1%D11.3%答案C解析关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）100%。11.下列关于红色预警法的说法，不正确的是（） 。A是一种定性分析的方法B要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析C要进行不同时期的对比分析D要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警答案A解析是定量与定性分析相结合的方法。12.某银行 2006 年的银行资本为 1000 亿元， 计划 2007 年注入 100 亿元资本， 若电子行业在资本分配

6、中的权重为 5%，则以资本表示的电子行业限额为（）亿元。A5B45C50D55答案D解析以资本表示的组合限额=资本资本分配权重。2006 年的资本 1000 亿元加上计划 2007 年投入的 100 亿元，可得本行业的资本（1000+100）5%=55。13.下列指标计算公式中，不正确的是（） 。A不良贷款率： （次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款100%B预期损失率：预期损失/资产风险敞口100%C单一客户贷款集中度：最大一家客户贷款总额/贷款类资产总额100%D贷款损失准备金率：贷款损失准备金余额/贷款类资产总额答案C解析单一客户贷款集中度：最大一家客户贷款总额/资本净额100

7、%。14.在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级 1 年期违约概率与（）中的较高者。A0.1%B0.01%C0.3%D0.03%答案D解析略。15.下列关于情景分析的说法，不正确的是（） 。A分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求B绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节C商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性D与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害答案C解析不确定性是

8、不可完全消除的。16.如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款 50 亿，关注类贷款 30 亿，次级类贷款 10 亿，可疑类贷款 7 亿，损失类贷款 3 亿，那么该商业银行的不良贷款率等于（） 。A3%B10%C20%D50%答案C解析 （10+7+3）（50+30+10+7+3）100%17.以下业务中包含了期权性风险的是（） 。A活期存款业务B房地产按揭贷款业务C附有提前偿还选择权条款的长期贷款D结算业务答案C解析期权性风险往往以附有的条件存在。18.如果 A 企业需要固定利率融资，B 企业需要浮动利率融资，那么如果双方为了实现一个双赢的利率互换，则各自应该如何融资（） 。AA 企业进

9、行固定利率融资，B 企业进行浮动利率融资BA 企业进行固定利率融资，B 企业进行固定利率融资CA 企业进行浮动利率融资，B 企业进行固定利率融资DA 企业进行浮动利率融资，B 企业进行浮动利率融资答案C解析企业融资和所需融资相反而且能相互吻合才能实现互换。19.下列关于资本的说法，正确的是（） 。A经济资本也就是账面资本B会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本C经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金D监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本答案C解析账面资本是会计资本，经济资本是取决于风

10、险水平的资本。20.下列关于信用风险的说法错误的是（） 。A只有违约才能导致信用风险B信用风险范围不仅限于贷款业务C信息不对称可能引发信用风险D市场风险比信用风险数据更易获得答案A解析略。21.下列关于事件的说法，不正确的是（） 。A概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量B不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知C确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的D在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件答案C解析C 项应为在相同的条件下重复。22.下列关于交易账户的说法，

11、不正确的是（） 。A交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸B记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多C银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合D为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸答案B解析记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制。23.国际会计准则对金融资产划分的优点不包括（） 。A它是基于会计核算的划分B按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准C直接面对风险管理的各项要求D有强大的会计核算理论和银行流

12、程框架、基础信息支持答案C解析C 项是国际会计准则对金融资产划分的缺点。24.假设资本要求（K）为 2%，违约风险暴露（EAD）为 10 亿元，则根据巴塞尔新资本协议 ，风险加权资产（RWA）为（）亿元。A12.5B10C2.5D1.25答案C解析风险加权资产 RWA=K12.5EAD。25.如果商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是 2 亿，专项准备是 3 亿，特种准备是 4 亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（） 。A0.25B0.14C0.22D0.3答案C解析不良贷款拨备覆盖率=一般准备/（一般准备+专项准备+特种准备） 。26.如果一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布

13、，如果该贷款组合的违约概率是5%，那么该贷款组合中有 10 笔贷款违约的概率是（） 。A0.01B0.012C0.018D0.03答案C解析略。27.假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中， 资产A=1000亿元， 负债L=800亿元，资产久期为 DA=5 年，负债久期为 DL=4 年。根据久期分析法，如果年利率从 5%上升到 5.5%，则利率变化使银行的价值变化（）亿元。A8.57B-8.57C9.00D-9.00答案B解析久期公式为P=-PDy/（1+y） 。28.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是（） 。A买入

14、距到期日还有半年的债券B卖出永久债券C买入 10 年期保险理财产品，并卖出 10 年期债券D买入 30 年期政府债券，并卖出 3 个月国库券答案D解析预期收益率曲线变得较为平坦，则应买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。29.下列关于收益计量的说法，正确的是（） 。A相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量B资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和C资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和D百分比收益率衡量了绝对收益答案B解析A 项中应为绝对收益。C 项中多个时期的百分比收益率也应按照期初和期末的价格来计算。D 项中百分比收益率衡量的

15、是相对收益。30.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括（） 。A大B石油C铜D黄金答案D解析黄金不作为商品价格风险中的商品是常考的知识点，考生应牢记。31.下列关于银行资产计价的说法，不正确的是（） 。A交易账户中的项目通常只能按模型定价B按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C存贷款业务归入银行账户D银行账户中的项目通常按历史成本计价答案A解析A 项中通常按市场价格计价。32.商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括（） 。A交易账户中的利率风险和股票风险

16、B交易对手的违约风险C全部的外汇风险D全部的商品风险答案B解析市场风险包括 4 个与价格有关的风险，即 ACD 三项;违约风险是信用风险。33.直接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力的是（） 。A不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法B建立功能强大、报考/交互式的监测和报告系统C采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险D采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险答案B解析略。34.专家系统在分析信用风险时，需要考虑与借款人有关的因素，其中下列说法错误的是（） 。A如果某人过去借款总能及时、全额地偿还本金与利息，那么他就能较容易或以较低的价格从商业银行获得贷款B资产负债比率对借款人违

17、约概率的影响较大C在期望收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易违约D一般来说，收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难答案C解析略。35.（） ，标志着金融期货交易的开始。A1975 年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易B1972 年，美国芝加哥商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易C1970 年，美国纽约证券交易所开始黄金期货交易D1968 年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易答案A解析略。36.下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是（） 。A 我国对商业银行资本充足率的计算依据 2004 年中国银监会发布的 商业银行资本充足率管理办法

18、实施B我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上C资本充足率： （资本扣除项）/信用风险加权资产D核心资本充足率： （核心资本核心资本扣除项）/（信用风险加权资产+8市场风险资本要求）答案A解析B 项应为在任何时点都要保持在监管要求比例之上。C 项资本充足率=（资本-扣除项）/（信用风险加权资产+12.5市场风险资本要求） 。D 项核心资本充足率=（核心资本-核心资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5市场风险资本要求） 。37.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（） 。A重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额B若

19、银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70%C优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分答案D解析在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。38.假设模型得到的 CAP 曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的图形面积分别为 0.3 和 0.1，则该 CAP 曲线对应的 AR 值等于（） 。A3B0.33C0.75D0

20、.25答案C解析AR=A/（A+B） ，其中 A=0.3;B=0.1。39.客户信用评级是商业银行对客户（）的计量和评价，反映客户（）的大小。A偿债能力和偿债意愿，违约风险B盈利能力和偿债能力，违约风险C收入水平和资产质量，流动风险D偿债能力和偿债意愿，流动风险答案A解析略。40.以下关于相关系数的论述，正确的是（） 。A相关系数具有线性不变性B相关系数用来衡量的是线性相关关系C相关系数仅能用来计量线性相关D以上都正确答案D解析常考题型，掌握相关系数的特点及运用。41.信用转移矩阵所针对的对象是（） 。A客户评级B债项评级C既有客户评级，又有债项评级D以上都不对答案C解析信用转移矩阵所针对的对

21、象既有客户评级，又有债项评级。42.情景分析用于（） 。A测试单个风险因素或一小组密切相关的风险因素的假定运动对组合价值的影响B一组风险因素的多种情景对组合价值的影响C着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响DA 和 C答案B解析考查情景分析的适用范围。43.资产证券化的作用在于（） 。A提高商业银行资产的流动性B增强商业银行关于资产和负债管理的自主性C是一种风险转移的风险管理方法D以上都正确答案D解析掌握资产证券化的定义。44.目前最恰当的声誉风险管理方法是（） 。A采用精确的定量分析方法B推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理C按照风险大小，采取抓大放小的

22、原则D采取平等原则对待所有风险答案B解析相比而言，B 项最全面。45.下列属于外资银行流动性监管指标的是（） 。A单一客户授信集中度B不良贷款拨备覆盖率C营运资金作为生息资产的比例D贷款损失准备金率答案C解析流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，营运资金、生息资产就是流动性的表现指标。46.下列指标计算公式中，不正确的是（） 。A操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比B拨备覆盖率=（一般准备十专项准备+特种准备）/贷款余额C关注类贷款迁徙率：期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）100%D市值敏感度为修正持续期缺口乘以

23、1%/年答案B解析拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款） 。47.金融违法行为处罚办法属于（） 。A法律B行政法规C部门规章D指引答案B解析略。48.商业银行最高风险管理、决策机构是（） 。A董事会B监事会C风险管理部门D财务控制部门答案A解析最高决策机构是董事会。49.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（） 。A债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率B客户评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户评级C在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级D在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有

24、不同的债项评级答案B解析客户评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定，而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。50.在法人客户评级模型中， （） 通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。AAltman 的 Z 计分模型BRiskCalc 模型CCreditMonitor 模型D死亡率模型答案C解析考查各种模型的定义。51.根据巴塞尔委员会对 VAR 内部模型的要求，在市场风险计量中，持有期为（）个营业日。A10B20C5D17答案A解析略。52.（）和公司治理机制的失效是最重大的操作风险。A内部控制B薪酬设计C公司策略D风

25、险管理机制答案A解析最重大的操作风险在于内部控制及公司治理机制的失效。这种失效状态可能因为失误、欺诈、未能及时作出反应而导致银行财务损失，或使银行的利益在其他方面受到损失。53.在信用评分法中， （）是用来测量一种信贷产品对客户吸引力的行为评分模型。A核销评分模型B追讨评分模型C响应评分模型D账户管理评分模型答案C解析市场响应评分模型主要是用于预测客户对营销策略反应概率的。54.利率互换发生的前提是（） 。A交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较优势B必须有在期限和金额上存在相同利益而对贷款需求相反的交易双方C存在利率差异D存在二级交易市场答案A解析利率互换是指互换双方在

26、约定的时间内根据双方签订的合同，在一笔名义本金数额的基础上互相交换具有不同性质的利息款项的支付。 利率互换发生的前提是交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生融资时的比较优势。55.下列关于交易账户的说法，正确的是（） 。A为交易目的而持有的头寸是自营头寸B记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多C银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合D银行账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸答案C解析A 项为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸;B 项记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何

27、条款的限制，或者能够完全规避自身的风险;D 项交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。56.随机变量分为（） 。A离散型随机变量和跳跃型随机变量B跳跃型随机变量和确定型随机变量C确定型随机变量和连续型随机变量D连续型随机变量和离散型随机变量答案D解析根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为离散型随机变量和连续型随机变量。57.泰勒展式的近似效果（） 。A与使用多少阶导数有关，与离开给定点的距离无关B与使用多少阶导数无关，与离开给定点的距离有关C与使用多少阶导数无关，与离开给定点的距离无关D与使用多少阶导数有关

28、，与离开给定点的距离有关答案D解析泰勒展式是对连续可导函数进行近似的一个有效工具，通过泰勒展式可以近似函数值在给定点附近的变化程度。 泰勒展式的近似效果与使用多少阶导数和离开给定点的距离都有关。58.下列关于经济合作与发展组织（OECD）的公司治理观点的说法，正确的是（） 。A如果债权人权利受到损害，则应有机会得到有效补偿B治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督C公司治理应当维护大股东的权利，确保大股东在公司中的优先地位D治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作答案D解析A 项如果股东权利受

29、到损害，则应有机会得到有效补偿;B 项治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督， 并确保董事会对公司和股东负责;C项公司治理应当维护股东的权利， 确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇。59.外部人员的故意欺诈属于（）风险。A不完善或有问题的内部程序B系统缺陷C人员因素D外部事件答案D解析略。60.关于内部控制目标，下列说法不正确的是（） 。A内部控制目标应考虑法律法规、监管要求B内部控制目标应符合内部控制政策C内部控制目标应予以量化D内部控制目标应体现持续改进的要求答案C解析内部控制目标应符合内部控制政策，考虑到法律法规、监管的要求，并体现持续改进的要求

30、适时进行修改完善。61.以下哪个属于个人生产经营性贷款的风险表现（） 。A房地产开发商与客户串通，骗取个人住房贷款B为规避放款权限而化整为零为客户发放个人消费贷款C抵押物未进行操作抵押登记D未对质押物进行真实性验证答案C解析略。62.商业银行有效风险管理的基石是（） 。A公司治理结构的完善B风险控制制度的贯彻执行C风险管理文化的形成D高级管理层的支持与承诺答案D解析高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石，只有当高级管理层充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时， 风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益。63.在商业银行的经营管理中， （）是最直接最方便的风险识别工具，对它的

31、分析是商业银行实行风险管理的重要内容。A银行的年度风险报告B企业的财务报表C企业的信用记录D银行的财务报表答案D解析 在商业银行的经营管理中， 最直接最方便的风险识别工具就是银行的财务报表，如资产负债表、损益表、留存收益表、财务状况变动表等。对银行自身的财务报表进行分析是商业银行实行风险管理的重要内容。64.对于同一客户，不同信息来源的信息内容存在严重不一致，无法确认哪一个是真实数据时，应选取（） 。A风险值较低的指标值B风险值较高的指标值C风险值为其均值的指标值D风险值为其总值的指标值答案B解析对于同一客户，不同的信息来源有时会出现重叠，而信息内容又存在严重不一致，此时需要通过记录匹配加以核

32、实，取消重复的信息，避免夸大数据量。如果确实无法确认哪一个是真实数据，则应根据风险计量的保守原则，选取风险值较高的指标值。65.（）是风险评估和监测的重要工具，它有助于银行进行日常监控和实时监测的报考操作风险管理。AVAR 模型B风险指标C高级计量法D风险诱因答案B解析A、C 两项属于风险计量的主要内容：VAR 模型针对信用风险;高级计量法针对操作风险。 D 项属于风险控制的主要内容： 通过对风险诱因的分析， 发现管理中存在的问题，以完善风险管理程序。66.商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件和（） 。A国际结算系统B信用卡系统C储蓄系统D互联网上下载的相关数据答案D解

33、析外部数据是指通过专业数据供应商所获得的数据。由于国内的外部数据供应商规模/实力有限，很多数据需要商业银行自行采集、评估或用其他数据来替代外部数据，外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件、从互联网上下载的相关数据。67.银行信息系统的应用安全的内容不包括（） 。A病毒防护B网络结构安全C内网访问控制D外网物理隔离答案B解析银行信息系统的应用安全包括四个方面：内网访问控制;外网物理隔离;金融区域网各子网以防火墙隔离;病毒防护。网络结构安全属于网络安全范畴。68.资产的（）是构成资产合约时正式的账面价值，是以公认的会计准则为计量依据的资产价值表现形式。A实际价值B名义价值C市场价值D

34、内在价值答案B解析名义价值，即构成资产合约时正式的账面价值，是以公认的会计准则为计量依据的资产价值表现形式， 它既可以代表真实资产的账面数额， 也可以作为虚拟资产的价值基础，以单纯用于计量目的。69.商业银行应当对交易账户头寸按市值（）至少重估一次价值。A每日B每周C每月D每季度答案A解析商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他相关职能部门或人员负责。70.巴塞尔委员会及中国银监会编写的外汇风险敞口情况表运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是（） 。A累计总敞口头寸法B净总数敞口头寸法C短边法D总敞口头寸法答案C解析短边法是一

35、种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用，中国银监会编写的外汇风险敞口情况表也采用这种算法。71.把到期日按时间和价值进行加权的衡量方式是（） 。A凸性B久期C敞口D缺口答案B解析久期指的是一种把到期日按时间价值进行加权的衡量方式，它考虑了所有盈利性资产的现金流入和所有负债现金流出的时间控制， 该指标衡量银行未来现金流量的平均期限，实际上衡量的是用来补偿投资所需资金的平均时间。72.巴塞尔委员会根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道咨询公司的意见，将操作风险定义为（） 。A由于市场竞争等原因，银行业务量变动所带来的风险B由不完善或有问

36、题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险C商业银行从业人员在交易或为客户提供其他服务时，面对的意外情况D操作过程中产生的不确定性，并且人们不能精确预测这种不确定性的分布答案B解析迄今为止，对于操作风险的一些概念仍存有争议，不同的国家有不同的认识，甚至同一国家不同银行的看法也不一样。 巴塞尔委员会根据英国银行家协会、 国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道咨询公司的意见，将操作风险定义为由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。73.下列哪项最能反映商业银行面临的操作风险?（）A交易对手提前执行互换合同B某国遭受恐怖袭击C美联储出人意料地将利率降低了

37、100 点D信用评级机构降低了一家银行对外国债（sovereigndebt）的信用等级答案B解析 A 项互换合同问题与法律风险相关;C 项美联储不寻常的举动与市场风险相关;D项信用等级与信用风险相关。B 项属于外部事件引起的操作风险。74.下列哪项不属于内部欺诈事件?（）A多户头支票欺诈B交易不报告C交易品种未经授权（存在资金损失）D银行内部发生的性别/种族歧视事件答案D解析内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。此类事件至少涉及内部人员一方，但不包括性别/种族歧视事件。75.计算机出现病毒是属于（）风险。A系统设计/开发B系统安全C数据/信息质量D系统的稳

38、定性答案B解析系统安全包括外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒以及对第三方程序欺诈的防护等。76.失败的、延迟的内部支付清算流程属于（） 。A错误监控/报告B产品设计缺陷C结算支付错误D交易/定价错误答案C解析结算支付出现风险的情形，包括失败的、不适当的内部支付结算流程，和解失败造成的损失，证券交付的错误，超越权限，等等。77.下列哪项不属于政治风险?（）A极端组织的行动B财产征用C洗钱D行业政策的改变答案C解析政治风险是指由于战争、征用、罢工和政府行为、公共利益集团或极端分子活动而引起的风险。 洗钱是指通过各种手段将违法所得合法化的行为， 是外部事件的一个方面，与政治风险同样属于外部事件

39、。78.与自上而下法相比，自下而上法计量操作风险时侧重于（） 。A损失的原因，而不仅仅是损失指标B量化风险指标，而非定性风险指标C损失指标，而不仅仅是损失的原因D定性风险指标，而不是量化风险指标答案A解析自下而上法的不同点就在于其注重损失的原因，而不仅仅是损失指标。自下而上法的操作风险的指标既可是定量的，也可以是定性的。79.操作风险管理实践中常常对六个方面内容进行监测，其中不包括（） 。A资本模型B风险诱因C风险缓释D历史损失答案C解析在操作风险管理实践中通常对风险诱因、风险指标、历史损失、因果模型、资本模型、绩效测评等六个方面进行监测。80.在商业银行的风险管理和控制措施中，下列哪项属于风

40、险缓释措施?（）A减少某损失严重产品的交易B对出纳人员实行强制休假制度C购买未授权交易保险D为操作风险分配资本金答案C解析ABD 三项分别为可规避的操作风险、可降低的操作风险和应承担的操作风险的管理和控制措施，只有 C 项属于风险缓释措施中的购买保险。81.无论是监管当局对银行采取的监管措施， 还是对于倒闭银行的接管方或清算人来说，被认可的风险缓释保单都需不规定（） 。A除外条款或限制条件B除外条款C限制条件D除外条款和限制条件答案A解析无论是监管当局对银行采取的监管措施，还是对倒闭银行的接管方或清算人来说， 被认可的风险缓释保单都需不规定除外条款或限制条件， 这也是银行能否享受保险的风险缓释

41、作用所取决的标准。82.（）法主要是由业务主管或风险主管制定各个业务种类操作风险的代表性指标来监督日常经营活动的风险状况。A业务分析B自我评估C调查问卷D关键风险指标答案D解析 关键风险指标法主要是由业务主管或风险主管制定各个业务种类操作风险的代表性指标，如交易失败的次数、人员周转率、损失频率或严重性、资产额、业务交易量、防火墙的破坏等，来监督日常经营活动的风险状况。83.在操作风险报告流程中， （）是需要业务部门提供的内容。A业务目标分析B资本分析C压力测试D风险指标答案D解析在操作风险报告流程中，需要业务部门提供的内容包括内部损失数据、风险指标、风险评估和风险识别;需要风险管理部门提供的内

42、容包括外部数据损失、同业比较、资本分析和业务目标分析。84.对于保险公司来说，不同投保人的预期损失是不同的，但是保险人没有能力区分出不同类型的投保人， 因此没有办法针对不同的投保人收取不同的保费。 描述这一现象的术语是（） 。A道德风险B平均保险C逆向选择D控制风险答案C解析当保险公司不能根据预期损失水平区分出不同类型的投保人时，就会发生逆向选择。 如果将预期损失水平设定在平均损失的水平上， 只有那些面临的预期损失超过了保费的客户才会投保， 而那些预期损失低的客户就会选择不投保， 这样保险公司平均来看就会亏损。85.在操作风险管理中，信息系统的主要作用不包括（） 。A支持风险评估B风险指标收集

43、与报告C风险管理D风险监测答案D解析 在操作风险管理中， 信息系统的主要作用在于支持风险评估、 建立损失数据库、风险指标收集与报告、风险管理和建立资本模型等。86.下列哪项不属于可能影响商业银行声誉的事件?（）A流动性恶化B出现重大操作失误C宏观经济恶化D由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化答案C解析声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险。C 项不属于引发声誉风险的事件。87.如果银行本身没有不当行为，银行客户的不当行为会不会导致对银行声誉的影响?（）A会B不会C两者没有联系D难以确定答案A解析在有些情况

44、下，即使银行本身没有不当行为，也会由于银行客户的不当行为而导致对银行声誉的影响。例如，如果银行与毒品贩子或其他罪犯有联系，尽管通常银行不必对此类犯罪活动承担法律方面的责任，公众对银行的信心仍有可能遭到损害。88.下列哪项不属于目前国内商业银行界认为比较有效的声誉风险管理方法?（）A推行全面风险管理理念B预先做好防范危机的准备C利用精确的数量模型进行量化D确保各类主要风险得到正确识别和排序答案C解析目前，国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最好办法是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备;确保各类主要风险被正常识别、优先排序，并得到有效

45、管理。89.银行的经营环境时刻都处在变化当中， 或者说银行的外部环境存在很大的不确定性，但是不同银行受到的影响是不同的， 这取决于银行经营对外部环境的依赖程度以及银行经营模式跟随外部经营环境变化而变化和调整的弹性。 一家银行的经营活动和盈利模式越依赖于外部环境，银行潜在的战略风险就越（） 。A低B高C难以确定D不稳定答案B解析 战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中， 不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。 一家银行的经营活动和盈利模式越依赖于外部环境，银行潜在的战略风险就越高。90.关于风险监管的内容，下列表述错误的是（） 。A监管

46、机构应评估银行的风险状况B监管机构应认识到公司治理的重要性及其对银行业绩的影响C监管机构应考虑向银行发布建立统一的公司治理方式并积极实践的指引D监管机构可利用准入和监管流程评价被提名的董事和管理层的专业技能和诚信水平答案C解析C 项监管机构针对不同公司治理模式，指导银行遵循稳健银行公司治理的基本原则，而不必发布统一的公司治理方式进行指引。D 项属于管理人员素质和人力资源管理。二、多项选项题1.衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括（） 。A资本充足率B大额风险集中度C正常贷款迁徙率D不良贷款迁徙率E成本收入比答案CD解析衡量风险变化程度的是报考指标，只有 CD 两项。2.贷款重组应当注意的事项

47、包括（） 。A是否属于可重组的对象或产品B进入重组流程的原因C是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小D转让贷款的成本费用E对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估答案ABCE解析D 项是在贷款转让时要注意的事项，不是贷款重组。3.新发生不良贷款的外部原因包括（） 。A违反贷款授权授信规定B企业经营管理不善或破产倒闭C企业逃废银行债务D企业违法违规E地方政府行政干预答案BCDE解析A 是银行内部操作出现的问题。4.下列哪项属于企业信用分析的 5Cs 系统的分析范围?（）A借款人的个人品德B企业的资本金C借款人未来现金流量的变动趋势D借款人提供的抵押品价值E借款的利率水平答案ABCD

48、E解析考生应牢记常用的英语单词，这样应对首字母简写的题目就得心应手了。5C系统：Character 对应 A;capital 对应 B;capacity 对应 C;collateral 对应 D;condition 对应 E。5.影响违约损失率的因素包括（） 。A产品因素B公司因素C行业因素D地区因素E宏观经济周期因素答案ABCDE解析这些因素从宏观层面到微观层面全是影响违约损失率的因素。6.下列关于缺口分析的理解，正确的有（） 。A缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法B某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响C当某一时间段内的负债大于资产时，

49、就产生了负债敏感型缺口D在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降E在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升答案ABC解析 在正缺口情况下， 市场利率上升会导致银行净利息收入上升。 在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降。7.情景分析中的情景可以（） 。A包括基准情景、最好的情景和最坏的情景B人为设定C直接使用历史上发生过的情景D从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到E通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到答案ABCDE解析人为设定不等于任意设定，考生一定要留意。8.下列关于即期外汇买卖的说法，正确的有（） 。A属于衍生产品交易B在实

50、践中通常简称为即期C可以用于外汇投机D是外汇，交易中最基本的交易E可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险答案BCDE解析即期外汇买卖不是衍生品交易。9.下列关于计算 VAR 值的历史模拟法的说法，正确的有（） 。A考虑了肥尾现象B不能度量非线性金融工具的风险C通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型D风险度量的结果受制于历史周期的长度E在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重答案ACDE解析历史模拟法能度量非线性金融工具的风险。10.审慎经营类指标包括（） 。A股本净回报率B资本充足率C大额风险集中度D不良贷款拨备覆盖率E成本收入比答案BCD解析A、E