第3章 基础设置课件.pptx

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1、基础设置基础设置第第 3 3 章章案例导入案例导入汪刚制作第第3章章公司公司名称名称经营经营范围范围信息化信息化时间时间软硬件软硬件配置配置阳光公司共设4个一级部门，6个2级部门。拥有员工11人（简化处理）。企业的客户按性质分为批发、零售、代销、专柜四类，客户共有四家，分别是华宏公司、昌新公司、精益公司和利氏公司；该企业的供应商按提供商品的性质分为原料供应商和成品供应商，分别是兴华公司、建昌公司、泛美公司和艾德公司。企业需进行美元外币核算，汇率为1：6.25。阳光公司在原手工方式下，大部分会计核算使用一级会计科目，少部分核算使用明细科目。企业的凭证类型分为三类，收款凭证、付款凭证和转账凭证。企

2、业大多时候使用支票结算。案例导入案例导入汪刚制作第第3章章公司公司名称名称经营经营范围范围信息化信息化时间时间软硬件软硬件配置配置信息化应用目标：信息化应用目标： (1) 根据企业核算特点，进行各类基础档案的设置 (2) 利用U8的辅助核算功能，将公司会计科目体系优化。汪刚制作第第3章章目录目录 3 3.1 .1 基础基础设置概述设置概述 3. 2 机构机构设置设置 3 3.3 .3 往来往来单位基础信息设置单位基础信息设置 3 3.4 .4 财务财务信息设置信息设置 3 3.5 .5 收收付结算信息设置付结算信息设置 3 3. .6 6 其他其他基础基础信息设置信息设置汪刚制作第第3章章3

3、3.1.1基础基础设置概述设置概述l 数据输入量大，但操作简单l 增加-输入-保存l 有一定的先后顺序l 必须要遵循分类编码方案中的级次和各级编码长度的设定 汪刚制作第第3章章3 3.1.1基础基础设置概述设置概述汪刚制作第第3章章3 3.1.1基础基础设置概述设置概述汪刚制作第第3章章目录目录 3 3.1 .1 基础基础设置概述设置概述 3. 2 机构机构设置设置 3 3.3 .3 往来往来单位基础信息设置单位基础信息设置 3 3.4 .4 财务财务信息设置信息设置 3 3.5 .5 收收付结算信息设置付结算信息设置 3 3. .6 6 其他其他基础基础信息设置信息设置汪刚制作第第3章章3

4、3. .2 2 机构设置机构设置 123人员档案人员类别部门档案汪刚制作第第3章章3 3. .2.12.1部门档案部门档案l 内容：部门编码、部门名称、负责人、部门属性、电话、地址等信息l 作用：总账管理-按部门核算收入、费用薪资管理-按部门管理职工固定资产-按部门管理资产应收/付款管理-客户、供应商往来记录到部门汪刚制作第第3章章3 3. .2.12.1部门档案部门档案u例题例题 设置部门档案。 操作路径：基本档案机构人员部门档案汪刚制作第第3章章3 3. .2.2 2.2 人员类别人员类别l 内容：类别编码、类别名称等l 作用：人员类别与工资费用的分配、分摊有关人员类别设置的目的是为工资分

5、摊生成凭证设置相应的入账科目做准备，可以按不同的入账科目需要设置不同的人员类别汪刚制作第第3章章3 3. .2.32.3人员档案人员档案 l 内容：职员编码、职员名称、部门名称、职员属性等l 作用：总账-核算个人往来薪资-核算职工工资应收应付-往来记录到业务员汪刚制作第第3章章目录目录 3 3.1 .1 基础基础设置概述设置概述 3. 2 机构机构设置设置 3 3.3 .3 往来往来单位基础信息设置单位基础信息设置 3 3.4 .4 财务财务信息设置信息设置 3 3.5 .5 收收付结算信息设置付结算信息设置 3 3. .6 6 基础基础设置概述设置概述汪刚制作第第3章章3 3. .3 3 往

6、来单位设置往来单位设置客户分类客户分类客户档案客户档案供应商分类供应商分类地区分类地区分类供应商档案供应商档案汪刚制作第第3章章3 3. .3 3. .1 1 客户分类客户分类l 内容：主要包括类别编码和类别名称两项内容l 作用：便于对客户分类统计和汇总，从而达到分类管理的目的；可以按行业、地区、客户信誉资质等对客户进行分类汪刚制作第第3章章3 3. .3 3. .2 2 客户档案客户档案l 内容：“基本”选项卡中主要记录客户的基本信息，如客户编码、客户名称、客户简称、税号等。“联系”选项卡中几乎包括了企业的各种联系方式“信用”选项卡中记录有关客户信用的相关数据“其他”选项卡中记录了客户的专管

7、部门、专管业务员等信息。l 作用：便于进行客户管理和业务数据的录入、统计、分析应用于总账、应收、销售、库存等子系统汪刚制作第第3章章3 3. .3 3. .2 2 客户档案客户档案u例题例题设置如下客户档案。操作路径：基础档案客商信息客户档案汪刚制作第第3章章3 3. .3 3. .3 3 供应商分类供应商分类l 内容：主要包括类别编码和类别名称两项内容l 作用：便于对供应商分类统计和汇总，从而达到分类管理的目的；可以按行业、地区等对供应商进行分类汪刚制作第第3章章3 3. .3 3. .4 4 供应商档案供应商档案l 内容：也分为“基本”、“联系”、“信用”、“其他”几个选项卡存放特殊：l单

8、价是否含税l对应条形码l 作用：便于进行供应商管理和业务数据的录入、统计、分析应用于总账、应付、采购、库存等子系统汪刚制作第第3章章3 3. .3 3. .5 5 地区分类地区分类l 内容：主要包括类别编码和类别名称l 作用：针对客户/供应商所属地区进行分类，便于进行业务数据的统计、分析汪刚制作第第3章章目录目录 3 3.1 .1 基础基础设置概述设置概述 3. 2 机构机构设置设置 3 3.3 .3 往来往来单位基础信息设置单位基础信息设置 3 3.4 .4 财务财务信息设置信息设置 3 3.5 .5 收收付结算信息设置付结算信息设置 3 3. .6 6 其他其他基础基础信息设置信息设置会计

9、科目设置会计科目设置1. 会计科目设置的原则会计科目设置的原则l 会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求满足会计报表编制的要求，凡是报表所用数据，需从系统取数的，必须设立相应科目。l 会计科目要保持相对稳定保持相对稳定。l 设置会计科目要考虑各子系统的衔接要考虑各子系统的衔接。在总账系统中，只有末级会计科目才允许有发生额，才能接收各个子系统转入的数据，因此，要将各个子系统中的核算科目设置为末级科目。汪刚制作第第3章章会计科目设置会计科目设置2. 会计科目编码方案会计科目编码方案科目代码应输入全码全码，即从一级科目至本级科目的各级代码组合而成的代码组。科目代码必需具有唯一性， 即每一个会计科目

10、有而且只有一个代码来代表。科目代码要在满足核算和管理的前提下适合计算机识别和分适合计算机识别和分类处理类处理。科目代码应简单明了简单明了，便于操作人员记忆和使用。科目代码既要反映科目间的统属和逻辑关系，也要尽量减少尽量减少位数位数，以免增加输入和运算的工作量，增加出错的可能性。考虑到单位业务的扩展和管理要求的不断提高，科目代码还应具有一定的扩展性扩展性，以便需要时能够灵活对科目进行增删。汪刚制作第第3章章会计科目设置会计科目设置3. 会计科目辅助核算设置会计科目辅助核算设置汪刚制作第第3章章科目编码科目编码科目名称科目名称科目编码科目编码科目名称科目名称1122应收账款1604在建工程1122

11、01北京石化公司160401 工程物资112202天津销售分公司16040101办公楼1221其他应收款16040102宿舍楼122101差旅费应收款6602管理费用12110101王坚660201办公费12210102李默66020101 A部门122102私人借款66020102 B部门12210201王坚 12210202李默 会计科目设置会计科目设置3. 会计科目辅助核算设置会计科目辅助核算设置汪刚制作第第3章章科目编码科目编码科目名称科目名称辅助核算辅助核算1122应收账款客户往来1221其他应收款 122101差旅费应收款个人往来122102私人借款个人往来1604在建工程 160

12、401工程物资项目核算66602管理费用 660201办公费部门核算会计科目设置会计科目设置3. 会计科目辅助核算设置会计科目辅助核算设置汪刚制作第第3章章优势：优势：1、大大优化会计科目的设置。2、带来更多辅助核算管理和查询功能。会计科目设置会计科目设置4. 会计科目设置的内容会计科目设置的内容汪刚制作第第3章章会计科目设置会计科目设置4. 会计科目设置的内容会计科目设置的内容 科目编码l全编码l必须唯一l按其级次的先后次序建立l一级科目编码必须符合现行的会计制度。汪刚制作第第3章章会计科目设置会计科目设置4. 会计科目设置的内容会计科目设置的内容 科目名称l本级科目名称，通常分为科目中文名

13、称和科目英文名称。在中文版中，必须录入中文名称；若是英文版，则必须录入英文名称。l科目中文名称和英文名称不能同时为空。汪刚制作第第3章章会计科目设置会计科目设置4. 会计科目设置的内容会计科目设置的内容 科目类型l分为：资产、负债、共同、所有者权益、成本、损益。l科目大类代码“1=资产”，“2=负债”，“3=共同”、“4=所有者权益”，“5=成本”，“6=损益”l系统可以根据科目编码自动识别科目类型。汪刚制作第第3章章会计科目设置会计科目设置4. 会计科目设置的内容会计科目设置的内容 账页格式l金额式l外币金额式l数量金额式l外币数量式汪刚制作第第3章章会计科目设置会计科目设置4. 会计科目设

14、置的内容会计科目设置的内容 助记码l用于帮助记忆科目，提高录入和查询速度。l助记码不必唯一，可以重复。l汉语拼音首字母。汪刚制作第第3章章会计科目设置会计科目设置4. 会计科目设置的内容会计科目设置的内容 科目性质（余额方向）l增加记借方的科目，科目性质为借方；增加记贷方的科目，科目性质为贷方。l只能在一级科目设置科目性质，下级科目的科目性质与其一级科目的相同。l已有数据的科目不能再修改科目性质。汪刚制作第第3章章会计科目设置会计科目设置4. 会计科目设置的内容会计科目设置的内容辅助核算l五种：部门部门核算核算：收入费用类个人个人往来往来核算核算：其他应收款客户客户往来往来核算核算：应收账款、

15、应收票据、预收账款供应供应商往来商往来核算核算：应付账款、应付票据、预付账款项目核算项目核算：在建工程、收入成本类l一个科目可同时设置两种专项核算l辅助核算必须设在末级科目上汪刚制作第第3章章会计科目设置会计科目设置4. 会计科目设置的内容会计科目设置的内容外币核算l用于设定该科目是否有外币核算，以及核算的外币名称l一个科目只能核算一种外币汪刚制作第第3章章会计科目设置会计科目设置4. 会计科目设置的内容会计科目设置的内容 数量核算l用于设定该科目是否有数量核算，以及数量计量单位。l计量单位可以是任何汉字或字符。如：公斤、件 、吨等汪刚制作第第3章章会计科目设置会计科目设置4. 会计科目设置的

16、内容会计科目设置的内容 其他核算l日记账：库存现金、银行存款l银行账：银行存款汪刚制作第第3章章汪刚制作第第3章章指定会计科目修改和删除会计科目增加会计科目0302015. 会计科目设置的功能会计科目设置会计科目设置会计科目设置会计科目设置汪刚制作第第3章章u例题例题设置明细会计科目。操作路径： 基础档案财务会计科目5. 会计科目设置的功能会计科目设置的功能会计科目设置会计科目设置汪刚制作第第3章章u例题例题指定“1001库存现金”为现金科目；指定 “1002银行存款”为银行科目。操作路径：基础档案财务会计科目5. 会计科目设置的功能会计科目设置的功能凭证类别设置凭证类别设置l 五种类别：记账

17、凭证收款、付款、转账凭证现金、银行、转账凭证现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证自定义凭证类别汪刚制作第第3章章 借方必有 贷方必有凭证必有凭证必无无限制凭证类别设置凭证类别设置第第3章章l 限制类型：凭证类别设置凭证类别设置汪刚制作第第3章章u例题例题 设置凭证类别。 操作路径：基础档案财务凭证类别3.4.3 3.4.3 外币外币设置设置l 币符及币名l 汇率小数位l 折算方式直接汇率：“外币汇率=本位币”间接汇率：“外币汇率=本位币”l 外币最大误差l 固定汇率与浮动汇率汪刚制作第第3章章项目设置项目设置汪刚制作第第3章章u例题例题 设置项目目录。 操作路径：基础档案财务项目目

18、录。 可以将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类。一个项目大类可以核算多个项目。为了便于管理，还可以对这些项目进行分类管理。项目设置项目设置1.定义项目大类：即定义项目核算的分类类别。如增加“产品类”项目大类。汪刚制作第第3章章项目设置项目设置2.指定核算科目：即具体指定需按此类项目核算的科目。一个项目大类可以指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类。汪刚制作第第3章章项目设置项目设置3定义项目分类：为了便于统计，可将同一项目大类下的项目进一步划分。如将产品类项目大类进一步划分为：自制产品和外购产品。汪刚制作第第3章章项目设置项目设置4定义项目目录：是将各个项目大类中的具体项目输入系统。

19、汪刚制作第第3章章汪刚制作第第3章章目录目录 3 3.1 .1 基础基础设置概述设置概述 3. 2 机构机构设置设置 3 3.3 .3 往来往来单位基础信息设置单位基础信息设置 3 3.4 .4 财务财务信息设置信息设置 3 3.5 .5 收收付结算信息设置付结算信息设置 3 3. .6 6 其他其他基础基础信息信息设置设置结算方式结算方式l 为了便于管理和提高银行对账的效率l 结算方式设置主要项目包括：结算方式编码、结算方式名称、是否进行票据管理汪刚制作第第3章章3.5.2 3.5.2 付款条件付款条件l 付款条件也可称为现金折扣，是指企业为了鼓励客户偿还货款而允诺在一定期限内给予的规定折扣

20、优待。l 付款条件设置的作用是便于企业对经营过程中与往来核算单位协议规定的收、付款折扣优惠方法进行有效的管理。l 付款条件设置主要项目包括：付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠天数、优惠率等。汪刚制作第第3章章3.5.3 3.5.3 开户银行开户银行l 开户银行设置是指企业在收付结算中对应的开户银行的有关信息设置。l 主要包括开户银行编码、开户银行名称、银行账号等。汪刚制作第第3章章汪刚制作第第3章章目录目录 3 3.1 .1 基础基础设置概述设置概述 3. 2 机构机构设置设置 3 3.3 .3 往来往来单位基础信息设置单位基础信息设置 3 3.4 .4 财务财务信息设置信息设置 3 3.5 .5 收收付结算信息设置付结算信息设置 3 3. .6 6 其他其他基础基础信息设置信息设置3.6 3.6 其他基础信息设置其他基础信息设置l 存货基础信息设置存货分类存货档案计量单位l 供应链基础信息设置仓库档案、收发类别、采购类型、销售类型、产品结构、成套件、费用项目、发运方式、货位档案等汪刚制作第第3章章第第 3 3 章章