ERP沙盘模拟高级指导教程（第3版） 课件.ppt

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1、准备工作准备工作运营模拟运营模拟总经理总经理财务主管财务主管营销主管营销主管生产主管生产主管供应主管供应主管01020304050607012345678P1P2P3P401020304050607012345678年份客户供应商P1M1个个资资 金金产品产品/在制品在制品P2R1R2R3R4原料原料(供应商供应商)P3P4原料订单原料订单厂房厂房40M设备价值设备价值13MP1在制品在制品8M(4个个)P1产品产品P1产品产品P1产品产品P1产品产品3M3M3M4M3Q2Q1Q3Q2Q1Q1Q2Q3Q1Q2QP1成品成品6M(3个个)R1原料原料3M(3个个)R1订单订单 (2个个)20M2

2、0M长期贷款长期贷款40M现金现金20M应收账款应收账款15M已取得已取得P1生产资格生产资格已拥有本地市场已拥有本地市场13半自动半自动手工线手工线手工线手工线手工线手工线20 20152020P1P1P1P12222222201113334金额金额销售收入+35直接成本-12毛利毛利=23综合费用-11折旧前利润折旧前利润=12折旧-4支付利息前利润支付利息前利润=8财务收入/支出+/-4额外收入/支出+/-税前利润税前利润=4所得税-1净利润净利润=3资产资产金额金额负债负债+ +权益权益金额金额现金+20 长期负债+40应收款+15短期负债+0在制品+8应付款+0成品+6应交税+1原料

3、+3一年到期的长贷+0流动资产合计流动资产合计=52负债合计负债合计=41固定资产固定资产权益权益土地和建筑+40股东资本+50机器和设备+13利润留存+11在建工程+0年度净利+3固定资产合计固定资产合计=53所有者权益合计所有者权益合计=64总资产总资产=105负债负债+ +权益权益=105单位：百万单位：百万单位：百万单位：百万本地本地区域区域国内国内1M1年年2M2年年3M3年年4M4年年加急加急!大厂房大厂房40M40M（4Q）5M/年年6条生产线条生产线小厂房小厂房30M30M （4Q）3M/年年4条生产线条生产线生产线生产线 购买价格购买价格 安装周期安装周期 维护费用维护费用

4、出售残值出售残值 生产周期生产周期 变更周期变更周期 变更费用变更费用 P1加工费加工费 P2加工费加工费 P3加工费加工费 P4加工费加工费手工线手工线5 M无无1M/年年1M3Q无无无无1M2M3M3M半自动半自动8 M2Q1M/年年2M2Q1Q1M1M1M2M2M全自动全自动16M4Q1M/年年4M1Q2Q4M1M1M1M1M柔性线柔性线24M4Q1M/年年6M1Q无无无无1M1M1M1M手工线手工线3Q2Q1Q半自动半自动1Q2Q全自动全自动1Q柔性线柔性线1QP1P2P3P4手工线手工线3Q2Q1Q半自动半自动1Q2Q全自动全自动1Q柔性线柔性线1QP1P2P3P4生产线生产线 购买

5、价格购买价格 安装周期安装周期 维护费用维护费用 出售残值出售残值 生产周期生产周期 变更周期变更周期 变更费用变更费用 P1加工费加工费 P2加工费加工费 P3加工费加工费 P4加工费加工费手工线手工线5 M无无1M/年年1M3Q无无无无1M2M3M3M半自动半自动8 M2Q1M/年年2M2Q1Q1M1M1M2M2M全自动全自动16M4Q1M/年年4M1Q2Q4M1M1M1M1M柔性线柔性线24M4Q1M/年年6M1Q无无无无1M1M1M1M建立时间建立时间2年年3年年所需投资所需投资2M3M研发时间研发时间6Q6Q6Q研发投资研发投资6M12M18M每年年初每年年初权益的权益的2 2倍倍1

6、0%每年付息，到期还本每年付息，到期还本每季度初每季度初权益的权益的2 2倍倍5%到期一次还本、付息到期一次还本、付息任何时间任何时间与银行协商与银行协商20%到期一次还本、付息到期一次还本、付息任何时间任何时间视应收款额视应收款额1：6变现时贴息变现时贴息税金税金=(上年权益本年税前利润第上年权益本年税前利润第0年末权益年末权益66）33（取整）（取整） 上年权益小于上年权益小于66时时 =本年税前利润本年税前利润33%（取整）（取整） 上年权益大于上年权益大于66时时订单号XXX市场本地产品P1数量6账期2Q销售额成本毛利1、销售会议完成后，请将市场订单登记在本表中、销售会议完成后，请将市

7、场订单登记在本表中交货时填写交货时填写新年度规划会议新年度规划会议参加订货会参加订货会/ /登记销售订单登记销售订单制定新年度计划制定新年度计划支付应付税支付应付税季初现金盘点季初现金盘点更新短贷更新短贷/ /支付利息支付利息/ /获得新贷款获得新贷款更新应付款更新应付款/ /归还应付款归还应付款原材料入库原材料入库/ /更新原料订单更新原料订单下原料订单下原料订单更新生产更新生产/ /完工入库完工入库投资新生产线投资新生产线/ /变卖生产线变卖生产线/ /生产线转产生产线转产向其他企业购买原材料向其他企业购买原材料/ /出售原材料出售原材料开始下一批生产开始下一批生产更新应收款更新应收款/

8、/应收款收现应收款收现出售厂房出售厂房向其他企业购买成品向其他企业购买成品/ /出售成品出售成品 18 2 1 10 1 22 1 32 1 1 按订单交货按订单交货产品研发投资产品研发投资支付行政管理费支付行政管理费其他现金收支情况登记其他现金收支情况登记支付利息支付利息/ /更新长期贷款更新长期贷款/ /申请长申请长期贷款期贷款支付设备维护费支付设备维护费支付租金支付租金/ /购买厂房购买厂房计提折旧计提折旧新市场开拓新市场开拓/ISO/ISO认证投资认证投资结账结账现金收入合计现金收入合计现金支出合计现金支出合计期末现金对账期末现金对账 4 4 (4) 1 1 1 1 15 2 1 2

9、4 14 14 1043 1522 12 32 42 1 0 0 填写产品核算统计表P1P2P3P4合计数量66销售额3232成本1212毛利2020填写费用明细表项目金额备注管理费 4广告费1维修费4租 金转产费市场准入区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000 产品研发P2（ ） P3（ ） P4（ ） 其 他合 计9220201半自动半自动P1手工线手工线手工线手工线手工线手工线P1P1P122222020222120202223上年上年本本年年销售收入+3532直接成本-1212毛利毛利=2320综合费用-119折旧前利润折旧前利润=1211折旧-44支付利

10、息前利润支付利息前利润=87财务收入/支出+/-44额外收入/支出+/-税前利润税前利润=43所得税-11净利润净利润=32资产资产年初年初 本年本年负债负债+ +权益权益年初年初本年本年现金+204242长期负债+4040应收款+150 0短期负债+00在制品+88 8应付款+00成品+66 6应交税+11原料+32 21年到期的长贷+流动资产合流动资产合计计=5258负债合计负债合计=4141固定资产权益土地和建筑+4040股东资本+5050机器设备+139 9利润留存+1114在建工程+年度净利+32固定资产合固定资产合计计=5349所有者权益所有者权益=6466总资产总资产=105107负债负债+ +权益权益=105107单位：百万单位：百万单位：百万单位：百万