第3章 现金管理课件.ppt

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1、第第3章章 现金管理现金管理【教学目的与要求教学目的与要求】 系统地学习查询日记账、资金日报表的方法以及银行对账的方法。系统地学习查询日记账、资金日报表的方法以及银行对账的方法。 掌握：掌握：查询日记账、资金日报表的方法以及银行对账的方法查询日记账、资金日报表的方法以及银行对账的方法 了解：了解：支票登记簿的作用和登记方法。支票登记簿的作用和登记方法。3.1 查询日记账查询日记账3.2 银行对账银行对账3.1 查询日记账查询日记账 3.1.1 启动系统管理启动系统管理 例例3-1 3-1 由由CW0ZG(CW0ZG(朱湘朱湘 口令为口令为123456)123456)查询查询20112011年年

2、1 1月的银行存款日记账。月的银行存款日记账。提示：提示： 在在“银行日记账银行日记账”中，如果本月尚未结账，将显示中，如果本月尚未结账，将显示“当前合计当前合计”、“当：前累计当：前累计”；如果本月已经结账，则显示；如果本月已经结账，则显示“本月合计本月合计”、“本本年累计年累计”。 查询日记账时还可以双击某行或单击查询日记账时还可以双击某行或单击“凭证凭证”按钮，查看相应的按钮，查看相应的凭证，单击凭证，单击“总账总账”按钮可以查看此科目的三栏式总账。按钮可以查看此科目的三栏式总账。 现金日记账与银行存款日记账的查询操作基本相同。现金日记账与银行存款日记账的查询操作基本相同。 3.1 查询

3、日记账查询日记账 3.1.2 资金日报表资金日报表例例3-2 3-2 查询查询20112011年年1 1月月1515日的资金日报表。日的资金日报表。提示：提示： 在在“资金日报表资金日报表”界面，单击界面，单击【日报日报】按钮可查询并打印光标所按钮可查询并打印光标所在行科目的日报单，单击在行科目的日报单，单击【昨日昨日】按钮可查看现金、银行科目的昨按钮可查看现金、银行科目的昨日余额。日余额。3.1 查询日记账查询日记账 3.1.3 支票登记簿支票登记簿提示：提示： 领用日期和支票号必须输入，其他内容可以不输入。领用日期和支票号必须输入，其他内容可以不输入。 报销日期不能在领用日期之前。报销日期

4、不能在领用日期之前。 已报销的支票可以成批删除。已报销的支票可以成批删除。 3.2 银行对账银行对账 3.2.1 录入银行对账期初数据录入银行对账期初数据例例3-3 3-3 由由CHKJ(CHKJ(陈惠陈惠 口令为口令为123456)123456)进行银行对账。银行对进行银行对账。银行对账的启用日期为：账的启用日期为：20112011年年1 1月月1 1日。单位日记账最后一次银行日。单位日记账最后一次银行对账期末余额为对账期末余额为293293230230，没有未达账项；银行对账单中最后，没有未达账项；银行对账单中最后一次银行对账期末余额为一次银行对账期末余额为286286966966元，企业

5、已收但银行未收的元，企业已收但银行未收的未达账项为未达账项为2 2300300元和元和1818242242元，企业已付但银行未付的未达元，企业已付但银行未付的未达账项为账项为1414278278元。元。提示：提示： 在录入单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调：在录入单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调：整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。不能再参与对账。3.2 银行对账银行对账 3.2.2 录入银行对账单录入银行对账单例例3-4 3-4 银行发来一张对账单，如表银行发来一

6、张对账单，如表3-13-1所示。所示。表3-1 银行对账单日日 期期 摘摘 要要 借借 方方 贷贷 方方 方方 向向 余余 额额 2011年1月1日 余额 借 286 966 2011年1月12日 收款 14 040 借 301 006 2011年1月15日 收款 280 000 借 581 006 2011年1月15日 付款 58 500 借 522 506 2011年1月15日 付款 120 000 借 402 506 2011年1月30日 收款 10 000 借 412 506 2011年1月31日 付款 2 000 借 410 506 提示：提示： 输入每笔经济业务的金额后，单击输入每

7、笔经济业务的金额后，单击EnterEnter键，系统自动计算出该日的银行存款余额。键，系统自动计算出该日的银行存款余额。 若企业在多家银行开户，则对账单应与其对应账号所对应的银行存款下的末级科目一若企业在多家银行开户，则对账单应与其对应账号所对应的银行存款下的末级科目一致。致。3.2 银行对账银行对账 3.2.3 对账对账 1. 1.自动对账自动对账例例3-5 3-5 以最大条件对以最大条件对1 1月份的银行存款业务进行银行对账。月份的银行存款业务进行银行对账。提示：提示： 对账条件中的方向、金额相同是必选条件。对账条件中的方向、金额相同是必选条件。 对账截止日期可输可不输。对账截止日期可输可

8、不输。 对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对账单双对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对账单双方的方的“两清两清”栏打上圆圈标志，其所在行背景色变为绿色。栏打上圆圈标志，其所在行背景色变为绿色。 3.2 银行对账银行对账 3.2.3 对账对账 2. 2.手工对账手工对账例例3-6 3-6 对银行对账业务进行平衡检查。对银行对账业务进行平衡检查。3.2 银行对账银行对账 3.2.4 编制余额调节表编制余额调节表例例3-7 3-7 编制编制20112011年年1 1月的银行存款余额调节表。月的银行存款余额调节表。提示：提示： 该表为截止到对账截止日期的余额调节表，若无对账截止该表为截止到对账截止日期的余额调节表，若无对账截止日期，则为最新余额调节表。日期，则为最新余额调节表。3.2 银行对账银行对账 3.2.5 核销已达账核销已达账 1. 1.查询银行勾对情况查询银行勾对情况例例3-8 3-8 查询银行对账的勾对情况。查询银行对账的勾对情况。例例3-9 3-9 核销已完成对账的银行账。核销已完成对账的银行账。 复习思考题复习思考题 1. 1.查询日记账的前提条件有哪些？查询日记账的前提条件有哪些？ 2. 2.应如何完成银行对账？应如何完成银行对账？ 用友用友ERPERP系列图书系列图书强强联手，倾力打造！强强联手，倾力打造！清华大学出版社