(本科)第十一章资产负债管理ppt课件.ppt
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1、课程主讲人:第十一章 资产负债管理2 第十一章商业银行资产负债管理策略 3商业银行资产负债管理策略n第一节:资产负债管理理论和策略的发展n第二节:融资缺口模型及运用n第三节:持续期缺口模型及运用4第一节 资产负债管理理论和策略的发展n一、资产管理思想n二、负债管理思想n三、资产负债管理的阶段和思想 5一、资产管理思想n含义n认为资金来源的水平和结构是银行不可控制的外生变量,银行应主要通过资产方面项目的调整和组合来实现三性原则和经营目标n资产管理理论沿革n商业性贷款理论、资产可转换性理论、预期收入理论n资产管理方法n资金分配方法、线性规划方法6资产管理理论和策略的发展 一.资产管理思想 资产管理
2、(asset management)理论认为,资金的来源和水平和结构是银行不可控制的外生变量,银行应主要通过资产方面项目的调整和组合来实现三性原则和经营目标。(一)资产管理理论沿革、商业性贷款理论 该理论又被称为自偿性贷款理论(selfliquidationtheory)和真实票据理论(realbilltheory)7、资产可转换性理论由美国的莫尔顿于年在政治经济学杂志上发表的“商业银行及资本形成”一文中提出。这个理论强调商业银行应考虑资金来源的性质而保持高度的流动性,但可放宽资产的运用范围。、预期收入理论基本思想是:商业银行的流动性状态从根本上来讲取决于贷款的按期还本付息,这与借款人未来的预
3、期收入和银行对贷款的合理安排密切相关。8活期存款储蓄存款定期存款借款资本性债券股本一级准备金 二级准备金贷款长期证券固定资产图 资金分配方法(二)资产管理方法(二)资产管理方法、资金分配方法、资金分配方法9 、线形规划方法、线形规划方法()建立模型目标函数()选择模型中的变量()确定约束条件()求出线性规划模型的解10二、负债管理思想n含义n商业银行资产按照既定的目标增长,主要通过调整资产负债表负债方的项目,通过在货币市场上的主动性负债,或者“购买”资金来实现银行三性原则的最佳组合11二、负债管理思想基本内容是:商业银行资产按照既定的目标增长,主要通过调整资产负债表负债方的项目,通过在货币市场
4、上的主动性负债,或者“购买”资金来实现银行三性原则的最佳组合。在负债管理阶段,流动性则依靠在货币市场上购买资金来补充,同时商业银行还利用主动负债来不断适应赢利性资产的战略性扩张。12存款提取一级准备二级准备贷款收益性投资固定资产活期存款储蓄存款一般性定期存款资本帐户购买资金收益资产目标增长购买资金图 负债管理策略13三、资产负债管理的阶段和思想n含义n在融资计划和决策中,银行主动地利用对利率变 化敏感的资金,协调和控制资金配置状态,使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值14浮动利率资产大于浮动利率负债,称之为利率敏感性资金正缺口。浮动利率资产小于浮动利率负债,称之为利率敏感性资金负缺口。资
5、金缺口越大,利率风险的敞口越大,从而使银行潜在的损失和收益增大。15第二节 融资缺口模型及运用n一、有关融资缺口模型的术语和定义n二、融资缺口模型的运用n三、利率敏感资金配置状况的分析技术16一、有关融资缺口模型的术语和定义n利率敏感资金n是在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债n融资缺口n利率敏感资产与利率敏感负债之间的差额n敏感性比率n利率敏感资产与利率敏感负债之间的比率关系 17二、融资缺口模型的运用n如果银行难以准确地预测利率走势,采取零缺口资金配置策略显得更为安全。因为在利率敏 感资产与利率敏感负债配平状态下,无论利率上升或下降,浮动利率资产和浮动利率负债的 定
6、价是按同一方向和在等量金额基础上进行的。这种策略对那些中小银行来讲是适合的,但有些银行,特别是大银行有雄厚的力量和专家队伍,有能力对利率波动方向进行较为准确的 预测,这种零缺口策略就显得过于呆板和保守。 18三、利率敏感资金配置状况的分析技术n商业银行在监测利率敏感资金配置状况和利率波动风险时,常运用利率敏感资金报告来进行分析。n利率敏感资金报告是一种按时间跨度分段统计资金价格受市场利率影响的期限架构表。该表将一定期间,一般为一年时间的总跨度划分为若干相对短 的期间段,每分段期间内的资金价格将受到相应时期市场利率的影响 19、利率敏感性资金利率敏感性资金(rate-sensitive fund
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