物业公司食堂管理财务制度.docx

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1、精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -物业公司食堂财务治理制度第一条为规范物业公司食堂账务处理流程，加强财务对食堂账目的监督作用，统一各服务中心食堂财务治理，特制定本制度。其次条 ：食堂成立为了对各服务中心员工供应良好的工作环境，解决员工的就餐问题，保证员工的福利待遇，经公司批准各服务中心依据实际情形可成立食堂。第三条 ：食堂资产购置服务中心成立食堂所需购置资产，必需年初做好预算。如需开办费等购置需经公司领导批准。第四条： 食堂治理人员职责各服务中心必需设专人治理，保证食堂的卫生以及食品的安全。对食堂用品的选购以及食堂账务的治理。食堂治理人员

2、需每月与财务会计人员核对当月食堂账目，保证账目清楚，核对准时。食堂治理人员负责对本食堂用品的选购、库存治理，保证食堂饭菜品种合理，价格合理。食堂治理人员应当克尽职守，廉洁自律，仔细履行公司赋于的职责。假如显现贪污受贿情形，一经查出，庄重处理，并由其本人承担给公司造成的经济缺失。本服务中心经理承担连带责任。第五条： 食堂账务处理流程服务中心食堂每周可依据实际需要，在购置食品、菜、油等原料时，可由食堂治理人员本人向财务部借款。财务部依据各食堂用餐人员情形核定每次借款金额。各食堂治理员填写借款申请单，审批后财务支付款项，本款项专款专用。由各食堂治理员每日填写“治理员现金余额表” （附件一）可编辑资料

3、 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 1 页，共 8 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -治理员现金余额表项目名称：所属期间： 20XX 年 1 月单位：元可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结日期借款购料已付款累计未付款治理员现金余额可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结期初26 日27 日28 日略 合计食堂治理员：（附件一）（填列方法：每次借款后，依据借款申请单日期找至行项目、依据

4、借款金额填列列项目、已付款填列当日所付金额、购料=“食堂日支出表”当日合计数、累计未付款为食堂所欠购物款）账务处理：借：其它应收款 XX 服务中心食堂借款贷：现金食堂治理人员可依据每日菜谱，在市场询价、比价后购置各种原料，经食堂厨师确认后，每日登记食堂日支出明细。（附件二）食堂日支出明细项目名称：所属期间： 20XX 年 1 月单位：元可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 2 页，共 8 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - -

5、 - - - - - - -日期菜调料米、面馒头液化气其他合计26 日-27 日-28 日-29 日-略-合计-食堂治理员：（附件二）（填列方法：每次选购终止，依据当日选购明细按项目填写，表格自动运算当日选购合计金额。 ）服务中心专人在财务部购买所需饭票，财务部收款后开据收据，服务中心专员登记饭票领取交回登记表中领取部分。（附件三）饭票领取交回登记表服务中心名称：20XX 年 1 月可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结收据编领用数量部123金领用人领用日交回数量123金交回人交回备可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结号门元元元额签字期元元元额签字日期注可编辑资料 - -

6、 - 欢迎下载精品名师归纳总结略 合计可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结账务处理：借：现金（附件三）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 3 页，共 8 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -贷：其它应对款 XX 食堂饭票收入每月中旬公司人力资源依据公司福利制度核算各服务中心秩序保护人员应享受的伙食补助金额，经公司领导批准、财务会计审核后

7、列账。账务处理：借：应对职工薪酬（ XX 服务中心）贷：其它应对款 XX 服务中心伙食补助月末，各服务中心食堂治理员上报本月食堂补助支出报表（附表四），尽量保持盈亏平稳，并对盈亏缘由做出具体说明。食堂补助支出凭证项目名称：所属期间： 20XX 年 1 月单位：元序号项目金额序号项目金额1安防员补助2饭票收入3过节补助4其他可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结食堂收入5（ 5 1+2+3+4 ）6 上月库存可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结7 本月支出8本月库存可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结本月实际支出9（ 9 6+7-8 ）本月盈亏10（10 5-9

8、 ）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结11以前月份盈亏12累计盈亏（12 10+11 ）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结盈亏缘由说明：可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 4 页，共 8 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -食堂治理员治理处经理财务部总经理（附件四）（填列方法： 1、安防员补助：依据人力资源依据公司编制及

9、福利制度核算后确定的各服务中心秩序保护人员应享受的伙食补助金额。2、饭票收入：由财务供应每月与服务中心专员核对后确认的收取饭票收入金额。3、过节补助及其他按实际发生填列。4、以前月份盈亏：为上月月末累计盈亏数。其他 项目均为公式，略）财务会计审核、公司经理审批后列帐。账务处理：借：其它应对款 XX 服务中心伙食补助其它应对款 XX 食堂饭票收入贷：其它应收款 XX 服务中心食堂借款月末由食堂治理人组织厨师等人对现有库存材料进行盘点，填报“食堂库存材料盘点表”（附件五），转入下月库存材料，保持账实相符。库存盘点表项目名称：序号库存材料所属期间： 20XX单位年 1 月数量单价单位：元合计1-2-

10、3-4-5-6-7-可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 5 页，共 8 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -8-略厨师：食堂治理员：-（附件五）依据台账模板，“财务账面借款余额表（”附件六） 自动生成， 便利与财务对账， 每年 12 月末各服务中心食堂借款必需清零。财务账面借款余额表项目名称：所属年度：20XX 年单位：元可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结借款金仍款金额账面治理员累

11、计盈累计欠账面借可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结月份伙食补额助饭票收入小借款计余额手中现金本月库存亏款金额款余额可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结期初1 月2 月3 月4 月略 合计（附件六）食堂本着盈亏平稳的原就， 为便利管控，需按物业财务所制台账填列各项，会自动生成“盈亏统计表”（ 附件七）年末如有盈亏，由食堂治理员及相关领导签字确认后，交由财务进行账务处理。盈亏统计表可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 6 页，共 8 页 - - - -

12、- - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -项目名称：月份收入所属年度： 20XX实际支出年本月单位：元盈亏情形累计1 月-2 月-3 月-4 月-5 月-6 月-7 月-8 月-9 月-10 月-11 月-12 月-合计-（附件七）第六条 ：食堂饭票治理流程公司食堂以服务员工为宗旨，不以盈利为目的，坚持“收支平稳”原就，严格治理饭票，以提高伙食资金的使用效益。饭票领取 服各中心依据实际情形，上报食堂用餐员工人数，由财务核定各服务中心领取饭票限额，服务中心指定专人到财务购买相应饭票，填写“饭票领

13、取交回登记表”填明收据号码、领用部门、饭票面值及数量、金额、领用可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 7 页，共 8 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -人及领用日期（详见附件三） 。饭票销售 服务中心饭票治理人员收到员工购买饭票款项时，需每日填写“饭票收入明细表，”（附件八） 所收饭票款项单独存放， 财务部不定期抽查服务中心库存饭票及现金。饭票收入明细表服务中心名称：20XX 年 1 月可编辑资

14、料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结序号购买日期部门所售数量1 元2 元3 元金额购买人签字备 注可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结合 计（附件八）饭票流通 用餐人员每次用餐前依据食堂标准上缴饭票给食堂厨师，食堂厨师负责每日填写“饭票收取明细表”并签字确认，伴同饭票交给食堂治理人员。食堂治理员将审核无误的“饭票收取明细表”及饭票定期上交财务， 填写“饭票领取交回登记表”，（详见附件三）填明交回部门、交回饭票面值及数量、金额、交回人员签字及交回日期，以作周转。饭票监督治理财务部指定专人负责对各服务中心食堂饭票进行监督治理，不定期抽查食堂账目。第七条本制度自下发之日开头执行，说明权归物业公司财务部。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 8 页，共 8 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载