财政支出绩效评价报告.doc

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1、1四四 川川 锦锦 程程 会会 计计 师师 事事 务务 所所 有有 限限 责责 任任 公公 司司S Si ic ch hu ua an n J Ji in nc ch he en ng g A Ac cc co ou un nt ti in ng g F Fi ir rm ms s C Co o. ., , L Lt td d. .川锦程会司专审字2017第 8-Z-25 号2016 年蒲江县公安局关于天网项目年蒲江县公安局关于天网项目 绩效评价报告绩效评价报告蒲江县财政局：蒲江县财政局：我们接受委托，对蒲江县公安局承担的“天网”项目（以下简称“该评价项目”）进行绩效评价。“天网”项目主管部门

2、及项目实施单位提供了与该评价项目绩效评价相关的资料，这些资料的真实性、合法性和完整性由“天网”项目主管部门及项目实施单位负责。我们的责任是依据被评价单位提供的评价基础资料，根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285号）、成都市财政支出绩效考核办法（试行）、2017年蒲江县项目支出绩效评价指标体系（一）和2017年蒲江县项目支出绩效评价指标体系（二）（行业效果评价指标体系），遵循“科学性、规范性、客观性和公正性”的原则，对“天网” 建设项目绩效实施了评价，形成本评价报告。结合被评价项目的实际情况，实施了包括查阅资料、实地察看、社会调查等评价程序。我们相信，我们的评价工作为发表意见

3、提供了合理的基础。本评价报告仅限于蒲江县财政局和国家相关部门了解该评价项目绩效情况之用。未经评价组织机构同意，其他任何单位2和个人不得将本评价结果对外公布。一、项目基本情况一、项目基本情况（一）项目概况（一）项目概况1、项目单位基本情况蒲江县公安局为县政府工作部门，根据中共成都市委办公厅、成都市人民政府办公厅关于印发的通知（成委办201042 号）精神，主要负责维护全县社会稳定，打击各类违法犯罪活动，管理全县社会治安秩序，维护全县道路交通安全、消防安全、监所安全等各项工作。内设机构 30 个，分别为指挥中心、政工监督室、纪委、警务督察大队、警务保障室、法制大队、国内安全保卫大队、治安管理大队、

4、出入境安全大队、看守所、拘留所、禁毒大队、经济犯罪侦查大队、公共信息网络安全监察大队、刑事侦查大队、交通警察大队、流动人口服务管理工作办公室、13 个派出所。截止 2015 年 10 月，蒲江县公安局共有编制 282 人，其中：公务员编制 281 人、工勤编制 1 人。实有在职人员 282人。另有协警人员 292 人，退休人员 56 人。2、项目基本情况（1）依据关于加快推进 2014 年全市天网建设的通知（成天网办发201324 号）的总体部署，县公安局把高清天网升级及新建工作纳入信息化建设的整体规划，从人力、物力、财力上统筹安排，开展天网点位及配套平台建设、日常管理应3用，对于建设平安蒲江

5、，整体提高城市治安防控能力和城市综合管理水平以及维护社会治安稳定起到了十分重要的作用。（2）蒲江县天网项目主要包含对天网前端点位、天网后端存储设备、指挥大厅天网电视墙以及各级天网监控中心设备及网络设备的建设及日常管理应用。通过蒲江县天网系统的升级改造及不断新建，建立覆盖全县重要道路、重要区域和治安复杂地区的视频监控系统，全面提高治安防控的信息化、现代化水平，不断完善大范围、高密度的技术防控网络，切实提升人民群众的安全感和对公安科技工作的信任感。（3）蒲江县公安局关于解决 2016 年度项目经费预算的请示蒲公201536 号，向县政府申请天网、卡口建设预算3,650,000.00 元，蒲江县财政

6、局关于批复 2016 年部门预算的通知蒲财预20161 号批复 2016 年天网运行费 3,561,900.00元。2016 年实际到位及使用资金 3,444,250.00 元，其中卡口费40,000.00 元；天网费 3,404,250.00 元。（二）项目绩效目标（二）项目绩效目标1、项目绩效总目标为继续扩大覆盖规模和提高监控清晰度两个方面出发，不断完善预警、防控、应急、警务工作机制，有效地预防和遏制各类案件的发生，切实提高公安机关驾驭和控制社会治安局势的能力，确保全县社会治安持续稳定，为全县社会经济发展护航，提升城市整体防控水平。42、项目绩效阶段性目标2015 年，蒲江县天网项目共完成

7、指挥大厅天网高清系统升级改造，天网高清升级改造 82 个点位、新增高清点位 18 个及相应配套系统改造和增容，2016 年继续支付租赁费。2016 年，蒲江县天网项目新增高清点位 100 个，卡口点位 5 个，并完成相应派出所天网系统监控平台建设，并从 2016 年元月开始支付租赁费。二、绩效评价工作情况二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的（一）绩效评价目的财政支出绩效评价是公共财政体系的重要组成部分，对提高财政资金使用效益和管理水平具有重要意义。随着蒲江县财力的不断增强，财政支出规模同步扩大，财政资金安排是否科学合理，资金使用是否节约有效，越来越成为政府及公众关注的焦点，成为财政改革的热点

8、。（二）绩效评价依据、评价指标体系说明及评价方法（二）绩效评价依据、评价指标体系说明及评价方法1、选用评价指标和评价方法的原则（1）经济性、效率性、有效性原则；（2）定量分析和定性分析相结合，以定量分析为主、定性分析为辅的原则；（3）真实性、科学性、规范性原则。2、本次财政支出项目绩效评价的参考依据（1）财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预52011285 号）；（2）成都市财政支出绩效考核办法（试行）；（3）2017 年蒲江项目支出绩效评价指标体系（一）和2017 年蒲江县项目支出绩效评价指标体系（二）；（4）“天网”高清视频监控租赁合同附件 2：服务条款；根据上述原则和依据，我们主要采

9、用了目标预定与实施效果比较法，兼以历史动态比较法和定期问卷调查法的评价方法。3、评价指标体系说明根据2017 年蒲江项目支出绩效评价指标体系（一）和2017 年蒲江县项目支出绩效评价指标体系（二），设定被评价项目评价指标及权重如下：（1）项目决策：含绩效目标（10 分）、预算编制（20分）两个二级指标（权重 30 分）；（2）项目管理：含资金管理（10 分）、财务管理（5分）、组织实施（15 分）三个二级指标（权重 30 分）；（3）项目效果：含产出（15 分）、效果（15 分）和群众满意度（10 分）三个二级指标（权重 40 分）。（三）绩效评价工作过程（三）绩效评价工作过程1、前期准备评价

10、组织在该阶段的主要工作是：确定绩效评价总体方6案，根据2017 年蒲江项目支出绩效评价指标体系（一）和2017 年蒲江县项目支出绩效评价指标体系（二）构建评价指标体系、评分标准；确认评价方法和相关数据表、问卷调查表；向被评价单位发出项目评价资料清单，做好相关资料的收集、整理、数据分析，指导被评价单位完成“天网”项目绩效自评报告；成立绩效评价工作组，召开绩效评价工作布置会，培训绩效评价工作人员。2、组织实施情况评价组织在该阶段的主要工作是：项目评价工作小组深入到各项目主管部门和选定的现场评价点开展现场评价工作，通过查阅资料（包括与项目相关的基础资料）、实地勘察、社会调查等方式，了解被评价项目在项

11、目决策、项目管理、项目完成及项目效果等方面情况；收集相关数据完成现场评价核对工作记录、指标表、数据表及问卷调查，并及时报送项目负责人审核。3、分析评价，出具评价报告评价组织在该阶段的主要工作是：项目评价组根据项目主管部门绩效自评报告和现场评价情况汇总相关数据，按照绩效评价指标体系分析整体绩效评价情况，进行定量定性分析，形成评价初步结论；撰写绩效评价报告初稿，并进行复核，根据复核意见对评价报告进行修正完善，形成绩效评价报告征求意见稿；绩效评价报告征求意见稿见项目主管部门和蒲江县财政7局交换意见，根据主管部门反馈意见，再次复核修改报告，在此基础上出具正式绩效评价报告。三、项目实施情况三、项目实施情

12、况（一）项目决策情况分析（一）项目决策情况分析1、项目决策依据说明（1）关于加快推进 2014 年全市天网建设的通知成天网办201324 号；（2）蒲江县公安局关于解决 2016 年度项目经费预算的请示蒲公201536 号；（3）蒲江县财政局关于批复 2016 年部门预算的通知蒲财预20161 号。2、项目实际完成绩效目标分析2016 年蒲江县天网项目指挥大厅天网高清系统，高清点位200 个，卡口点位 5 个，派出所天网系统监控平台，运转正常。3、项目资金分配情况分析蒲江县公安局关于解决 2016 年度项目经费预算的请示蒲公201536 号，向县政府申请天网、卡口建设预算3,650,000.0

13、0 元，其中：天网使用费用 3,456,000.00 元、公安网安业务三级网卡建设费 24,000.00 元、公安 110.119.122 三台合一接处警设备维护费 110,000.00 元、卡口系统电力及电力维护费 60,000.00 元。蒲江县财政局关于批复 2016 年部门预算的通知蒲财预20161 号，批复 2016 年天网运行费 3,561,900.008元。2016 年实际到位及使用资金 3,444,250.00 元，其中卡口费40,000.00 元；天网费 3,404,250.00 元。（1）项目资金分配决策依据蒲江县公安局关于解决 2016 年度项目经费预算的请示蒲公20153

14、6 号；蒲江县财政局关于批复 2016 年部门预算的通知蒲财预20161 号；与中国电信股份有限公司成都分公司“天网”高清视频监控租赁合同。（2）项目资金分配方法及过程蒲江县天网项目经费预算安排总额为 3,650,000.00 元/年。预算测算依据标准为：两批高清天网点位，每批点位 100个，其中第一批点位为 1,600.00 元/月（每个），第二批点位为1,250.00 元/月（每个），三个监控平台链路费用 36,000.00 元/年，合计 3,456,000.00 元/年；公安网安业务三级网专网建设24,000.00 元/年；公安 110.119.122三台合一接处警设备维护费 110,0

15、00.00 元/年；蒲江县天网回馈卡口点位 5 个，电费及电力维护费为：60,000.00 元/年。（1,000.00 元/点位月*5点位*12 个月=60,000.00 元）（二）项目管理（二）项目管理1、项目资金计划、到位说明蒲江县天网项目资金来源于县财政拨款，通过大平台收支，截至 12 月 31 日，3,561,900.00 元项目资金到位，资金到位率 100%。全部项目资金严格按照预算支出，用于支付天网租赁9费用及卡口电力费用。2、项目资金管理情况说明2016 年财政拨付“天网”专项经费 3,561,900.00 元，实际到位及使用资金 3,444,250.00 元，结余 117,65

16、0.00 元。资金使用情况包括：卡口费 40,000.00 元；天网费 3,404,250.00 元；公安网安业务三级网专网建设支付 0 元；公安 110.119.122三台合一接处警设备维护费支付 0 元。3、项目财务管理情况说明县公安局警务保障室对“天网”资金进行了专账处理。县公安局公共信息网络安全监察大队每个月按照合同对天网运行情况进行考评，并将考评结果送县公安局警务保障室进行财务处理。费用通过大平台收支。县公安局警务保障室对“天网”项目严格执行财务管理制度，财务处理及时，会计核算规范。4、项目组织实施情况蒲江县天网项目经成都市天网办指导，统一采取服务租赁方式：由中国电信蒲江分公司进行建

17、设及日常管理维护，县公安局租赁服务，每日对天网点位进行运行情况巡查，通过成都市天网报障平台进行故障申报维护，确保蒲江县天网系统每日运行正常。四、项目绩效情况四、项目绩效情况（一）项目完成情况分析（一）项目完成情况分析1、项目任务完成情况分析102016 年县公安局天网项目已按项目计划实施。2、项目质量完成情况分析对照设定的绩效目标，通过实地查看公安局天网项目符合标准要求。3、项目进度完成情况分析对照预定进度计划，2016 年 12 月公安局天网项目已按照计划实施。（二）项目效果分析（二）项目效果分析1、功能实现方面通过蒲江县天网项目的实施，从继续扩大覆盖规模和提高监控清晰度两个方面出发，不断完

18、善预警、防控、应急、警务工作机制，有效地预防和遏制各类案件的发生，切实提高公安机关驾驭和控制社会治安局势的能力，确保了全县社会治安持续稳定，为全县社会经济发展护航，提升城市整体防控水平。2、受益群体满意度等分析我们对蒲江县政务服务中心天网项目本身和受益对象进行了满意度调查，发出调查表 20 份，收回 20 份。（1）天网项目满意度统计：评价“满意”的人数为 20人，其他评价为 0 人；（2）天网项目受益对象满意度统计：评价“满意”的人数为 20 人，其他评价为 0 人；影响结果反映到了评分表中。11五、综合评价情况及评价结论五、综合评价情况及评价结论我们根据成都市财政支出绩效考核办法（试行）和2017 年蒲江项目支出绩效评价指标体系（一）和2017 年蒲江县项目支出绩效评价指标体系（二），对蒲江县公安局“天网”项目在项目决策、项目管理和项目效果三个方面进行了评价打分，具体如下：（1）项目决策：标准分值 30 分，评价实际得分 30 分；（2）项目管理：标准分值 30 分，评价实际得分 28.8 分；（3）项目效果：标准分值 40 分，评价实际得分 38.8 分。综上所述，蒲江县公安局“天网”项目绩效评价综合得分97.6 分。附：“天网”项目评价指标体系打分情况表四川锦程会计师事务所 中国注册会计师:有限责任公司 中国注册会计师:四川 . 成都 2017 年 8 月 18 日