财政支出项目绩效评价报告.doc

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1、- 1 -附件 2-1财政支出项目绩效评价报告财政支出项目绩效评价报告评价类型：实施过程评价 完成结果评价项目名称： 防汛物资采购及防汛物资储备管理费用 项目单位： 海南省防汛物资储备管理中心 主管部门： 海南省水务厅 评价时间： 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日组织方式：财政部门 主管部门 项目单位评价机构：中介机构 专家组 项目单位评价组评价单位（盖章）：海南省防汛物资储备管理中心 上报时间：2019 年 6 月 10 日- 2 -附件 2-2 项项目目绩绩效目效目标标表表项目名称：防汛物资采购及防汛物资储备管理费用绩效标准指标类型绩效指标绩效目标优良中差完

2、成防汛物资 储备目标16种防汛 物资14种产出指标 完成4个仓库 的维护保养4个4防汛抢险物资 覆盖市县个数18个16成效指标防汛抢险物资 正常使用100%正常 使用90%- 3 -附件 2-3项目基本信息项目基本信息一、项目基本情况一、项目基本情况项目实施单位海南省防汛物资储备管理中心主管部门海南省水务厅项目负责人王欢联系电话/地址海口市琼山大道 11 号水务厅 3 楼邮编/项目类型经常性项目（ ） 一次性项目（ ）计划投资额（万元）1065实际到位资金（万元）1065实际使用情况（万元）1049.35其中：中央财政其中：中央财政省财政1065省财政1065市县财政市县财政其他其他二、二、绩

3、效评价指标评分绩效评价指标评分一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分项目目标4目标内容44决策依据33 决策过程8 决策程序55分配办法21项目决策20资金分配8 分配结果66到位率33 资金到位5 到位时效22资金使用77 资金管理10 财务管理33项目管理25组织实施10组织机构11- 4 -管理制度99产出数量55产出质量44产出时效33项目产出15产出成本33经济效益88社会效益88环境效益87可持续影响88项目绩效55项目效益40服务对象满意度88总分10010010098评价等次优三、评价人员三、评价人员姓 名职务/职称单 位签 字陈小康主任海南省防汛物资储备管理中心陈小康王 欢

4、副主任海南省防汛物资储备管理中心王 欢林南南干部海南省防汛物资储备管理中心林南南评价工作组组长（签字）：陈小康2019 年 6 月 18 日- 5 -附件 2-4防汛物资采购及防汛物资储备管理费用防汛物资采购及防汛物资储备管理费用项目绩效自评报告项目绩效自评报告1 1、项目概况项目概况、1、项目基本性质、用途和主要内容2010 年和 2011 年我省连续遭受强降雨灾害，由于我省防汛物资储备少，国家防总紧急从全国调拨大批防汛物资支援我省抢险救灾，并在我省建立了国家防汛物资海口仓库，省委、省政府高度重视防汛物资储备，从2010 年开始在我省中部琼中、西部儋州、东部琼海、南部乐东建设四个省级防汛抢险

5、物资储备仓库，2012 年已经投入使用，现已储备各类防汛物资总价值约2822万元。根据海南省防汛防风防旱总指挥部、海南省财政厅、海南省水务厅关于转发国家防汛抗旱总指挥部财政部水利部，（国汛201015 号）（琼防字20115 号）等文件精神，要求各省要足额储备各类防汛物资，我省目前省级防汛物资储备仅 2822 万元，与国家要求标准相差还较大。为了加快我省防汛物资储备,申请防汛物资- 6 -购置费。根据关于印发中央防汛抗旱物资储备管理办法实施细则的通知（办减201135 号）有关规定，每年要对储存防汛物资进行多次维护保养，以确保使用时安全可靠，防汛物资储备年管理费按储备物资价值的百分之八计算。物

6、资储备管理费用使用范围包括仓库占用费、仓库维护费、物资保险费、物资维护保养费、人工费、办公费等项支出。、2、项目绩效目标与绩效指标设定本项目为单位当年项目及属于经常性项目。1、项目绩效总目标通过省物资仓库防汛物资储备，能覆盖全省 18 个市县，随时应对大汛大灾，把人民生命财产损失降到最低。对四个省级仓库物资进行保养和维护等，可以保证在汛期物资的正常使用及确保救援工作的后方保障。绩效指标绩效标准2018 年绩效目标优良中差产出指标完成防汛物资储备目标16 种防汛物资14种 1311 108 7产出指标成效指标完成4个仓库的维护保养4 个 =4 =3 =2 =1- 7 -2、绩效设定、3、项目背景

7、和主要内容1、项目背景、1、项目简述防汛物资储备为防汛提供物资保障，省物资仓库防汛物资储备，能覆盖全省 18 个市县，随时应对大汛大灾，把人民生命财产损失降到最低。根据中央防汛抗旱物资储备管理办法实施细则有关规定，每年要对储存防汛物资进行多次维护保养，仓库维护，物资保险费等日常管理支出，以确保物资使用时安全可靠，防汛物资管理费用是必不可少。、2、背景分析2010 年和 2011 年我省连续遭受强降雨灾害，由于我省防汛物资储备少，国家防总紧急从全国调拨大批防汛物资支援我省抢险救灾，并在我省建立了国家防汛物资海口仓库，省委、省政府高度重视防汛物资储备，从防汛抢险物资覆盖市县个数 18个 16 14

8、15 1213 11防汛抢险物资正常使用100%正常使用 90%76%89% 61%75%60%- 8 -2010 年开始在我省中部琼中、西部儋州、东部琼海、南部乐东建设四个省级防汛抢险物资储备仓库，2012 年已经投入使用，现已储备各类防汛物资总价值约 2822 万元。根据海南省防汛防风防旱总指挥部、海南省财政厅、海南省水务厅关于转发国家防汛抗旱总指挥部财政部水利部，（国汛201015 号）（琼防字20115 号）等文件精神，要求各省要足额储备各类防汛物资，我省目前省级防汛物资储备仅 2822 万元，与国家要求标准相差还较大。为了加快我省防汛物资储备,申请防汛物资购置费。根据关于印发中央防汛

9、抗旱物资储备管理办法实施细则的通知（办减201135 号）有关规定，每年要对储存防汛物资进行多次维护保养，以确保使用时安全可靠，防汛物资储备年管理费按储备物资价值的百分之八计算。物资储备管理费用使用范围包括仓库占用费、仓库维护费、物资保险费、物资维护保养费、人工费、办公费等项支出。经测算，2018 年省防汛物资储备管理费需 2822*8%=225 万元，专用于省级防汛物资储备日常管理费用。2、主要内容防汛物资采购款用于采购：根据防汛物额储备定额编制堆积（中华人民共和国水利行业标准 SL298-2004，水国科2004123 号） 要求 ，结合本省现需存防汛物资采购防汛。2018 年主要采购：1

10、、手提式防爆探照灯 213 个；2、全方位自动泛光工作灯 56 套；3、防老化型编织袋 100 万条；- 9 -4、便携式防汛打桩机 25 台；5、移动式装砂机 3 台；6、安全绳 50 条；7、冲锋舟（含 40 马力船外机)70 艘，8、冲锋舟（含 60 马力船外机)5 艘；9、机油40 箱；10、油锯 60 台；11、变频汽油发电机 70 台12、电缆 1580 米；13、5kw 柴油发电机 10 台；14、8.5kw 柴油发电机 20 台；15、抽水机 40 台；16、高枝锯 40 台。防汛物资储备管理费用于对我省目前四个省级仓库存放的防汛物资做维护、保养、人工费和办公费等，完成 4 个

11、仓库的维护保养，能确保防汛使用时安全可靠。防汛物资仓库场地情况：我省中部琼中、西部儋州、东部琼海、南部乐东建设四个省级防汛抢险物资储备仓库，2012 年已经投入使用。仓库概况如下：（1）琼中仓库占地总面积为 2350.2 平方米，仓库建筑面积为 791.2平方米。 （2）儋州仓库占地总面积为 6666.7 平方米，仓库建筑面积为1491.92 平方米。 （3）乐东仓库占地总面积为 3588.52 平方米，仓库建筑面积为 1360.17 平方米。 （4）琼海仓库占地总面积为 2661.5 平方米，仓库建筑面积为 1290.61 平方米。仓库总的占地面积为 15266.92 平方米，建筑面积为49

12、33.9 平方米，中央仓库（海口）。五个仓库为防汛物资储存提供足够场地。2 2、项目资金使用及管理情况项目资金使用及管理情况、1、项目资金到位情况分析本项目实施时间为 2018 年 1 月至 2018 年 12 月。全部由海南省财政拨款，计划额度 1065 万元。其中防汛物资采购为 840 万元，防汛物资管理- 10 -费用为 225 万元。2017 年实际到位资金为 1065 万元，资金到位率 100%。、2、项目资金使用情况2018 年度本项目经费预算及实际使用情况如表 1 所示：预算总经费本年度已支项目编号项目类别万元万元总支出比率1防汛物资采购840828.7199%2物资管理费225

13、220.6498%合计10651049.3599%防汛物资采购费：用于采购如下防汛物资：1、手提式防爆探照灯 213个；2、全方位自动泛光工作灯 56 套；3、防老化型编织袋 100 万条；4、便携式防汛打桩机 25 台；5、移动式装砂机 3 台；6、安全绳 50 条；7、冲锋舟（含40 马力船外机)70 艘，8、冲锋舟（含 60 马力船外机)5 艘；9、机油 40 箱；10、油锯 60 台；11、变频汽油发电机 70 台12、电缆 1580 米；13、5kw 柴油发电机 10 台；14、8.5kw 柴油发电机 20 台；15、抽水机 40 台；16、高枝锯40 台。 。预算金额为 840 万

14、元，实际支出为 828.71 万元。结余 11.29 万元。防汛物资管理费：主要用于防汛物资维护保养，仓库维护，物资保险费，人工费和办公室等支出。预算经费为 225 万元、实际支出为 220.64 万元，结余 4.36 万元。- 11 -2018 年度经费开支为 1049.35 万元，尚余 15.65 万元支付。在经费使用过程中，项目组在财务核算执行上实行专款专用，未发现截留、挪用、套取、转移专项资金。经费开支基本按照项目申报书中的预算执行。、3、项目资金管理情况为合法、合规使用项目资金，采取了如下一些控制措施：1、依据如下文件控制经费的使用海南省省级政府采购管理实施办法、 海南省防汛物质储备

15、管理中心财务管理制度， 中央防汛抗旱物资储备管理细则。2、海南省防汛物质储备管理中心财务人员，省会计核算站农业站负责监督，实行单独核算，随时掌握和监督项目资金开支情况，确保经费使用范围按申报预算开支，专款专用。3 3、项目组织实施情况项目组织实施情况、 项目组织情况依据海南生省级政府采购管理实施办法，840 万的防汛物资采购采购公开招标进行采购。防汛物资有检测机构检验的，送检验机构检验合格后方验收。管理费用的使用达到招标的范围也进行招标后才实施。如果不需招标，大额工程项目，找第三方核对预算，几家对比后方实施。物资或工程项目验收项目负责人及其他人员一起，至少两个人员验收。防汛物资验收严格按照中心

16、物资验收管理制度验收。- 12 -（二）（二）项目管理情况项目管理情况实行项目人员负责制，各仓库的工程及开支有仓库管理员负责。各项开支严格按照财务管理制度及相关财务规定实施。平时加强对日常检查监督工作，确保按项目资金使用方向及预算要求进行。4 4、项目绩效情况项目绩效情况（一）（一）项目绩效目标完成情况分析项项目目绩绩效目效目标标完成及完成及评评价价绩效标准指标类型绩效指标绩效目标优良中差自评结果完成四个省级仓库的维护保养4各省级仓库=4=3=2=1优产出指标完成防汛14种防12种119865优- 13 -物资储备目标汛物资防汛物资覆盖市县个数191614-1512-1311优成效指标防汛物资

17、正常使用100%正常使用90%76%-89%61%-75%60%优工作效率提高防汛工作效率提高30%30%20%-29%10%-19%9%优效率指标物资使用率提高物资使用率提高10%8%-9%6%-7%4%-5%优1、项目经济性分析（1）项目成本（预算）控制情况： 2018 年度该项目投入资金 1065 万，其中 840 防汛物资采购，225 万为防汛物资管理费。2017 年度经费开支1049.35 万元，尚余 15.65 万元支付。经费支出严格按照海南省防汛物资储备管理中心财务管理制度及省财政各项规定，项目资金严格按预算执- 14 -行。（2）项目成本（预算）节约情况：本项目严格控制成本，厉

18、行节约，力求将项目的每一分经费都用在恰当的地方。防汛物资采购通过公开招标大大节约成本，使有限资金购买更多高质量物资。在有限的防汛物资管理费用资金下，2018 年度主要完成如下工作：对仓库的修缮，物资的保养、仓库物业等日常开支。使 4 各省级仓库完好，保障防汛物资储存完好，为抢险救灾提供物资保障。2、项目的效率性分析按照预算及工作计划要求，及时保质保量地完成各项工作任务及目标。主要工作完成进度及实施效果如下：（1）第一阶段:筹备阶段。组织项目实施前期准备工作。根据采购预算，进行物资采购招标前期工作。对各仓库物资检查盘点，仓库检查，要用维修保养，统筹安排。（2）实施阶段：按政府采购相关规定，防汛物

19、资进行公开招标。物资保养、仓库维护等支出按计划有序进行。（3）完成阶段。严格按照标书及中央防汛抗旱物资储备管理细则、合同进行验收。仓库维护，物资保养严格根据合同条款验收。3、项目的效益性分析- 15 -（1）项目预期目标完成程度：该项目实际进度和计划进度相比，全部按计划执行完成，不存在滞后的现象。（2） 项目实施对经济和社会的影响：防汛物资能在全省 18 个市县在受到洪涝灾害时防汛物资能及时供给，保障人员、财产安全。防汛物资采购与管理项目，资金管理机制完善、运用多重监督考核手段全过程监管项目的实施，严格按照预算及政府集中采购进行采购。此项目不会超概算，项目对防台、防风、防洪抢险救灾效益明显，值

20、得投资。4、项目可持续性分析本项目实施后，符合中央防汛抗旱物资储备管理细则，依据国家防汛抗旱总指挥部财政部水利部， 关于做好防汛物资补充和储备的通知（国汛201015 号，要求跟省根据要求配备防汛物资。通过省物资仓库防汛物资储备，能覆盖全省 18 个市县，随时应对大汛大灾，把人民生命财产损失降到最低。因此，该项目社会效益极为乐观，具有可持续性和长期性的特点。本项目每年都在开展属于经常项目，未来工作任务还将在国家政策、资金的支持下继续开展。本单位有 7 个事业编制人员及 10 个财政全额补贴仓库保管人员，单位有完善的仓库管理制度、财务管理制度等保障项目有效实施。（二）项目绩效目标未完成原因分析-

21、 16 -该项目产出指标按预算执行，不存在未完成。五、五、综综合合评评价情况及价情况及评评价价结论结论（一）项目评价工作过程1、评价依据根据海南省财政厅琼财绩关于开展 2019 年预算绩效管理工作的通知的要求，按照海南省人民政府办公厅关于推进预算绩效管理的实施意见（琼府办2011184 号）的有关要求、 中央防汛抗旱物资储备管理细则和海南省防汛物资储备管理中心财务管理制度，通过本单位组织成立项目绩效评价工作组制订出本项目绩效评价方案和评价具体指标，对绩效指标完成情况进行小结自评，经项目组成员充分讨论后形成项目绩效自评报告。2、选用评价指标和评价方法的原则评价指标包括两大类，一类是定量指标，一类

22、是定性指标。定量指标包括共性指标和个性指标。定性指标指无法通过数量计算分析评价内容，而采取对评价对象进行客观描述和分析来反映评价结果的指标。定性指标是通过各项定性因素的分析判断，对定量指标评价结果进行全面的校验、修正和完善，形成项目绩效定量与定性评价相结合评价结论。（二）项目综合评价结论- 17 -项目评价工作组按照项目绩效目标、管理制度、组织管理情况、项目完成情况，社会经济效益等情况对项目进行综合评价，对各项目指标进行综合打分，具体见表所示。 本项目绩效目标与已进行实际状况对比分析，项目的各项定量指标已按计划实施，工作进展顺利。项目的实施将对本省防汛提供物资保障。项目综合评价为优秀。项项目目

23、综综合合评评价价评评分表分表一一级级指指标标分分值值二二级级指指标标分分值值三三级级指指标标分分值值指指标标解解释释评评价价标标准准实际实际得得分分项目目标4目标内容4目标是否明确、细化、量化目标明确（1分），目标细化（1分），目标量化（2分）4决策依据3项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2分），根据需要制定中长期实施规划（1分）3项目决策20决策过程8决策程序5项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目调整是否履行相应手续项目符合申报条件（2分），申报、批复程序符合相关管理办法（2分）

24、，项目实施调整履行相应手续（1分）5- 18 -分配办法2是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配办法；资金分配因素是否全面、合理办法健全、规范（1分），因素选择全面、合理（1分）1资金分配8分配结果6资金分配是否符合相关管理办法；分配结果是否合理项目符合相关分配办法（2分），资金分配合理（4分）6到位率3实际到位/计划到位100%根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分）3资金到位5到位时效2资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度及时到位（2分），未及时到位但未影响项目进度（1.5分），未及时到位并影响项目进度（0-1分）。2资金使用7是否存在支出依据不合

25、规、虚列项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超标准开支情况虚列（套取）扣4-7分，支出依据不合规扣1分，截留、挤占、挪用扣3-6分，超标准开支扣2-5分7资金管理10财务管理3资金管理、费用支出等制度是否健全，是否严格执行；会计核算是否规范财务制度健全（1分），严格执行制度（1分），会计核算规范（1分）。3项目管理25组织实施10组织机构1机构是否健全、分工是否明确机构健全、分工明确（1分）1- 19 -管理制度9是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度建立健全项目管理制度（2分）；严格执行相关项目管理制度（7分）9产出数量5 项目产出数量是否达到绩效目

26、标对照年初或调整后的绩效目标评价产出数量（按优5分、良3分、中2分、差1分进行评分）5产出质量4 项目产出质量是否达到绩效目标对照年初或调整后的绩效目标评价产出质量（按优4分、良3分、中2分、差1分进行评分）4产出时效3项目产出时效是否达到绩效目标对照年初或调整后的绩效目标评价产出时效（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）3项目产出15产出成本3项目产出成本是否按绩效目标控制对照年初或调整后的绩效目标评价产出成本（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）3经济效益8项目实施是否产生直接或间接经济效益对照年初或调整后的绩效目标评价经济效益（8分）8社会效益8项目实施是否产生社会综合效益对

27、照年初或调整后申报的绩效目标评价社会效益（8分）8项目绩效55项目效果40环境效益8项目实施是否对环境产生积极或消极影响对照年初或调整后申报的绩效目标评价环境效益（8分）7- 20 -可持续影响8项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响对照年初或调整后申报的绩效目标评价可持续影响（8分）8服务对象满意度8项目预期服务对象对项目实施的满意程度对照年初或调整后申报的绩效目标评价服务对象满意度（8分）8总总分分10010010099六、主要六、主要经验经验及做法、存在的及做法、存在的问题问题和建和建议议（一）主要经验及做法1、严格按照仓库管理规制度及财务管理制度，加强项目管理和监督。本项目组按照海

28、南省防汛物资储备管理中心仓库管理制度、 海南省防汛物资储备管理中心财务管理制度等管理制度，确保项目实施规范。2、根据人员职责，工作分工。对该项目任务分解及分工，并尽可能制订完善的实施计划。按照工作任务实施目标进行分解，确保各项考核指标能够顺利完成。3、节约资金。通过招标方式采购，未达到招标工程或其他项目，找第三方核对预算，通过在水务厅网站挂公告，多家投标，中心会议讨论商定。可以大大节约成本。（二）存在的问题和建议（1）存在的问题- 21 -一是仓库坐落在省中、西、南、东四个方向，比较分散，比较偏远的地方，仓库维护，物资保养费用相对高。二是防汛物资采购金额大，须采用公开招标进行。公开招标时间较长，海南省汛期来临前没办法完成采购。（ （2）建）建议议一是加快项目工程进度，完善项目问责制。二是各项管理制度有待于一步完善。