湖北省财政项目支出绩效评价报告.docx

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1、1附件：省预算内固定资产投资绩效评价评分表一级 指标二级 指标三级 指标权重指标解释指标说明参考值 (目标值)评分细则评分说明评价 得分项目立 项规范 性7项目的申请、设立 过程是否符合相关 要求，用以反映和 考核项目立项的规 范情况。评价要点： 总项目： 是否有规划； 是否按管理办法和分配办法分配资金。 具体项目： 是否有规划； 项目是否按照规定的程序申请设立； 所提交的文件、材料是否符合相关要求； 事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险 评估、集体决策等； 项目执行时是否发生重大调整。规范总项目： 1.有规划得 1 分，否则不得分； 2.按管理办法和分配办法分配资金得 1 分，否则

2、不 得分。 具体项目： 1.有规划得 1 分，否则不得分； 2.按程序申请设立得 1 分，否则不得分； 3.提交的文件、材料符合相关要求得 1 分，否则不 得分； 4.事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险 评估、集体决策等程序得 1 分，否则不得分； 5.项目执行时无重大调整（或调整金额10%）得 1 分，否则不得分。个别申报材料不 完整、手续不完 备或者有调整6投 入项目 立项(9 分)绩效目 标合理 性2项目是否设定绩效 目标和绩效指标， 所设定的绩效目标 和指标是否符合实 际，用以反映和考 核项目绩效目标与 项目实施的相符情 况。是否设定长期目标、年度目标和绩效指标； 目标和指标的

3、设计是否符合目标管理规范； 根据绩效目标和完成情况的对比考核目标设立的合理 性； 绩效指标是否具有可测性。合理1.设定长期目标、年度目标和绩效指标得 0.5 分， 否则不得分； 2.目标和指标的设计符合目标管理规范得 0.5 分， 否则不得分； 3.绩效目标设立合理得 0.5 分，否则不得分； 4.绩效指标具有可衡量性得 0.5 分，否则不得分。设定22一级 指标二级 指标三级 指标权重指标解释指标说明参考值 (目标值)评分细则评分说明评价 得分资金到 位率4实际到位资金与计 划投入资金的比率， 用以反映和考核资 金落实情况对项目 实施的总体保障程 度。资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金

4、）100%。 实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落 实到具体项目的资金。 计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投 入到具体项目的资金。（注：分预算资金、配套资金、 自筹资金评价）100%100%得 4 分；大于或等于 90%，得 3 分；80%（含） 90%，得 2 分；70%（含）80%，得 1 分；小于 70%，不得分。样本项目到位率 95.8%3资金 落实(6 分)到位及 时率2及时到位资金与应 到位资金的比率， 用以反映和考核项 目资金落实的及时 性程度。到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）100%。 及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资 金。 应

5、到位资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应 落实到具体项目的资金。（注：分预算资金、配套资金、 自筹资金评价）100%100%得 2 分；大于或等于 90%，得 1.5 分；80%（含） 90%，得 1 分；70%（含）80%，得 0.5 分；小 于 70%，不得分。部分资金滞留县 财政1.5过 程项目 管理 (16 分)管理制 度健全 性4项目管理制度是否 健全，用以反映和 考核项目管理制度 对项目顺利实施的 保障情况。评价要点： 总项目： 是否制定项目管理制度； 项目管理制度是否合法、合规、完整； 具体项目： 是否已制定或具有相应的项目管理制度； 项目管理制度是否合法、合规、完整。健全

6、总项目： 1.已制定或具有项目主要管理制度得 1 分，否则不 得分； 2.项目管理制度、措施合法、合规得 1 分，否则不 得分；制度实现全流程覆盖得 1 分，需要完善得 0.8（含）0.5 分，缺失较多得 0.5（含）0 分。具体项目： 1.已制定或具有项目主要管理制度得 1 分，否则不 得分； 2.项目管理制度、措施合法、合规得 1 分，否则不 得分；健全43一级 指标二级 指标三级 指标权重指标解释指标说明参考值 (目标值)评分细则评分说明评价 得分制度执 行有效 性8项目实施是否符合 相关项目管理规定， 用以反映和考核项 目管理制度的有效 执行情况。评价要点： 总项目： 是否按项目管理制

7、度进行管理； 具体项目： 是否遵守相关法律法规和项目管理规定； 项目调整及支出调整手续是否完备； 是否严格执行项目管理程序及招投标制、监理制、合 同制、项目公示制、政府采购等（针对具体项目对应评 价）； 项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并 及时归档； 项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落 实到位。有效总项目： 1.按项目管理制度进行管理得 1 分，否则不得分； 具体项目： 1.遵守相关法律法规和项目管理规定得 1 分，否则 不得分； 2.项目调整及支出调整手续完备得 1 分，否则不得 分； 3.严格执行项目管理程序及招投标制、监理制、合 同制、项目法人制、政府采购等各得

8、0.5 分（小计 3 分），否则不得分； 4.项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并 及时归档得 1 分，需要完善得 0.5 分，资料缺失不 得分； 5.项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落 实到位得 1 分，未全部落实得 0.5 分，未落实不得 分。部分项目申报不合规不完备，法人履职不到位，尚未开工建设；少数或个别项目擅自变更建设内容，存在“批大建小”、“超规模”等问题。74一级 指标二级 指标三级 指标权重指标解释指标说明参考值 (目标值)评分细则评分说明评价 得分项目质 量可控 性4项目实施单位是否 为达到项目质量要 求而采取了必需的 措施,用以反映和考 核项目实施单位对 项目

9、质量的控制情 况。评价要点： 是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； 是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制 措施或手段。可控1.项目质量管控制度、文件或标准健全得 1 分，需 要完善得 0.8（含）0.5 分，不够健全得 0.5（含） 0 分。 2.采取了定期检查、调研、验收等必须的控制措施 或手段得 3 分，需要改进 2.4（含）1.5 分，措 施不力或流于形式得 1.5（含）0 分。可控4管理制 度健全 性2项目实施单位的财 务制度是否健全， 用以反映和考核财 务管理制度对资金 规范、安全运行的 保障情况。评价要点： 是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； 项目资金管理办法

10、是否符合相关财务会计制度的规定。健全1.已制定或具有相应的财务管理、资金管理等办法 得 1 分，需要完善得 1.5（含）0.5 分，不够健 全得 0.5（含）0 分； 2.项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定 得 1 分，否则不得分。健全2资金使 用合规 性5项目资金使用是否 符合相关的财务管 理制度规定，用以 反映和考核项目资 金的规范运行情况。评价要点： 是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项 资金管理办法的规定； 资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； 项目的重大开支是否经过评估认证； 是否符合项目预算批复或合同规定的用途； 是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。合规1

11、.资金使用符合国家财经法规和财务管理制度的规 定得 1 分，否则不得分； 2.资金的拨付具有完整的程序和手续得 1 分，否则 不得分； 3.重大开支经过评估认证或集体决策得 1 分，否则 不得分； 4.资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途、 标准、计划金额得 1 分，否则不得分； 5.建设管理费中无截留、挤占、挪用、虚列支出等 现象得 1 分，否则不得分。合规5过 程财务 管理（9 分）财务监 控有效 性2项目实施单位是否 为保障资金的安全、 规范运行而采取了 必要的监控措施， 用以反映和考核项 目实施单位对资金评价要点： 是否已制定或具有相应的监控机制； 是否采取了相应的财务检查等必要的

12、监控措施或手段。有效1.已制定或具有相应的财务监控机制得 1 分，否则 不得分； 2.执行了相应的财务检查、审计等必要的监控措施 或手段，监控有效得 1 分，基本有效 0.8（含） 0.5 分，措施不力或流于形式得 0.5（含）0 分。个别项目未建专 账、核算不规范1.85一级 指标二级 指标三级 指标权重指标解释指标说明参考值 (目标值)评分细则评分说明评价 得分运行的控制情况。实际完 成率8项目实施的实际产 出数与计划产出数 的比率，用以反映 和考核项目产出数 量目标的实现程度。实际完成率=（实际产出数/计划产出数）100%。 实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际 产出的产品或

13、提供的服务数量。 计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度 或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。100%89%7.1完成及 时率8项目实际提前完成 时间与计划完成时 间的比率，用以反 映和考核项目产出 时效目标的实现程 度。完成及时率=（计划完成时间-实际完成时间）/计划完 成时间100%。 实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的 时间。 计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项 目所需的时间。100%90%7.2质量达 标率8项目完成的质量达 标产出数与实际产 出数的比率，用以 反映和考核项目产 出质量目标的实现 程度。质量达标率=（质量达标产出数/实际产出

14、数）100%。 质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际 达到既定质量标准的产品或服务数量。 既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计 划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效 指标值。100%100%8产 出项目 产出 (32 分)资金使 用率8项目实际支出与项 目到位资金的比率， 用以反映和考核项 目资金使用情况。资金使用率=项目实际支出/项目到位资金100%。 实际支出：项目实施单位为完成既定工作目标一定时期 （本年度或项目期）内实际所耗费的支出。 到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到 具体项目的资金。100%按（实现值/目标值*分值）得分。平均支付率

15、约 90%7.2效项目效 益(28社会效12项目实施对社会发 展所带来的直接或产生显著的社会效益，如增加就业，提升人民生活水平显著产生显著的社会效益得 12 分，否则（如项目失败显著126一级 指标二级 指标三级 指标权重指标解释指标说明参考值 (目标值)评分细则评分说明评价 得分益间接影响情况。等等）酌情扣分。可持续 影响10项目后续运行及成 效发挥的可持续影 响情况。产生长远积极影响，如持续拉动经济增长率等持续产生长远的积极影响得 10 分，否则（如产生消极 影响等）不得分。持续10果分)社会公 众或服 务对象 满意度6社会公众或服务对 象对项目实施效果 的满意程度。社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部 门（单位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。90%90%得 6 分，85%（含）90%之间得 5 分， 80%（含）85%之间得 3 分，75%（含）80%之间 得 1 分；小于 75%不得分。92.2%6100 93.8