部门预算项目支出绩效评价报告.doc

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1、部门预算项目支出绩效评价报告部门预算项目支出绩效评价报告附件1部门预算项目支出绩效评价报告（参考提纲）一、项目概况1.项目单位基本情况；2.项目实施依据、申报可行性、必要性及其论证过程；3.项目基本用途、主要内容、涉及范围。二、项目预期绩效目标1项目绩效总目标是什么，阶段性（当年）目标；2预期主要的经济、政治和社会效益。三、评价工作情况1.是否落实评价工作责任制，指定专人负责评价工作；2.是否按评价要求和项目特点选用评价方法和评价指标，具体选取的评价指标有哪些？3.现场勘验，检查、核实项目有关数据资料情况。四、绩效实现情况1.项目执行过程中有哪些调整，有何依据？2.项目预期要投入多少资金，实际

2、投入多少资金，实际总支出多少？分阶段（本年）计划投入多少资金，实际支出多少？其中区财政资金计划投入多少，实际支出多少，即财政预算完成率有多少？13.项目资金主要用于哪些方面？（列表说明）4.有无制定项目管理和财务管理制度，有关制度执行情况及为保障项目顺利进行采取了哪些措施？5是否完成绩效总目标，是否完成分阶段（年度）绩效目标？6各评价指标完成的具体情况与上年或兄弟城市比较如何（绩效定性指标分析包括项目支出实施后主要的经济、政治和社会效益具体体现）？五、存在问题与改进措施1.项目存在哪些问题？2.提出具体的改进措施。2扩展阅读：省级预算部门(单位)财政支出项目绩效评价省级预算部门（单位）财政支出

3、项目绩效评价自评报告（范本）（年度）评价方式：直接组织评价委托评价预算部门代码：预算部门：（公章）预算部门法人：填报日期：年月日河北省厅（局）财政支出项目绩效评价自评汇总表填写说明一、此表由预算部门（单位）根据各项目自评情况填写，并加盖预算部门（单位）公章。二、项目单位：填写具体承担项目的单位。三、评价类型：填写阶段评价或结束评价。四、绩效评价综合得分和绩效评价综合等级根据各项目具体自评结果填写。（项目承担单位）财政支出项目绩效评价自评报告（范本）（年度）评价类型：阶段评价结束评价评价方式：直接组织评价委托评价项目名称：项目编码：项目承担单位：项目承担单位机构代码：项目主管部门：（公章）填报日

4、期：年月日河北省厅（局）项目绩效评价自评报告（编写提纲）一、项目概况（一）项目背景资料。简要说明项目名称、主要内容和用途（主要解决的问题）、资金来源与预算安排、项目历年安排等情况。（二）项目资金细化分配情况。说明项目资金分配方法（如竞争性分配、因素分配等方法）。（三）项目政策依据。简要说明项目符合政府和本部门中长期规划，符合中央、省（市、县）政府有关政策情况。二、项目绩效目标和绩效指标设定情况主要说明项目年度预期绩效目标、绩效指标设定情况。三、项目实施绩效管理情况（一）计划制定和落实情况。说明是否制定详细可行的项目实施计划，是否按实施计划具体落实。（二）执行绩效监控情况。说明项目执行中绩效信息

5、收集利用和执行中绩效管理情况。（三）资金管理情况。说明资金到位、自筹资金落实和实际支出等情况。（四）绩效管理制度建设及执行情况。说明项目绩效管理制度建设和执行情况。（五）风险管理情况。如果项目实施中存在影响绩效目标实现的风险因素，说明处置预案和处置情况。四、项目绩效自评及评价结果（重点）（一）项目自评组织情况。说明项目自评资料收集、自评过程、自评工作管理组织等情况。（二）评价结果。重点说明以下几项内容：1.管理绩效自评。说明项目管理绩效评价得分和等级情况。2.结果绩效自评。说明结果指标绩效自评和得分情况，针对指标完成情况进行绩效分析，重点说明经济、社会、政治效益及对环境和社会可持续性影响等情况

6、。3.综合绩效评级。说明综合管理评价和结果评价的结果，得出的项目综合绩效评价等级情况。（三）绩效评价结果应用。重点说明应用绩效评价结果，改进管理、合理预算安排、实施奖惩和问责以及对绩效评价结果公开等情况。（四）项目存在的问题和建议。主要描述项目实现绩效目标过程中存在的问题和采取的改进措施，项目实施的经验、教训和建议。五、附件（一）附表（表格附后）。（二）其他资料。主要包括以下几项内容：1.相关单位项目验收报告和财务审计报告复印件。2.项目实施过程中各项管理制度。3.辅助说明事项的图片。4.评价主管部门要求提供的其他相关资料。绩效自评报告附表填写说明一、封面（一）项目名称：按财政部门预算批复文件

7、的项目名称填写；（二）项目编码：按财政项目库编码填写；（三）项目承担单位：填项目的具体组织实施单位（如果是多个单位承担的项目，填牵头单位名称）；（四）项目主管部门：填该项目的立项审批主管部门的部门名称，在此盖章以示绩效评价报告经主管部门审核；（五）项目承担单位组织机构代码：按照质量技术监督部门颁发的单位组织机构代码证填写。（六）评价类型：“阶段评价”指跨年度项目且下年度预算继续安排资金的项目，“结束评价”指非跨年度项目或跨年度项目已经完成投资，下年度预算不再安排资金的项目。二、项目基本情况表（一）项目负责人：为该项目的具体负责人员；（二）项目收支科目和项目类型：按照预算文本内容填写。三、项目管

8、理绩效自评表（一）各项指标需根据实际情况描述实现程度，并根据实际情况打分，并简单写出扣分的原因。（二）“结束评价”项目不填写本表。（三）所有参与打分人员分别填写本表并签字（专家评价的项目，由专家签字；非专家评价项目，由部门评价负责人签字），做为绩效自评报告附件。（四）绩效指标及评分标准说明管理环节管理绩效指标评分依据及标准是否制定了三年滚动战略规划战略规划是否符合省政府经济和社会总体发展规划战略规划是否明确中长期总目标和阶段性目标部门是否围绕战略规划目标确定工作任务跨年度实施的项目是否编制了项目规划项目是否具有中央或省（市、县）政府政策依据项目是否设立绩效目标分值111121223223121

9、122242222232223战略规划编制立项定位绩效目标设立项目绩效目标是否与战略规划中确定的总目标和阶段性目标相一致绩效目标是否科学、清晰、明确项目是否设定绩效指标绩效指标设定绩效指标设定是否充分说明绩效目标实现程度是否科学、合理、量化、可衡量项目是否属于战略规划中确定的项目是否对项目进行科学有效的可行性、必要性、有效性论证，大中型项目是否组织专家参与论证绩效论证评估是否按科学、民主、规范的程序进行决策是否与其他项目重复是否对项目进行了预期绩效自评财政部门绩效审核评估情况是否按财政部门规定的时间、格式、内容编报预算编制绩效预算编报如果属于竞争性分配项目，是否有竞争性分配方案；如果不是竞争性

10、分配项目，是否采用因素法等科学的资金分配方法项目资金需求是否按规定标准测算项目资金分配使用的集散度（是否有效控制分配资金散碎问题）是否围绕实现绩效目标制定了切实可行的实施计划计划管理组织实施项目责任机制是否健全是否严格落实了实施计划是否应用绩效信息对项目绩效完成情况实施监控，是否根据发现的问题，及时对项目进行修正绩效监控是否建立项目绩效信息的收集和反馈机制是否有效利用绩效信息，采取激励、惩罚等措施进行奖惩，有效促进绩效实现是否按要求定期向政府、财政部门提交预算绩效报告是否对项目实施中可能存在影响绩效目标实现的风险因素（包括成本、技术、质量、组织等内在风险和自然、市场等外在风险）进行有效识别、评

11、估，大中型项目是否建立风险处置预案和风险管理措施如需配套，资金是否落实，是否按计划及时支付资金（根据资金到位率、拨款率打分）资金使用过程中发现的问题是否及时向主管部门和财政部门报告风险控制33资金到位情况绩效制度建设是否建立健全具体项目财务和绩效管理制度制度是否与省财政厅有关要求相一致是否按财政部门要求组织自评工作绩效自评工作是否发现问题，是否采取有效措施解决问题（未发现问题不得分）自评报告是否按时提供评价结果是否客观准确衡量项目结果是否按照本文要求的规范格式内容填报自评报告评价结果是否在政府范围内公开3355343334自评工作组织绩效评价自评报告评价结果应用评价结果是否与下年度预算安排挂钩

12、是否建立问责机制、根据评价结果奖惩相关单位、责任人（五）管理评价得分与等级转换关系如下表：等级有效基本有效一般无效四、项目管理绩效评分汇总表（一）汇总各评分专家的打分，经计算后得其加权平均数，做为管理评价得分，根据得分填写管理评价等级。（二）管理评价得分与等级转换关系如下表：等级有效基本有效一般无效分值范围90-10070-90（不含）60-70（不含）60以下分值范围90-10070-90（不含）60-70（不含）60以下（三）评价类型为“结束评价”的项目不填写本表。（四）凡不便于定量评价的项目，须外聘专家进行评价，专家数量由部门根据项目情况酌情确定，一般在5-10名之间；对确实不必要聘请专

13、家即可准确衡量绩效的项目，可说明充足原因后自行评价，此表不再填写。五、项目结果绩效自评表此表所有结果绩效指标总分值为100分，自评工作小组根据项目自身特点和已经确定的绩效指标，按照指标重要程度分配分值。如果个别项目效果指标可衡量性差，可根据实际情况适当减少效果指标分值，增加产出指标分值。在绩效自评报告中须列明各指标分值分配方法和原则，并说明充足的理由。（一）产出指标1.数量指标：反映部门根据既定绩效目标完成的产品和服务数量，如高速公路建设项目可以设建设里程、通车里程等指标；2.质量指标：反映部门提供产品或服务达到的标准、水平和效果，如汽车生产厂家生产的汽车排放标准达到欧水平等指标；3.时效指标

14、：反映部门提供产品或服务的及时程度和效率情况，如多长时间内达到目标、提高多少生产效率、产品的优良率提高到多少等指标；4.成本指标：反映部门提供产品和服务所需的成本，分单位成本和总成本，如项目资金成本、管理成本、社会成本、环境成本等指标。（二）效果指标反映与既定绩效目标相关的、财政支出预期结果的实现程度，包括经济效益、社会效益、政治效益、对环境和社会可持续性影响，以及成本效益比等。以上指标分别根据自评项目填写实际确定的各项具体指标。各项指标根据预期绩效目标值评判实际达到的绩效目标给出适当得分，并充分考虑以下几方面：项目是否实现了所有的年度绩效目标、项目是否在长期绩效目标上实现了预期进展、是否有助

15、于政府战略目标和部门目标的实现。（三）所有自评项目须填写本表。所有参与打分人员分别填写本表并签字（专家评价的项目，由专家签字；非专家评价项目，由部门评价负责人签字），做为绩效自评报告附件。（四）结果评价得分与等级转换关系如下表：等级成功比较成功基本成功不成功分值范围90-10070-90（不含）60-70（不含）60以下六、项目结果绩效评分汇总表（一）汇总各评分专家的打分，经计算后得其加权平均数，做为该项目结果评价得分，根据得分填写结果评价定级。（二）结果评价得分与等级转换关系如下表：等级成功比较成功基本成功不成功分值范围90-10070-90（不含）60-70（不含）60以下（三）凡不便于定

16、量评价的项目，须外聘专家进行评价，专家数量由部门根据项目情况酌情确定，一般在5-10名之间；对确实不必要聘请专家即可准确衡量绩效的项目，可说明充足原因后自行评价，此表不再填写。七、绩效自评综合意见表（一）评价定级：根据项目自评综合得分填写综合绩效评价等级。（二）评价类型为“阶段评价”项目综合得分=管理绩效得分合计40%+结果绩效指标得分合计60%；评价类型为“结束评价”项目最终得分为结果绩效得分。（三）项目综合得分与综合绩效评价等级转换关系如下表：等级优良可差分值范围90-10070-90（不含）60-70（不含）60以下未设定绩效指标的项目，综合绩效评价等级为“差”。（四）自评组根据前表各项评价结果，综合各方面因素，填写项目绩效自评综合意见和需要说明的其他问题。第 9 页 共 9 页