农民专业合作社财务会计制度财务报表报送与信息采集数据标准(共17页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上金税三期工程农民专业合作社财务会计制度财务报表报送与信息采集数据标准V1.0.00专心-专注-专业目 录1 资产负债表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位）1.1 表单样式资产负债表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位） 年 月 日 会农社01表纳税人名称： 纳税人识别号： 单位：元资产行次年初数年末数负债及所有者权益行次年初数年末数流动资产： 货币资金 应收款项 存货 流动资产合计长期资产： 对外投资农业资产：牲畜(禽)资产 林木资产农业资产合计固定资产： 固定资产原值 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程固定资产合计其他资产： 无形资产长

2、期资产合计资产总计1561011121315161720212225272829流动负债： 短期借款 应付款项 应付工资应付盈余返还应付剩余盈余流动负债合计长期负债：长期借款专项应付款长期负债合计负债合计所有者权益： 股金专项基金 资本公积 盈余公积 未分配盈余所有者权益合计负债和所有者权益总计3031323335364041424344454647505154补充资料：项目金额无法收回、尚未批准核销的应收款项盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的存货无法收回、尚未批准核销的对外投资死亡毁损、尚未批准核销的农业资产盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的固定资产毁损和报废、尚未批准核销的在建工程注销和无效、

3、尚未批准核销的无形资产受理日期： 受理人： 受理税务机关：1.2 数据标准序号数据项名称数据字段名称数据字段类型是否可空备注1.二维表行号EWBHXHNUMBER(10) Y用于技术上存储二维表行号2.货币资金年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为1的记录3.应收款项年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为2的记录4.存货年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为3的记录5.流动资产合计年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第1栏至第6栏之和写入数据库中二维表行

4、号为4的记录6.对外投资年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为7的记录7.牲畜(禽)资产年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为8的记录8.林木资产年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为9的记录9.农业资产年初合计数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第12栏至第13栏之和写入数据库中二维表行号为17的记录10.固定资产原值年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为12的记录11.累计折旧年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y

5、写入数据库中二维表行号为13的记录12.固定资产净值年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表“固定交税原价”“累计折旧”之差写入数据库中二维表行号为14的记录13.固定资产清理年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为15的记录14.在建工程年初余额NCS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为16的记录15.固定资产年初数合计NCS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第20栏至第22栏之和写入数据库中二维表行号为17的记录16.无形资产年初数NCS_ZCNUMBER(18

6、,2) Y写入数据库中二维表行号为19的记录17.长期资产年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第11栏+第15栏+第25栏+第27栏之和写入数据库中二维表行号为20的记录18.资产年初数合计NCS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第10栏+第28栏之和。19.货币资金年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为1的记录20.应收款项年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为2的记录21.存货年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为

7、3的记录22.流动资产合计年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第1栏至第6栏之和写入数据库中二维表行号为4的记录23.对外投资年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为7的记录24.牲畜(禽)资产年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为8的记录25.林木资产年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为9的记录26.农业资产年初合计数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第12栏至第13栏之和写入数据库中二维表行号为17的记录27

8、.固定资产原值年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为19的记录28.累计折旧年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为13的记录29.固定资产净值年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表“固定交税原价”“累计折旧”之差写入数据库中二维表行号为14的记录30.固定资产清理年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为20的记录31.在建工程年初余额NCS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为16的记录32.固定资产年末数合计NCS_ZCNUMBER(1

9、8,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第20栏至第22栏之和33.无形资产年末数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为19的记录34.长期资产年末数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第11栏+第15栏+第25栏+第27栏之和写入数据库中二维表行号为20的记录35.资产年末数合计NCS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第10栏+第28栏之和。36.短期借款年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y37.应付款项年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y写入数据库中二维表行号为

10、2的记录38.应付工资年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y39.应付盈余返还年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y40.应付剩余盈余年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y41.流动负债年初数合计NCS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第30栏至第35栏之和42.长期借款年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y43.专项应付款年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y44.长期负债年初数合计NCS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第40栏至第41栏之和45.负债年初数合计NCS_ZCNUM

11、BER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第36栏+第42栏之和46.股金年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y47.专项基金年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y48.资本公积年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y49.盈余公积年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y50.未分配盈余年初数NCS_ZCNUMBER(18,2) Y51.所有者权益年初数合计NCS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第44栏至第50栏之和52.负债和所有者权益年初数总计NCS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的

12、值为本报表第43栏+第51栏之和53.短期借款年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y54.应付款项年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y55.应付工资年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y56.应付盈余返还年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y57.应付剩余盈余年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y58.流动负债年末数合计NMS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第30栏至第35栏之和59.长期借款年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y60.专项应付款年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y61.长期负债年

13、末数合计NMS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第40栏至第41栏之和62.负债年末数合计NMS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第36栏+第42栏之和63.股金年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y64.专项基金年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y65.资本公积年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y66.盈余公积年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y67.未分配盈余年末数NMS_ZCNUMBER(18,2) Y68.所有者权益年末数合计NMS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不

14、可修改，带出的值为本报表第44栏至第50栏之和69.负债和所有者权益年末数总计NMS_ZCNUMBER(18,2) Y自动带出，不可修改，带出的值为本报表第43栏+第51栏之和70.无法收回、尚未批准核销的应收款项金额71.盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的存货金额72.无法收回、尚未批准核销的对外投资金额73.死亡毁损、尚未批准核销的农业资产金额74.盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的固定资产金额75.毁损和报废、尚未批准核销的在建工程金额76.注销和无效、尚未批准核销的无形资产金额2 盈余及盈余分配表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位）2.1 表单样式盈余及盈余分配表（适用执行农民专业

15、合作社财务会计制度的单位） 会农社02表纳税人名称： 纳税人识别号：报表所属期： 单位：元项目行次金额项目行次金额本年盈余一、经营收入加：投资收益减：经营支出 管理费用二、经营收益加：其他收入减：其他支出三、本年盈余125610111215盈余分配四、本年盈余加：年初未分配盈余其他转入五、可分配盈余减：提取盈余公积 盈余返还剩余盈余分配六、年末未分配盈余1617182122232428受理日期： 受理人： 受理税务机关：2.2 数据标准序号数据项名称数据字段名称数据字段类型是否可空备注1.二维表行号EWBHXHNUMBER(10)N用于技术上存储二维表行号2.经营收入JENUMBER(18,2

16、)Y写入数据库中二维表行号为1的记录3.投资收益JENUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为2的记录4.管理费用JENUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为4的记录5.经营收益JENUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为5的记录6.其他收入JENUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为6的记录7.其他支出JENUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为7的记录8.本年盈余JENUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为8的记录9.年初未分配盈余JENUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为10的记录10.其他转入写入数据库中二维表行号为

17、11的记录11.可分配盈余JENUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为12的记录12.提取盈余公积JENUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为13的记录13.盈余返还JENUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为14的记录14.剩余盈余分配JENUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为15的记录15.年末未分配盈余JENUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为16的记录3 成员权益变动表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位）3.1 表单样式成员权益变动表（适用执行农民专业合作社财务会计制度的单位） 年会农社03表纳税人名称： 纳税人识别号 ：

18、单位： 元项目股金专项基金资本公积盈余公积未分配盈余合计年初余额本年增加数其中：其中：其中：其中：资本公积转赠国家财政直接补助股金溢价从盈余中提取盈余公积转赠接受捐赠转入资产评估增值成员增加出资本年减少数其中：按交易量（额）分配的盈余：剩余盈余分配年末余额 受理日期： 受理人： 受理税务机关：3.2 数据标准序号数据项名称数据字段名称数据字段类型是否可空备注1.二维表行号EWBHXHNUMBER(10) N用于技术上存储二维表行号2.股金年初余额GJNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为1的记录3.专项基金年初余额ZXJJNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为2记录4.

19、资本公积年初余额ZBGJNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为3记录5.盈余公积年初余额YYGJNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为4记录6.未分配盈余年初余额WFPYYNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为5记录7.年初余额合计HJJENUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为6记录8.股金本年增加数GJNUMBER(18,2)Y9.股金中资本公积转赠本年增加数ZBGJNUMBER(18,2)Y10.股金中盈余公积转赠本年增加数YYGJNUMBER(18,2)Y11.股金中成员增加出资本年增加数GJNUMBER(18,2)Y12.专项基金本年增加

20、数ZXJJNUMBER(18,2)Y13.专项基金中国家财政直接补助本年增加数ZXJJNUMBER(18,2)Y14.专项基金中接受捐赠转入本年增加数ZXJJNUMBER(18,2)Y15.资本公积本年增加数ZBGJNUMBER(18,2)Y16.资本公积中股金溢价本年增加数ZBGJNUMBER(18,2)Y17.资本公积中资产评估增值本年增加数ZBGJNUMBER(18,2)Y18.盈余公积本年增加数YYGJNUMBER(18,2)Y19.从盈余中提取的盈余公积本年增加数YYGJNUMBER(18,2)Y20.未分配盈余本年增加数YYGJNUMBER(18,2)Y21.本年增加数合计HJJE

21、NUMBER(18,2)Y22.股金本年减少数GJNUMBER(18,2)Y23.专项基金本年减少数ZXJJNUMBER(18,2)Y24.资本公积本年减少数ZBGJNUMBER(18,2)Y25.盈余公积本年减少数YYGJNUMBER(18,2)Y26.未分配盈余本年减少数WFPYYNUMBER(18,2)Y27.未分配盈余中按交易量（额）分配的盈余本年减少数WFPYYNUMBER(18,2)Y28.未分配盈余中剩余盈余分配本年减少数WFPYYNUMBER(18,2)Y29.本年减少数合计HJJENUMBER(18,2)Y30.股金年末余额GJNUMBER(18,2)Y31.专项基金年末余额ZXJJNUMBER(18,2)Y32.资本公积年末余额ZBGJNUMBER(18,2)Y33.盈余公积年末余额YYGNUMBER(18,2)Y34.未分配盈余年末余额WFPYYNUMBER(18,2)Y35.年末余额合计HJJENUMBER(18,2)Y