兰州大学公务卡管理暂行办法.doc

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1、1兰州大学公务卡管理办法（暂行）第一章总 则第一条 为进一步深化国库集中支付制度改革，实现财务报销无现金结算，减少现金流量与支付风险，提高支付透明度，加强公用经费管理，强化财政监督，根据中央预算单位公务卡管理暂行办法(财库200763 号)等相关规定，特制定本办法。第二条 本办法所称公务卡，是指学校为职工办理的、主要用于日常公务支出和财务报销结算业务的信用卡。第三条 公务卡制度是一种无现金结算制度，实行公务卡管理制度后，现行财务管理制度、报销审批程序和会计核算方法保持不变。第二章公务卡管理第四条 公务卡实行实名制管理。公务卡代理银行为工商银行兰州天水路支行。第五条 公务卡信用额度一般为 2 万

2、元，确因工作需要最高可调高至 5 万元。调增信用额度需报学校财务处审批同意。第六条 公务卡的透支免息期为 26-56 天。按照中国工商银行的规定，当月消费次月还款，最迟还款日为透支刷卡日以后的次月 25日。第七条 为避免公务卡消费后不及时还款造成罚息、滞纳金等费用，学校统一将职工公务卡与其本人的工资卡相关联。职工公务消费超过免息期仍未报销的，银行可以从其工资卡中划款向公务卡还款。2第八条 公务卡免收年费，免收挂失、补办、换卡手续费，免收异地存款手续费。第九条 发卡行每月向持卡人免费提供消费支出明细、资金还款情况、还款提示等重要信息。第十条 持卡人调离、退休，应及时办理公务卡停用手续。第十一条

3、因公务卡遗失或毁损后的补办事项，由个人自行到发卡行申请办理。新增、补办、停用公务卡，均应报告学校财务处，以便及时通知发卡行维护公务卡支持系统。第三章公务卡结算报销第十二条 中央预算单位公务卡强制结算目录规定的办公费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、公车运行维护费、公务接待费等 16 类经费支出，均需按规定使用公务卡结算，原则上不再预借现金。第十三条 签证费、快递费、过桥过路费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出，县以下确不能使用公务卡结算的支出，可用现金支付。 第十四条 原使用转账支票、汇款等转账方式结算的业务，仍可采用转账方式结算。第十五条 持卡人公务消费应在规

4、定的免息还款期前（至少提前 3 个工作日）持发票和公务卡消费交易凭条（POS 单），按规定程序审批后到学校财务处办理报销手续，学校将报销资金还入职工公务卡。3第十六条 因个人报销不及时，以及个人工资卡余额不足等原因划款失败导致的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承担。第十七条 职工公务卡也可用于个人消费，但不得办理财务报销手续。由私人消费行为引致的一切责任由职工个人承担。第十八条 持卡人应按结算方式不同，分别将使用公务卡、现金、支票等方式结算的原始票据分类粘贴。公务卡消费交易凭条（POS 单）和发票要配对粘贴，金额不一致时，以金额小的为准报销。第十九条 持卡人应根据银行对账信息查询公务卡报销后的资金到账情况，若有异常，应尽快报告财务处以便及时处理。第四章附 则第二十条 本办法未尽事宜，有上级相关规定的，按相关规定执行；没有相关规定的，由学校财务处负责解释。第二十一条 本办法自 2013 年 3 月 1 日起执行。