（高职）项目3 任务2总账管理子系统初始设置ppt课件.pptx

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1、（高职）项目3 任务2总账管理子系统初始设置ppt课件项目3 总账管理子系统制作：李娟 李春燕 张霞制作时间：2019.801.总账管理子系统有关的系统级初始设置ZONG ZHANG GUAN LI ZI XI TONG YOU GUAN DE XI TONG JI CHU SHI SHE ZHI总账管理子系统初始设置02.总账管理子系统模块级初始设置ZONG ZHANG GUAN LI ZI XI TONG MO KUAI JI CHU SHI SHE ZHI总账管理子系统初始设置凭证类别设置 项目目录设置外币设置总账控制参数设置总账期初数据录入会计科目设置总账管理子系统初始设置是应用总账管

2、理子系统的基础工作。由用户根据本企业的需要建立的账务应用环境，通过初始设置可以变成适合本单位实际需要的专用系统。总账管理子系统初始设置的过程中，在总账管理子系统有关的系统级初始设置的基础上，讲解总账管理子系统的模块级初始设置。01.总账管理子系统有关的系统级初始设置会计科目设置设置会计科目时，必须遵循以下原则：（1）会计科目设置的完整性；（2）满足会计核算与管理的要求；（3）统一性与灵活性相结合；（4）保持相对稳定性；（5）简明通俗。科目编码是数据库主关键字，需要按照科目编码方案为每一个会计科目建立一个科目编码。科目编码方案由科目编码级次和各级科目编码长度两部分组成，系统最大限制级次为13级，

3、最大限制总长度为40位，且任何一级的最大长度都不得超过9位编码。设置完科目编码方案后，按照科目编码方案设置科目编码时，需要遵循系统性、唯一性、简洁性、可扩展性原则。企业应根据对业务核算的精细程度，合理设置不同层次的会计科目。会计科目的内容主要包括科目编码、科目名称、科目类型、账页格式、科目性质、辅助核算等信息。科目编码必须是全编码，并且唯一。科目编码必须按其级次的先后次序建立，即先建上级科目，再建下级科目。科目名称是指本级科目名称，分为科目中文名称和科目英文名称。会计科目会计科目的内容的内容会计科目会计科目编码方案编码方案会计科目会计科目设置原则设置原则系统提供了五种常用的会计科目辅助核算，包

4、括部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来和项目核算，用户也可以自定义辅助核算。利用系统提供的辅助核算功能，可将明细科目的上级科目改设为末级科目并选择相应的辅助核算，以后企业每发生一笔经济业务，都会同时登记总账和辅助账，这样既优化了会计科目结构，又提供了更为灵活广泛的会计信息。会计科目会计科目辅助核算辅助核算01.总账管理子系统有关的系统级初始设置会计科目设置应按照会计科目设置的原则，增加完善、适时的会计科目。如果系统已经预置好一级会计科目，用户只需根据企业需要增加明细科目即可。已使用的会计科目增加下级科目时，如果新增加的下级科目属性与上级科目一致，系统自动将原科目的所有信息全部转移到新增的第

5、一个下级科目中，此操作不可逆。1.增加会计科目修改会计科目是指已经增加完的会计科目内容设置有误或不合理，通过修改功能修改该会计科目的编码、名称、辅助核算、外币核算等内容。但是已有数据的科目不能修改科目编码和科目性质。2.修改会计科目对于企业不需要的会计科目，可以通过删除功能来删除，但是已经使用的会计科目不能删除。删除会计科目时应遵循自下而上的原则，即先删除下级科目，再删除上级科目。因此，非末级科目不能直接删除。3.删除会计科目指定会计科目是指定需要出纳管理的会计科目，包括指定现金科目、银行科目和现金流量科目。只有指定过现金科目和银行存款科目，才能执行出纳签字或者查看现金、银行存款日记账。一般指

6、定“库存现金”为现金科目，指定银行存款为银行存款科目。4.指定会计科目科目功能01.总账管理子系统有关的系统级初始设置会计科目设置增加会计科目修改会计科目删除会计科目指定会计科目【例例3-1】增加会计科目“银行存款/建设银行（100201）”，采用人民币核算，其他核算为“日记账、银行账”。【例例3-2】修改会计科目“1122应收账款”的辅助核算为“客户往来”。【例例3-3】删除会计科目“1003存放中央银行款项”。【例例3-4】完成会计科目的指定工作。1扫描或点击二微码可观看微视频增加会计科目2扫描或点击二微码可观看微视频修改会计科目3扫描或点击二微码可观看微视频删除会计科目4扫描或点击二微码

7、可观看微视频指定会计科目01.总账管理子系统有关的系统级初始设置凭证类别设置（1）记账凭证；（2）收款凭证、付款凭证、转账凭证；（3）现金凭证、银行凭证、转账凭证；（4）现金收款凭证、现金付款凭证、银行收款凭证、银行付款凭证、转账凭证；（5）用户也可以根据实际需要自定义凭证类别。五种常用凭证分类方式（1）借方必有：制单时，借方至少有一个限制科目有发生额；（2）贷方必有：制单时，贷方至少有一个限制科目有发生额；（3）凭证必有：制单时，无论借方还是贷方至少有一个限制科目有发生额；（4）凭证必无：制单时，无论借方还是贷方不可有一个限制科目有发生额；（5）无限制：制单时，此类凭证可使用所有合法的科目；

8、（6）借方必无：制单时，借方科目必须不包含限制科目；（7）贷方必无：制单时，贷方科目必须不包含限制科目。制单时对科目的七种限制类型为了便于管理凭证或提高登账效率，企业应根据管理和核算需要，对记账凭证进行分类设置，由于各企业分类方式不同，选择记账凭证类别不尽相同。01.总账管理子系统有关的系统级初始设置凭证类别设置【例3-5】完成凭证类别的设置工作。【操作路径】以“2001高原”的身份登录企业应用平台，单击基础设置菜单项，执行基础档案财务凭证类别命令，打开凭证类别预置对话框，选择“收款凭证 付款凭证 转账凭证”，单击确定按钮，打开凭证类别窗口，单击修改按钮，依次设置各凭证类别的限制类型和限制科目

9、。凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，10021扫描或点击二微码可观看微视频设置凭证类别01.总账管理子系统有关的系统级初始设置项目目录设置系统内置了使用存货目录定义项目、成本对象、现金流量项目、项目成本核算四个项目大类供用户选择使用，用户也可以根据需要自定义项目大类。系统内置的项目目录包括新增项目大类、选择项目核算科目、设置项目结构、定义项目分类、维护项目目录。项目目录设置步骤企业在实际业务处理中会对很多的项目进行专门核算和管理，如在建工程、对外投资、技术改造项目、产品成本等，为了能对这些项目进行精细化管理，用

10、户可以将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类，从而使项目核算更加方便、详细。系统允许用户设置多个项目大类，为了便于分级管理，项目大类下还可以建立项目分类，末级分类下建立具体的项目档案。01.总账管理子系统有关的系统级初始设置项目目录设置【例3-6】完成项目目录的设置工作。【操作路径】【操作路径】执行基础档案财务项目目录命令，打开项目档案对话框，完成项目大类的增加。在项目档案对话框中，通过核算科目、项目结构、项目分类定义、项目目录选项卡完成项目档案的设置。项目设置步骤设置内容项目大类产品 核算科目直接材料（500101）直接人工（500102）制造费用（500103）项目分类1.导向轮调节总

11、成11.涨紧机构12.导向轮总成2.其他项目名称1101 涨紧油缸1201 导向轮1扫描或点击二微码可观看微视频设置项目目录01.总账管理子系统有关的系统级初始设置外币设置采用固定汇率时，需要录入各月的记账汇率和期末调整汇率；采用浮动汇率时，需要录入各月的每日记账汇率和期末调整汇率。记账汇率是指发生外币业务制单时所使用的汇率，在平时制单时系统调用该汇率；调整汇率一般是指月末汇率，应在月末输入，用于期末计算汇兑损益。外币折算方式有固定汇率和浮动汇率两种可供选择制单时使用固定汇率或浮动汇率，不是由外币设置中选择的固定汇率或浮动汇率决定，而是由总账管理子系统的选项参数中设置的“汇率方式”决定。注意事

12、项外币设置是为外币核算服务的，当企业对外币业务制单时，系统可以调用该外币设置中的币符、汇率等信息，以提高制单效率。外币设置的内容主要包括币符、币名、汇率小数位、外币折算方式、汇率等。01.总账管理子系统有关的系统级初始设置外币设置【例3-7】完成外币设置工作，币符：USD，币名：美元，固定汇率1：6.5。【操作路径】执行基础档案财务外币设置命令，打开外币设置对话框，单击增加按钮，输入“币符”“币名”“记账汇率”等信息。1扫描或点击二微码可观看微视频外币设置（ 图3-3 外币设置 ）02.总账管理子系统模块级初始设置总账控制参数设置针对企业生产经营和财务管理需求的个性化特点，总账管理子系统作为通

13、用商品软件的核心子系统，内置了大量的控制参数供企业根据自身实际情况进行选择，使软件更好地适应本企业的要求。总账管理子系统将参数设置分为八个选项卡：凭证选项卡、账簿选项卡、凭证打印选项卡、预算控制选项卡、权限选项卡、会计日历选项卡、其他选项卡和自定义项核算选项卡，如图3-3所示。（图3-4 总账控制参数设置）02.总账管理子系统模块级初始设置总账控制参数设置1.【凭证】选项卡（1）制单控制。制单控制主要用于设置在填制凭证时，系统应对哪些操作进行控制。制单序时控制支票控制赤字控制可以使用受控科目（2）凭证控制现金流量科目必录现金流量项目自动填补凭证断号支票控制银行科目结算方式必录往来科目票据号必录

14、主管签字以后不可以取消审核和出纳签字3.【凭证打印】选项卡2.【账簿】选项卡凭证打印选项卡用来设置凭证的输出方式和打印要求等。账簿选项卡用于设置各种账簿的输出方式和打印要求等。4.【预算控制】选项卡根据预算管理系统或财务分析系统设置的预算数对业务发生进行控制。02.总账管理子系统模块级初始设置总账控制参数设置5.【权限】选项卡（1）制单权限控制到科目；（2）制单权限控制到凭证类别；（3）操作员进行金额权限控制；（4）凭证审核控制到操作员；（5）出纳凭证必须经由出纳签字；（6）凭证必须经由主管会计签字；（7）允许修改、作废他人填制的凭证；（8）可查询他人凭证；（9）明细账查询权限控制到科目；（1

15、0）制单、辅助账查询控制到辅助核算；7.【其他】选项卡6.【会计日历】选项卡企业有外币核算时，可以查看本位币、设置汇率方式；也可以对部门、个人、项目三类辅助核算设置查询列表的内容排序方式，可以选择按编码排序或者按名称排序。可以查看会计期间、建立账套的一些基本信息，也可以修改数量小数位、单价小数位和本位币精度。8.【自定义项核算】选项卡如果系统提供的个人、部门、项目、供应商、客户等辅助核算项不够时，可在此将某些自定义项设置为辅助核算。02.总账管理子系统模块级初始设置总账期初数据录入如果总账管理中子系统中已有上年数据，在使用“结转上年余额”后，上年各账户余额将自动结转到本年，用户无须录入。如果总

16、账管理中子系统中已有上年数据如果第一次使用总账管理子系统，为保证账簿资料的连续性，企业应将启用系统前的各账户余额及累计发生额录入系统中，并通过试算平衡检查数据的正确性，为以后会计期间的账务提供期初数据。如果第一次使用总账管理子系统总账管理子系统的期初数据处理包括期初数据录入和期初数据试算平衡两个功能。两个功能使用02.总账管理子系统模块级初始设置总账期初数据录入总账管理子系统的期初数据就是各账户的余额和累计发生额，包括的内容有年初余额、累计借方发生额、累计贷方发生额和期初余额企业期初数据录入的内容，因建账时间不同而有所不同。比如是在年中9月初建账并启用总账管理子系统，则需要录入9月初的期初余额

17、以及18月的借、贷方累计发生额，系统自动计算年初余额；如果是在年初1月初建账，则只需直接录入期初余额。录入期初数据02.总账管理子系统模块级初始设置总账期初数据录入（2）有辅助核算科目的期初数据录入（1）无辅助核算科目的期初数据录入有辅助核算科目的期初数据需要在科目的辅助期初余额中按照明细录入，系统自动将辅助期初明细汇总生成该科目的期初数据，不能直接输入总账期初数。无辅助核算科目的期初余额和累计发生额录入从最末级科目开始，上级科目的期初余额和累计发生额由系统自动计算汇总。如果某科目有数量核算，在输完本币金额后，还要输入相应的数量；如果某科目有外币核算，在输完本币金额后，还要输入相应的外币金额。1扫描或点击二微码可观看微视频录入无辅助核算科目期初余额2扫描或点击二微码可观看微视频录入有辅助核算科目期初余额02.总账管理子系统模块级初始设置期初余额试算平衡【例3-10】对期初余额进行试算平衡。期初数据录入完毕后，用户应当对期初余额进行试算平衡，以检查期初余额输入的正确性。如果试算不平衡，需要重新调整数据直至平衡后再进行下一步工作。如果期初试算不平衡，将不能记账，但可以填制、审核凭证。期初余额试算平衡后方可记账，一经记账，则不能再录入、修改期初余额。【操作路径】在期初余额窗口，单击试算按钮，系统弹出期初试算平衡表对话框，提示“试算结果平衡”，如图3-4所示。（图3-4 期初试算平衡）