惠泉啤酒：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2021年年度报告.PDF

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1、福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 1 / 140 公司代码：600573 公司简称：惠泉啤酒 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年年度报告年度报告 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 2 / 140 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

2、个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人刘翔宇刘翔宇、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王岳王岳及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）陈亚蓉陈亚蓉声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告

3、期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司章程规定，结合公司生产经营情况，2021 年度拟作如下分配：以 2021 年末总股本 25,000 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.38 元（含税），共计向全体股东派发现金红利9,500,000.00 元；剩余未分配利润结转下一年度。本预案尚需提交公司股东大会审议。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否

4、 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。本报告中，对公司未来的经营展望，系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策、市场状况做出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。 中国证券报、上海证券报、证券日报为

5、本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 3 / 140 目录目录 第一节 释义 . 3 第二节 公司简介和主要财务指标 . 4 第三节 管理层讨论与分析 . 7 第四节 公司治理. 19 第五节 环境与社会责任 . 33 第六节 重要事项. 36 第七节 股份变动及股东情况 . 44 第八节 优先股相关情况 . 47 第九节 债券相关情况 . 47 第十节 财务报告. 48 备查文件目录 (一) 载有法定代表人签名的年度报告文本。 (二) 载有法定代表

6、人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 (三) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (四) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 4 / 140 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司或本集团 指 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 惠泉啤酒 指 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 燕京啤酒 指 北京燕京啤酒股份有限公司 福建燕京 指 福建燕京啤酒有限公司 福鼎公司 指 福

7、建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 抚州公司 指 燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 公司的中文简称 惠泉啤酒 公司的外文名称 FuJian YanJing HuiQuan Brewery Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 HuiQuan Beer 公司的法定代表人 刘翔宇 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 程晓梅 联系地址 福建省泉州市惠安县螺城镇惠泉北路 1999 号 电话 0595-87396105 传真 0595-87384369 电子

8、信箱 三、三、 基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 福建省泉州市惠安县螺城镇惠泉北路1999号 公司办公地址 福建省泉州市惠安县螺城镇惠泉北路1999号 公司办公地址的邮政编码 362100 公司网址 Http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 5 / 140 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

9、A股 上海证券交易所 惠泉啤酒 600573 - 六、六、 其他相关资料其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 王艳艳、冯静 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 营业收入 582,037,938.47 614,375,085.04 -5.26 563,265,364.10 归属于上市公司股东的净利润

10、 31,031,788.65 28,670,751.79 8.24 19,818,966.18 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 18,765,640.70 12,463,833.12 50.56 4,746,956.58 经营活动产生的现金流量净额 56,724,893.66 86,507,328.79 -34.43 63,182,452.88 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%） 2019年末 归属于上市公司股东的净资产 1,181,382,574.10 1,159,100,785.45 1.92 1,137,930,033.66 总资产 1,304,490

11、,668.37 1,252,081,745.18 4.19 1,223,219,255.58 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 基本每股收益（元股） 0.124 0.115 7.83 0.079 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.075 0.050 50.00 0.019 加权平均净资产收益率（%） 2.65 2.49 增加 0.16 个百分点 1.77 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.60 1.08 增加 0.52 个百分点 0.42 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

12、的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的归属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 6 / 140 (三三) 境

13、内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 121,158,756.06 195,567,714.09 205,045,850.95 60,265,617.37 归属于上市公司股东的净利润 -3,968,494.71 15,576,742.59 28,967,636.54 -9,544,095.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -5,105,73

14、6.10 12,755,436.24 27,329,174.09 -16,213,233.53 经营活动产生的现金流量净额 40,566,863.37 78,986,018.24 18,686,132.61 -81,514,120.56 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 - - -556,590.56 -111,325.86 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关

15、，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,402,863.01 - 7,199,723.56 3,245,840.00 委托他人投资或管理资产的损益 4,716,384.34 - 14,129,677.44 16,144,455.01 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 181,537.63 - - - 受托经营取得的托管费收入 600,000.00 - 600,000.

16、00 600,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,236.62 - 32,711.20 -39,239.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 168,690.20 - - - 减：所得税影响额 3,675,574.99 - 5,160,889.46 4,758,347.86 少数股东权益影响额（税后） 112,515.62 - 37,713.51 9,372.28 合计 12,266,147.95 - 16,206,918.67 15,072,009.60 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况

17、说明 适用 不适用 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 7 / 140 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 报告期内，公司全体员工齐心协力，围绕企业高质量发展方针，坚持稳中求进，筑根基、调结构、转观念、强执行，抓疫情防控，抓经营管理，各项工作有序推进。报告期内，公司完成啤酒销售量 20.90 万千升，实现利润总额 3,775.33 万元，较上年增长 6.98%；归属于上市公司股东的净利润 3,103.18 万

18、元，较上年增长 8.24%，公司经营业绩稳步提升，经营质量持续优化。 (一一)匠心酿造，追求卓越，不断完善酿造高品质啤酒保证体系。匠心酿造，追求卓越，不断完善酿造高品质啤酒保证体系。 公司以满足消费者高品质需求为导向， 持续完善公司酿造高品质啤酒的保证体系。 报告期内，公司坚持“批批精品、瓶瓶精品”质量目标，立足卓越质量管理，以 SOP 标准操作、质量 KPI 指标改进和工艺技术创新为抓手， 实施产品质量提升计划， 持续建立完善公司高质量产品保证体系。报告期内，公司产品个性风味特色进一步强化，产品品质持续提升，多个质量工艺改进项目获得省、市创新奖和金点子奖，部分项目获得国家发明专利，企业高质量

19、产品保证体系进一步得到完善。 (二二)持续加强重点市场建设和产品结构升级，盈利能力进一步提高。持续加强重点市场建设和产品结构升级，盈利能力进一步提高。 公司集中优势资源，聚焦重点市场，重点市场占有率持续提高，市场结构不断完善。其中，大泉州市场有效推进，销量连续两年实现明显增长，“一麦”“鲜”系列中高端产品销量同比实现两位数增长。公司实施差异化产品组合，努力推广中高端系列产品，通过灵活市场拓展模式，高端产品的销量占比提升 1.35 个百分点，推进产品结构升级。报告期内，公司千升酒营业收入同比增长 2.83%，毛利率提升 1.54 个百分点，盈利能力进一步提高。 (三三)优化渠道结构，餐饮渠道优化

20、渠道结构，餐饮渠道建设建设取得进展，新零售渠道有序取得进展，新零售渠道有序开发开发。 报告期内， 公司持续推进餐饮渠道建设， 聚焦主流单品， 餐饮市场铺货率与销量实现双增长，并逐步进入高端餐饮和夜场场所，实现品牌提升和销量增长。报告期内，餐饮渠道产品销量占比26%，同比增幅 10%，战略单品在餐饮有效推广，中高端产品成为公司餐饮消费主流销售产品，销量增幅达 32%。报告期内，公司有序开发社区团购、电商平台等新零售渠道，渠道结构进一步优化。 (四四)发挥发挥文化特色，打造东南沿海优势民族品牌。文化特色，打造东南沿海优势民族品牌。 公司深挖品牌内涵，结合“爱拼敢赢”、“勤劳勇敢”的惠女精神等文化特

21、色，讲好品牌故事，持续进行品牌推广和拓展。报告期内，公司积极采用消费者喜闻乐见的形式，加大品牌和特色产品的推广力度，如通过社交平台、常态化直播互动，结合微信朋友圈和抖音自媒体等增加品牌曝光度， 提升品牌热度和影响力。2021 年，据世界品牌实验室发布，公司品牌价值上升至 181.35亿元。 (五五)实施数字化智能化建设，提高生产和管理效率。实施数字化智能化建设，提高生产和管理效率。 公司实施数字化智能化建设，依托信息化实现管理创新，提高生产运营效率。报告期内，公司优化供应商管理模块，提高供应链效率。公司实施智能示范企业和数字化车间建设，不断提升生产控制智能化水平，推进生产过程精准化操作和精细化

22、控制，逐步实现库存、计划、生产等环节上信息的高效传递和快速反应。 (六六)着力开发人力资源，努力建设高效可持续发展团队。着力开发人力资源，努力建设高效可持续发展团队。 报告期内，公司继续实施“种子计划”，加快关键岗位人才储备，全面实行管理岗位公开选聘制度和多维度的干部考评机制，逐步锻造一支梯队合理、德才兼备的人才队伍。公司不断完善激励机制，将满足员工成长与公司需求紧密结合，促进员工与企业的共同发展。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 8 / 140 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 2021 年，中国规模以上啤酒企业累计产量 3562 万千升，同比增

23、长 5.60%（数据来源：国家统计局）。目前，中国啤酒行业处于存量竞争时代，由成长期向着成熟期逐步迈进，高端化升级持续。公司主要市场是福建、江西等地。公司顺应发展趋势，持续进行产品、服务等的优化调整，不断技术创新，专注品质提升，通过实施产品差异化、渠道差异化和细化管理来满足消费者，努力推动企业经济效益良好发展。 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司主要业务未发生变化。公司的主要经营业务为生产销售啤酒。主要产品是惠泉一麦、惠泉纯生、惠泉欧骑士和惠泉鲜啤系列产品等。 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司“惠泉”品牌作为中国

24、名牌，经过多年的持续投入，在福建、江西等核心销售区域知名度较高，品牌核心竞争力将成为公司发展的坚实基础。 公司实施质量、食品、环境、职业健康安全四位一体管理体系，依托信息化实现管理创新的两化（信息化、工业化）融合管理体系和提升品牌竞争力、防范知识产权风险的知识产权管理体系，实施完整、严密的质量监测与过程控制，并在此基础上，持续提升产品品质，不断加大产品研发，始终以质量、技术为公司的核心竞争力，促进企业发展。 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司完成利润总额 3,775.33 万元，较上年同期增长 6.98%；实现归属于上市公司股东的净利润 3,103.18 万元，较

25、上年同期增长 8.24%。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 582,037,938.47 614,375,085.04 -5.26 营业成本 425,389,389.84 458,484,555.95 -7.22 销售费用 27,236,839.58 25,597,387.45 6.40 管理费用 44,263,754.37 39,185,017.46 12.96 财务费用 -23,385,088.14 -10,761,47

26、0.25 -117.30 研发费用 21,413,450.92 17,075,258.51 25.41 经营活动产生的现金流量净额 56,724,893.66 86,507,328.79 -34.43 投资活动产生的现金流量净额 -68,551,835.40 -515,961,744.58 86.71 筹资活动产生的现金流量净额 -8,750,000.00 -7,500,000.00 -16.67 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 9 / 140 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用

27、报告期内，公司实现营业收入 58,203.79 万元，营业成本 42,538.94 万元。 (1).(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 啤酒 567,634,311.22 415,972,709.41 26.72 -5.69 -7.81 增加 1.69 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减

28、（%） 毛利率比上年增减（%） 啤酒 567,634,311.22 415,972,709.41 26.72 -5.69 -7.81 增加 1.69 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 福建省内 425,936,134.99 309,832,659.72 27.26 -5.65 -8.05 增加 1.90 个百分点 福建省外 141,698,176.23 106,140,049.69 25.09 -5.82 -7.08 增加 1.02 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业

29、收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 批发代理 557,266,208.35 406,955,484.14 26.97 -4.82 -6.76 增加 1.52 个百分点 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 啤酒 万千升 21.32 20.90 0.52 -5.96 -8.29 300.00 产销量情况说明 报告期末，公司产品库存量较上年末增加 300.00%，主要是春节适当节前备货所致。

30、期末库存量仅占全年销售量的 2.49%，绝对值量和比例均较小。 (3).(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 10 / 140 (4).(4). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 啤酒 原辅材料 91,347,606.99 21.96 97,531,710.24 21.62 -6.34 包装材料 174,833,329.76 42.03 20

31、5,634,557.91 45.57 -14.98 职工薪酬 40,598,936.44 9.76 41,294,338.57 9.15 -1.68 制造费用 109,192,836.22 26.25 106,745,849.43 23.66 2.29 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 啤酒 原辅材料 91,347,606.99 21.96 97,531,710.24 21.62 -6.34 包装材料 174,833,329.76 42.03 205,634,557.91 45.57

32、-14.98 职工薪酬 40,598,936.44 9.76 41,294,338.57 9.15 -1.68 制造费用 109,192,836.22 26.25 106,745,849.43 23.66 2.29 (5).(5). 报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名

33、客户销售额 7,729.72 万元，占年度销售总额 13.62%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 13,035.28 万元，占年度采购总额 21.66%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 3.3. 费用费用 适用

34、 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 11 / 140 单位: 元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 变动原因 财务费用 -23,385,088.14 -10,761,470.25 -117.30 主要是计提定额存单的利息收入增加所致。 4.4. 研发投入研发投入 (1).(1).研发投入情况表研发投入情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 21,413,450.92 本期资本化研发投入 - 研发投入合计 21,413,450.92 研发投入总额占营业收入比例（%） 3.68 研发投入资本化的比重（%） - (2).(2).研发人员情况表研发人员情

35、况表 适用 不适用 公司研发人员的数量 79 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 5.35 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 博士研究生 - 硕士研究生 1 本科 21 专科 38 高中及以下 19 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30 岁以下（不含 30 岁） 3 30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 23 40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 48 50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 5 60 岁及以上 - (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 公司以科研为依托，探索符合当下消费者需求的啤酒研究，持续加大个性新产品开发投

36、入，强化产品新鲜度、酒花香气和特性化口感等的研究。 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 12 / 140 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 单位: 元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 56,724,893.66 86,507,328.79 -34.43 主要是当期现金收款减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -68,551,835.40 -515,961,744.58 86.71 主要是上

37、期购买银行大额存单增加所致。 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 单位: 元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 变动原因 其他收益 10,571,553.21 7,199,723.56 46.83 主要是收到政府补贴收入增加所致。 投资收益 4,716,384.34 14,129,677.44 -66.62 主要是本期购买理财产品减少所致。 公允价值变动收益 181,537.63 - 100.00 主要是本期新增交易性金融资产，公允价值变动引起所致。 信用减值损失 -36,132.74 -7,500.00 -381.77 主

38、要是计提坏账准备所致。 营业外收入 1,264.38 32,711.20 -96.13 主要是上期收到罚款所致。 营业外支出 16,501.00 556,590.56 -97.04 主要是上期处置固定资产所致。 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 交易性金融资产 20,181,537.63 1.55 - - 100.00 主要是理财产品无法通过现金流量测算，不符合摊余

39、成本计量所致。 其他应收款 229,022.06 0.02 142,500.00 0.01 60.72 主要是平台支付保证金所致。 其他非流动资产 - - 797,300.00 0.06 -100.00 主要是上年期末预付设备工程款所致。 应付账款 54,819,757.35 4.20 30,757,799.30 2.46 78.23 主要是应付原料款项增加所致。 合同负债 14,833,660.66 1.14 7,325,596.58 0.59 102.49 主要是签订合同的预收货款增加所致。 应付职工薪酬 2,287,366.54 0.18 1,011,940.73 0.08 126.04

40、 主要是应付职工薪酬的辞退福利增加所致。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 13 / 140 其他流动负债 1,900,652.49 0.15 900,099.85 0.07 111.16 主要是签订合同的预收货款部分转入其他流动负债核算所致。 长期应付职工薪酬 726,852.71 0.06 294,165.60 0.02 147.09 主要是长期应付职工薪酬辞退福利增加所致。 递延收益 - - 5,995,670.54 0.48 -100.00 主要是在上年确认递延收益所致。 2.2. 境外资产情况境外资产情况 适用 不适用 3.3. 截至报告期末主要资产受限情况截至报

41、告期末主要资产受限情况 适用 不适用 4.4. 其他说明其他说明 适用 不适用 ( (四四) ) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 详见酒制造行业经营性信息分析。 酒制造行业酒制造行业经营性经营性信息分析信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况 适用 不适用 详见本年度报告第三节“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（一）行业格局和趋势”。 2 2 产能状况产能状况 现有产能现有产能 适用 不适用 主要工厂名称 设计产能 实际产能 公司、抚州公司和福鼎公司 3 个主要生产基地 80 万吨/年 55 万吨/年 在建产能在建产能 适用 不适用 产能计算标准 适用 不适用 公司实

42、际产能是综合考虑人员、设备运作负荷等因素基础，生产企业所能达到的全年实际生产能力。 3 3 产品期末库存量产品期末库存量 适用 不适用 单位:千升 成品酒 半成品酒（含基础酒） 5,207.66 23,401.27 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 14 / 140 存货减值风险提示 适用 不适用 4 4 产品情况产品情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 产品档次 产量 （千升） 同比（%） 销量 （千升） 同比（%） 产销率(%) 销售 收入 同比 （%） 主要代表品牌 中高档 66,015.39 -1.65 64,738.12 -4.07 98.07 24,57

43、5.37 -1.64 惠泉 普通 147,152.92 -7.76 144,305.79 -10.03 98.07 32,188.06 -8.57 惠泉 产品档次划分标准 适用 不适用 按照公司产品销售价格划分产品档次。 产品结构变化情况及经营策略 适用 不适用 公司定位惠泉欧骑士，为懂啤酒人士私酿；定位惠泉黑爵士，为成熟人士的啤酒；定位惠泉一麦，坚持“头道麦汁不上头”的高品质啤酒传播；培育惠泉小鲜系列啤酒，以“治大国若烹小鲜”为品牌精神指导，定位年轻消费群体；同时，研发精酿啤酒，实现私人定制丰富多样的风味，满足多元化的个性选择。公司持续推进各系列产品结构优化和促进产品品质的升级。 5 5 原

44、料采购情况原料采购情况 (1).(1). 采购模式采购模式 适用 不适用 公司大宗原辅材料、 包装物实施招标集中采购， 零星物资充分比质比价。 公司强化采购管理，持续建立健全招标管理制度、原材料采购管理制度、采购合同管理制度等采购管理制度体系。 公司建设PMS采购管理系统， 对采购物资从计划下达至领料出库进行全程信息化管理。 (2).(2). 采购金额采购金额 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 原料类别 当期采购金额 上期采购金额 占当期总采购额的比重（%） 酿酒原材料 13,354.27 12,544.92 22.19 包装材料 26,981.75 29,640.07 44.84 能源

45、 1,441.32 1,667.28 2.40 6 6 销售情况销售情况 (1).(1). 销售模式销售模式 适用 不适用 重点市场深度协销和部分外区域市场大客户协作运作相结合模式。 (2).(2). 销售渠道销售渠道 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 15 / 140 单位：万元 币种：人民币 渠道类型 本期销售收入 上期销售收入 本期销售量 （千升） 上期销售量 （千升） 直销 1,036.81 1,642.68 3,622.04 5,663.39 批发代理 55,726.62 58,546.04 205,421.87 222,221.16 (3).(3)

46、. 区域情况区域情况 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 区域名称 本期销售 收入 上期销售 收入 本期占比（%） 本期销售量 （千升） 上期销售量（千升） 本期占比（%） 福建省内 42,593.61 45,143.63 75.04 145,565.58 157,762.82 69.63 福建省外 14,169.82 15,045.09 24.96 63,478.33 70,121.73 30.37 区域划分标准 适用 不适用 按国家行政区划分经销区域。 (4).(4). 经销商情况经销商情况 适用 不适用 单位:个 区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量 福建

47、省内 358 39 72 福建省外 268 38 47 情况说明 适用 不适用 经销商管理情况 适用 不适用 公司搭建共赢平台，与经销商建立良好合作关系。 1公司与经销商签订销售合同，以销售合同为依据开展产品销售工作。 2公司与经销商进行充分沟通，按照公司的整体市场规划、产品推广策略，共同制定合理的销售政策，确保公司各项销售政策有效执行。 3建立公平公正经销商管理平台，明确权责，重点培育优质经销商，寻求长期合作的战略合作伙伴。 (5).(5). 线上销售情况线上销售情况 适用 不适用 未来线上经营战略 适用 不适用 7 7 公司收入及成本分析公司收入及成本分析 (1).(1). 按不同类型披露

48、公司主营业务构成按不同类型披露公司主营业务构成 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2021 年年度报告 16 / 140 单位：元 币种：人民币 划分类型 营业收入 同比（%） 营业成本 同比（%） 毛利率（%） 同比（%） 按产品档次 中高档 245,753,740.81 -1.64 152,550,779.61 -2.62 37.93 0.63 普通 321,880,570.41 -8.57 263,421,929.80 -10.57 18.16 1.83 小计 567,634,311.22 - 415,972,709.41 - - - 按销售渠道 直销 10,368,102.

49、87 -36.88 9,017,225.27 -38.89 13.03 2.86 批发代理 557,266,208.35 -4.82 406,955,484.14 -6.76 26.97 1.52 小计 567,634,311.22 - 415,972,709.41 - - - 按地区分部 福建省内 425,936,134.99 -5.65 309,832,659.72 -8.05 27.26 1.90 福建省外 141,698,176.23 -5.82 106,140,049.69 -7.08 25.09 1.02 小计 567,634,311.22 - 415,972,709.41 - -

50、 - 情况说明 适用 不适用 (2).(2). 成本情况成本情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%) 同比（%） 原料成本 266,180,936.75 303,166,268.15 63.99 -12.20 人工成本 40,598,936.44 41,294,338.57 9.76 -1.68 制造费用 109,192,836.22 106,745,849.43 26.25 2.29 合计 415,972,709.41 451,206,456.15 100.00 - 情况说明 适用 不适用 8 8 其他情况其他情况 适用 不适用 (