实验三-总账系统初始设置(共27页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上实验三 总账系统初始设置【实验目的】一、掌握用友通软件中总账系统初始设置的相关内容二、理解总账系统初始设置的意义三、掌握总账系统初始设置的操作方法【实验内容】一、总账系统控制参数设置二、基础档案设置:会计科目、凭证类别、项目目录三、期初余额录入【实验准备】引入光盘中“实验账套实验二”文件夹下账套数据【实验要求】以账套主管“刘宁”的身份进行总账初始设置【实验资料】一、总账控制参数二、基础数据(一)会计科目及2005年12月份期初余额表注意：增加工行存款的三级明细： 人民币 美元（）外币核算，修改账套 将工行存款余额视为人民币账户余额，美元账户无期初余额。说明:由于一级会

2、计科目在建账时由系统预置,表中只列出了需要修改或增加的会计科目。(二)凭证类别（限制科目）将更换为 和(三)项目目录三、期初余额(一)总账期初余额表(见会计科目表)(二)辅助账期初余额表1其他应收款期初余额表会计科目:1133其他应收款余额:借6000元2应收账款期初余额表会计科目:1131应收账款余额:借120000元3应付账款期初余额表会计科目:2121应付账款余额:贷168000元4生产成本期初余额表会计科目:4101生产成本余额:借45000元【实验步骤】一、启动与注册单击“开始”按钮,执行“程序用友通管理软件用友通”命令,打开“注册”对话框。输入并选择数据。操作员:“001”;密码:

3、“1”。账套:“666北京明达科技有限责任公司”;会计年度:“2005”;日期:“2005-12-01”。单击“确定”按钮,进入，点击“总账”，进入模块。二、设置总账控制参数执行系统菜单的“设置选项”命令,打开“选项”对话框。分别单击“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”选项卡,按照“实验资料” 的要求进行相应的设置。设置完成后,单击“编辑”按钮。单击“确定”按钮,退出选项设置。三、设置基础数据(一)建立会计科目增加明细会计科目双击“会计科目”命令,进入“会计科目”窗口,显示所有“按新会计制度”预置的科目。单击“增加”按钮,进入“会计科目新增”窗口。输入明细科目相关内容。输入编码“”、科目

4、中文名称“工行存款”;选择“日记账”、“银行账”。单击“确定”按钮。继续单击“增加”按钮,输入实验资料中其他明细科目的相关内容。全部输完后,单击“关闭”按钮。提示增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。科目一经使用,就不能再增设下级科目,只能增加同级科目。由于建立会计科目的内容较多,很多辅助核算内容对后面凭证输入操作产生影响,因此在建立会计科目时,要小心并反复检查。(二)建立会计科目修改会计科目在“会计科目”窗口中,单击要修改的会计科目“1001现金”。单击“修改”按钮,进入“会计科目修改”窗口。在“会计科目修改”窗口中,单击“修改”按钮。选中“日记账”复选框。单击“确定”按钮。按实验

5、资料内容修改其他科目的辅助核算属性,修改完成后,单击“返回”按钮。提示在会计科目修改窗口中,“修改”和“确定”按钮是同一个,当处于编辑状态时,显示为“确定”按钮。已有数据的科目不能修改科目性质。被封存的科目在制单时不可以使用。只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存。(三)建立会计科目删除会计科目在“会计科目”窗口中,选择要删除的会计科目“存出投资款”。单击“删除”按钮,弹出“记录删除后不能修复!真的删除此记录吗?”的提示框。单击“确定”按钮,即可删除该科目。提示如果科目已录入期初余额或已制单,则不能删除。非末级会计科目不能删除。被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除;如想删除,必

6、须先取消指定。(四)建立会计科目指定会计科目在“会计科目”窗口中,执行“编辑指定科目”命令,进入“指定科目”窗口。单击“现金总账科目”单选按钮。单击选中“1001现金”科目。单击“”按钮,将“1001现金”科目由待选科目选入已选科目。同理,单击“银行总账科目”,将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目。单击“确认”按钮。提示指定会计科目是指定出纳的专管科目。只有指定科目后,才能执行出纳签字,从而实现现金、银行管理的保密性,才能查看现金、银行存款日记账。在指定“现金科目”、“银行科目”之前,应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。(五)设置凭证类别执行系统菜单“设置凭证

7、类别”命令,打开“凭证类别预置”对话框。单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。单击“确定”按钮,进入“凭证类别”窗口。单击工具栏中的“修改”按钮。再单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮,选择“借方必有”;在“限制科目”栏输入“1001,”。同理,设置付款凭证的限制类型“贷方必有”、限制科目“1001, ,”;设置转账凭证的限制类型“凭证必无”、限制科目“1001, ,”。 注意：标点符号在英文状态下输入。设置完后,单击“退出”按钮。(六)设置项目目录定义项目大类执行系统菜单“基础设置财务项目目录”命令,进入“项目档案”窗口。单击“增加”按钮,打开“项目大类定义增加”对话框。输入新项目大

8、类名称“生产成本”。单击“下一步”按钮,其他设置均采用系统默认值。最后单击“完成”按钮,返回“项目档案”窗口。提示项目大类的名称是该类项目的总称,而不是会计科目名称。如:在建工程按具体工程项目核算,其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。(七)设置项目目录指定核算科目在“项目档案”窗口中,选择“核算科目”页签。选择项目大类“生产成本”。分别选择要参加核算的科目,“直接材料”、“直接人工”、“制造费用”、“折旧费”、“其他”。单击“”按钮。单击“确定”按钮。提示一个项目大类可指定多个科目,一个科目只能指定一个项目大类。(八)设置项目目录定义项目分类在“项目档案”窗口中,选择“项目分类定

9、义”页签。单击右下角的“增加”按钮。输入分类编码“1”;输入分类名称“学习类软件”。单击“确定”按钮。同理,定义“2游戏类软件”项目分类。提示为了便于统计,可对同一项目大类下的项目进行进一步划分,即定义项目分类。若无分类,也必须定义项目分类为“无分类”。(九)设置项目目录定义项目目录在“项目档案”窗口中,选择“项目目录”页签。单击“维护”按钮,进入“项目目录维护”窗口。单击“增加”按钮。输入项目编号“101”;输入项目名称“A软件”;选择所属分类码“1”。同理,继续增加“102B软件”项目档案。提示标志结算后的项目将不能再使用。四、输入期初余额(一)输入期初余额总账期初余额执行“设置期初余额”

10、命令,进入“期初余额录入”窗口。输入“1001现金”科目的期初余额5000,敲回车键确认。同理,输入实验资料中其他总账科目的期初余额。提示期初余额只能在最末级明细科目上输入,上级科目的期初余额将自动计算并填列。(二)输入期初余额辅助账期初余额执行“设置期初余额”命令,进入“期初余额录入”窗口。双击“其他应收款”的期初余额栏,进入“个人往来期初”窗口。单击“增加”按钮。输入实验资料中的“其他应收款”的辅助核算信息。单击“退出”按钮。同理,输入实验资料中其他辅助核算科目的期初余额。提示当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时,可按ESC键取消输入。此操作在本软件中很多地方是适用的。(三)输入期初余

11、额试算平衡输完所有科目余额后,在“期初余额录入”窗口,单击“试算”按钮,打开“期初试算平衡表”对话框。单击“确认”按钮。若期初余额不平衡,则修改期初余额直到平衡为止。提示期初余额试算不平衡,将不能记账,但可以填制凭证。已经记过账,则不能再输入、修改期初余额,也不能执行“结转上年余额”功能。五、数据权限分配执行系统菜单“设置数据权限分配”命令,进入“权限浏览”窗口。选择用户“李芳”。单击“授权”按钮,弹出“记录权限设置”对话框。选中“查账”复选框。分别选中“1001现金”、“1002银行存款”、“工行存款”、“中行存款”科目。单击“”按钮,将以上科目由禁用科目选为可用科目。再单击“保存”按钮。这

12、样,用户“李芳”便具有查询现金和银行存款日记账的权限。专心-专注-专业实验四 总账系统日常业务处理【实验目的】一、掌握用友通软件中总账系统日常业务处理的相关内容二、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作三、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法【实验内容】一、凭证管理:填制凭证、审核凭证、凭证记账二、出纳管理三、账簿管理:总账、科目余额表、明细账、辅助账【实验要求】一、以操作员“王强”的身份进行填制凭证和凭证查询操作二、以操作员“李芳”的身份进行出纳签字,现金、银行存款日记账和资金日报表的查询,支票登记等操作三、以账套主管“刘宁”的身份进行审核、记账、账簿查询操作【实验资料】一、凭证

13、管理12月份发生的经济业务如下:(1)2日,市场一部赵红购买了500元的办公用品,以现金支付。附单据一张。(付款凭证)摘要:购办公用品借:营业费用(5501)500贷:现金(1001)500(2)4日,财务部李芳从工行提取现金8000元,作为备用金。现金支票号为XP001。(付款凭证)摘要:提现借:现金(1001)8000贷:银行存款/工行存款()8000(3)6日,收到太平洋集团投资资金20000美元,汇率17.625。转账支票号为ZPW001。(收款凭证)摘要:收到投资借:银行存款/工行存款()贷:实收资本(3101)152500(4)7日,供应部周伟采购空白光盘1000张,每张2元,材料

14、直接入库,货款以银行存款支付。转账支票号为ZPR001。(付款凭证)摘要:购空白光盘借:原材料/生产用原材料()2000贷:银行存款/工行存款()2000(5)11日,市场一部赵红收到北京飞宇中学转来一张转账支票,金额73200元,用以偿还前欠货款。转账支票号为ZPR002。(收款凭证)摘要:收到货款借:银行存款/工行存款()73200贷:应收账款(1131)73200(6)12日,供应部周伟从深圳兴盛软件公司购入“学习革命”光盘100张,单价60元,货税款暂欠,商品已验收入库。适用税率为17%。(转账凭证)摘要:购“学习革命”光盘借:库存商品(1243)6000应交税金/应交增值税/进项税额

15、()1020贷:应付账款(2121)7020(7)14日,经理办公室支付业务招待费3000元。转账支票号为ZZR003。(付款凭证)摘要:支付招待费借:管理费用/招待费()3000贷:银行存款/工行存款()3000(8)16日,经理办公室张同出差归来,报销差旅费4000元。(转账凭证)摘要:报销差旅费借:管理费用/差旅费()4000贷:其他应收款(1133)4000(9)18日,生产部领用光盘500张,单价2元,用于生产A软件。(转账凭证)摘要:领用空白光盘借:生产成本/直接材料()1000贷:原材料/生产用原材料()1000(10)20日,研发中心王佳报销医药费200元。(付款凭证)摘要:报

16、销医药费借:应付福利费(2153)200贷:现金(1001)200(11)23日,市场一部赵红售给广州智宏公司A软件100套,每套200元,货款未收。适用税率为17%。(转账凭证)摘要:售A软件,款未收借:应收账款(1131)23400贷:主营业务收入(5101)20000应交税金/应交增值税/销项税额()3400(12)25日,A软件产品完工入库。(转账凭证)摘要:A软件完工入库借:库存商品(1243)12000贷:生产成本/直接材料()1000生产成本/直接人工()8000生产成本/制造费用()2000生产成本/折旧费()1000(13)30日,结转A软件产品销售成本。数量:100套;单价

17、:80元。(转账凭证)摘要:结转A软件成本借:主营业务成本(5401)8000贷:库存商品(1243)8000(14)31日,摊销报刊费。(15)31日,结转期间损益。说明:业务14和业务15要设置成自动转账凭证,在实验五中完成。二、出纳管理26日,市场二部宋瑞借转账支票一张,票号为ZPR155,限额5000元。【实验步骤】以“王强”的身份注册进入总账系统:操作员:003;密码:3;账套:666;会计年度:2005;操作日期:2005-12-31。提示因为每张凭证的制单日期不一样,所以注册总账系统时把操作日期设置为2005-12-31。这样,可以只注册一次,在填制凭证时可输入不同的凭证日期。一

18、、凭证管理(一)填制凭证1.增加凭证输入一张完整的凭证(业务1)执行系统菜单“凭证填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。单击“增加”按钮,增加一张空白凭证。选择凭证类型“付款凭证”;输入制单日期“2005.12.02”;输入附单据数“1”。输入摘要“购办公用品”;输入科目名称“5501”,借方金额“500”,回车,摘要自动带到下一行;输入科目名称“1001”,贷方金额“500”。单击“保存”按钮,弹出“凭证已成功保存!”信息提示框。单击“确定”按钮。提示采用序时控制时,凭证日期应大于等于启用日期,不能超过业务日期。凭证一旦保存,其凭证类别、凭证编号不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同

19、,但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。科目编码必须是末级的科目编码。既可以手工直接输入,也可利用右边的放大镜按钮选择输入。金额不能为“0”;红字以“-”号表示。可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。2.增加凭证输入凭证的辅助核算信息(业务2业务9)在凭证填制过程中,若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”,则输完科目名称后,须继续输入该科目的辅助核算信息。(1)业务2:银行科目。在填制凭证过程中,输完银行科目“”,弹出“辅助项”对话框。输入结算方式“201”,票号“XP001”,发生日期“2005.12.04”。单击“确认”

20、按钮。凭证输完后,单击“保存”按钮,若此张支票未登记,则弹出“此支票尚未登记,是否登记?”对话框。单击“是”按钮,弹出“票号登记”对话框。输入领用日期“2005.12.04”,领用部门“财务部”,姓名“李芳”,限额“8000”,用途“备用金”。单击“确定”按钮。提示选择支票控制,即该结算方式设为支票管理,银行账辅助信息不能为空,而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。(2)业务3:外币科目在填制凭证过程中,输完外币科目“”。输入外币金额“20000”,根据自动显示的外币汇率“8.625”,自动算出并显示本币金额“172500”。全输完后,单击“保存”按钮,保存凭证。提示汇率栏中内容是固定的,不

21、能输入或修改。如使用变动汇率,汇率栏中显示最近一次汇率,可以直接在汇率栏中修改。(3)业务4:数量科目。在填制凭证过程中,输完数量科目“”,弹出“辅助项”对话框。输入数量“1000”,单价“2”。单击“确认”按钮。提示此张凭证的转账支票不登记。(4)业务5:辅助核算科目客户往来。在填制凭证过程中,输完客户往来科目“1131”,弹出“辅助项”对话框。选择输入客户“飞宇中学”,业务员“赵红”,输入票号“ZPR002”,发生日期“2005.12.11”。单击“确认”按钮。提示如果往来单位不属于已定义的往来单位,则要正确输入新往来单位的辅助信息,系统会自动追加到往来单位目录中。(5)业务6:辅助核算科

22、目供应商往来。在填制凭证过程中,输完供应商往来科目“2121”,弹出“辅助项”对话框。选择输入供应商“深圳兴盛”,业务员“周伟”,发生日期“2005.12.12”。单击“确认”按钮。(6)业务7:辅助核算科目部门核算。在填制凭证过程中,输完部门核算科目“”,弹出“辅助项”对话框。选择输入部门“经理办公室”。单击“确认”按钮。(7)业务8:辅助核算科目个人往来。在填制凭证过程中,输完个人往来科目“1133”,弹出“辅助项”对话框。选择输入部门“经理办公室”,个人“张同”,发生日期“2005.12.16”。单击“确认”按钮。提示在输入个人信息时,若不输“部门名称”只输“个人名称”时,系统将根据所输

23、个人名称自动输入其所属的部门。(8)业务9:辅助核算科目项目核算。在填制凭证过程中,输完项目核算科目“”,弹出“辅助项”。选择输入项目名称“A软件”。单击“确认”按钮。提示系统根据数量单价自动计算出金额,并将金额先放在借方,如果方向不符,可将光标移动到贷方后,按空格键即可调整金额方向。3.增加凭证其他业务业务1输入的是最简单的一张凭证。业务2业务9分别输入了凭证的不同辅助核算信息。这部分操作在上机练习时,应多体会,重点把握。业务10业务13,可参照前面的操作由用户自行练习输入,在此不再重复。业务14业务15,要采用自动转账凭证来实现,此两张凭证的生成放在实验五中。4.查询凭证执行系统菜单“凭证

24、查询凭证”命令,打开“查询凭证”对话框。选择输入查询条件“付款凭证、未记账凭证”。单击“辅助条件”按钮,可输入更多查询条件。单击“确认”按钮,进入“查询凭证”窗口。双击某一凭证行,则屏幕可显示出此张凭证。5.修改凭证执行“凭证填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。单击“查询”按钮,输入查询条件(例如:收款凭证0001号),找到要修改的凭证。对于凭证的一般信息,将光标放在要修改的地方,直接修改;如果要修改凭证的辅助项信息,首先选中辅助核算科目行,然后将光标置于备注栏辅助项,待鼠标变形时双击,弹出“辅助项”对话框,在对话框中修改相关信息。单击“保存”按钮,保存相关信息。提示未经审核的错误凭证可通过

25、“填制凭证”功能直接修改;已审核的凭证应先取消审核后,再进行修改。若已采用制单序时控制,则修改后的制单日期,不能在上一张凭证的制单日期之前。若选择“不允许修改或作废他人填制的凭证”权限控制,则不能修改或作废他人填制的凭证。如果涉及银行科目的分录已录入支票信息,并对该支票做过报销处理,修改操作将不影响“支票登记簿”中的内容。外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改,只能在生成该凭证的系统中进行修改。6.冲销凭证在“填制凭证”窗口,执行“制单冲销凭证”命令,打开“冲销凭证”对话框。输入条件:选择“月份”、“凭证类别”;输入“凭证号”等信息。单击“确定”按钮,系统自动生成一张红字冲销凭证。提示通

26、过红字冲销法增加的凭证,应视同正常凭证进行保存和管理。制作红字冲销凭证将错误凭证冲销后,需要再编制正确的蓝字凭证进行补充。7.删除凭证(1)作废凭证。在“填制凭证”窗口,先查询到要作废的凭证。执行“制单作废/恢复”命令。凭证的左上角显示“作废”,表示该凭证已作废。提示作废凭证仍保留凭证内容及编号,只显示“作废”字样。作废凭证不能修改,不能审核。在记账时,已作废的凭证应参与记账,否则月末无法结账,但不对作废凭证作数据处理,相当于一张空凭证。进行账簿查询时,查不到作废凭证的数据。若当前凭证已作废,可执行“编辑作废/恢复”命令,取消作废标志,并将当前凭证恢复为有效凭证。(2)整理凭证。在“填制凭证”

27、窗口中,执行“制单凭证删除/整理”命令,打开“选择凭证期间”对话框。选择要整理的“月份”。单击“确定”按钮,打开“作废凭证表”对话框。选择真正要删除的作废凭证。单击“确定”按钮,系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下凭证重新排号。提示如果不想保留作废凭证,则可以通过“凭证删除/整理”功能,将其彻底删除,并对未记账凭证重新编号。只能对未记账凭证作凭证整理。对已记账凭证作凭证整理时,应先恢复本月月初的记账前状态,再作凭证整理。(二)出纳签字1.更换操作员。在“总账系统”的初始窗口,执行“系统重新注册”命令,进入“注册总账”窗口。以“李芳”的身份重新注册总账系统。操作员:002;密码:2;账套:666

28、;会计年度:2005;操作日期:2005-12-31。单击“确定”按钮。提示凭证填制人和出纳签字人可以为不同的人,也可以为同一个人。按照会计制度规定,凭证的填制与审核不能是同一个人。在进行出纳签字和审核之前,通常需先更换操作员。2.出纳签字执行“凭证出纳签字”命令,打开“出纳签字”查询条件对话框。输入查询条件:单击“全部”单选按钮,输入月份“2005.12”。单击“确认”按钮,进入“出纳签字”的凭证列表窗口。双击某一要签字的凭证或者单击“确定”按钮,进入“出纳签字”的签字窗口。单击“签字”按钮,凭证底部的“出纳”处自动签上出纳人姓名。单击“下张”按钮,对其他凭证进行签字。最后单击“退出”按钮。

29、提示涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。凭证一经签字,就不能被修改、删除,只有取消签字后才可以修改或删除,取消签字只能由出纳人自己进行。凭证签字并非审核凭证的必要步骤。若在设置总账参数时,不选择“出纳凭证必须经由出纳签字”,则可以不执行“出纳签字”功能。可以执行“成批出纳签字”功能对所有凭证进行出纳签字。3. 审核凭证以“刘宁”的身份重新注册总账系统。操作员:001;密码:1;账套:666;会计年度:2005;操作日期:2005-12-31。执行系统菜单“凭证审核凭证”命令,打开“凭证审核”查询条件对话框。输入查询条件,可采用默认值。单击“确认”按钮,进入“凭证审核”的凭证列表窗口

30、。双击要审核的凭证或单击“确定”按钮,进入“凭证审核”的审核凭证窗口。检查要审核的凭证,无误后,单击“审核”按钮,凭证底部的“审核”处自动签上审核人姓名。单击“下张”按钮,对其他凭证签字。最后单击“退出”按钮。提示审核人必须具有审核权。当通过“凭证审核权限”设置了明细审核权限时,还需要有对制单人所制凭证的审核权。作废凭证不能被审核,也不能被标错。审核人和制单人不能是同一个人,凭证一经审核,不能被修改、删除,只有取消审核签字后才可修改或删除,已标记作废的凭证不能被审核,需先取消作废标记后才能审核。(三)凭证记账以“刘宁”的身份重新注册总账系统。操作员:001;密码:1;账套:666;会计年度:2

31、005;操作日期:2005-12-31。1.记账执行系统菜单“凭证记账”命令,进入“记账”窗口。第一步记账,单击“全选”按钮,选择所有要记账的凭证。单击“下一步”按钮。第二步记账,显示记账报告,如果需要打印记账报告,可单击“打印”按钮。如果不打印记账报告,单击“下一步”按钮。第三步记账,单击“记账”按钮,打开“期初试算平衡表”对话框。单击“确认”按钮,系统开始登录有关的总账和明细账、辅助账。登记完后,弹出“记账完毕!”信息提示对话框。单击“确定”,记账完毕。提示第一次记账时,若期初余额试算不平衡,不能记账。上月未记账,本月不能记账。未审核凭证不能记账,记账范围应小于等于已审核范围。作废凭证不需

32、审核可直接记账。在记账过程中一旦断电或由于其他原因造成记账中断后,系统将自动调用“恢复记账前状态”以恢复数据,然后再重新记账。2.取消记账(1)激活“恢复记账前状态”菜单。在总账初始窗口,执行“期末对账”命令,进入“对账”窗口。按Ctrl+H键,弹出“恢复记账前状态功能已被激活”信息提示框。单击“确定”按钮,再单击“退出”按钮。提示如果退出系统后又重新进入系统或在“对账”中按“Ctrl+H”键将重新隐藏“恢复记账前状态”功能。(2)取消记账。执行“凭证恢复记账前状态”命令,打开“恢复记账前状态”对话框。单击“最近一次记账前状态”单选按钮。单击“确定”按钮,弹出“恢复记账完毕”信息提示对话框,单

33、击“确定”按钮。提示已结账月份的数据不能取消记账。取消记账后,一定要重新记账。二、出纳管理以“李芳”的身份重新注册总账系统。操作员:002;密码:2;账套:666;会计年度:2005;操作日期:2005-12-31。(一)现金日记账执行系统菜单“现金现金管理现金日记账”命令,打开“现金日记账查询条件”对话框。选择科目“1001现金”,默认月份“2005.12”。单击“确认”按钮,进入“现金日记账”窗口。双击某行或将光标定在某行,再单击“凭证”按钮,可查看相应的凭证。单击“总账”按钮,可查看此科目的三栏式总账。单击“退出”按钮。(二)银行存款日记账银行存款日记账查询与现金日记账查询操作基本相同,

34、所不同的只是银行存款日记账多一结算号栏,主要是对账时用。(三)资金日报表执行系统菜单“现金现金管理资金日报”命令,打开“资金日报表查询条件”对话框。输入查询日期“2005.12.04”。选择“有余额无发生也显示”复选框。单击“确认”按钮,进入“资金日报表”窗口。查看资金日报表,单击“退出”按钮。(四)支票登记簿执行系统菜单“现金票据管理支票登记簿”命令,打开“银行科目选择”对话框。选择科目:工行存款“”。单击“确定”按钮,进入支票登记窗口。单击“增加”按钮。输入领用日期“2005.12.26”,领用部门“市场二部”,领用人“宋瑞”,支票号“ZPR155”,预计金额“5000”。单击“保存”按钮

35、,再单击“退出”按钮。提示只有在结算方式设置中选择“票据管理标志”功能才能在此选择登记。领用日期和支票号必须输入,其他内容可输可不输。报销日期不能在领用日期之前。已报销的支票可成批删除。三、账簿管理以“刘宁”的身份重新注册总账系统。操作员:001;密码:1;账套:666;会计年度:2005;操作日期:2005-12-31。辅助账的查询只介绍部门账,同理可进行其他账簿查询。(一)查询基本会计核算账簿执行系统菜单“总账账簿查询总账”命令,查询总账。执行系统菜单“总账账簿查询余额表”命令,查询发生额及余额表。执行系统菜单“总账账簿查询明细账”命令,查询月份综合明细账。(二)部门账1.部门总账执行“总

36、账辅助账查询部门总账部门三栏总账”命令,进入“部门三栏总账条件”窗口。输入查询条件:科目“招待费”,部门“经理办公室”。单击“确定”按钮,显示查询结果。将光标定在总账的某笔业务上,单击“明细”按钮,可以联查部门明细账。2.部门明细账执行系统菜单“总账辅助账查询部门明细账部门多栏明细账”命令,进入“部门多栏明细账条件”窗口。选择科目“5502管理费用”,部门“经理办公室”,月份范围“2005.12-2005.12”,分析方式“余额分析”。单击“确认”按钮,显示查询结果。将光标定在多栏账的某笔业务上,单击“凭证”按钮,可以联查该笔业务的凭证。3.部门收支分析执行系统菜单“总账辅助账查询部门收支分析

37、”,进入“部门收支分析条件”窗口。第一步选择分析科目:选择所有的部门核算科目。单击“下一步”按钮。第二步选择分析部门:选择所有的部门。单击“下一步”按钮。第三步选择分析月份:起止月份“2005.122005.12”。单击“完成”按钮,显示查询结果。实验五 总账系统期末处理【实验目的】一、掌握用友通软件中总账系统月末处理的相关内容二、熟悉总账系统月末处理业务的各种操作三、掌握银行对帐、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法【实验准备】引入光盘中“实验账套实验四”文件夹下账套数据【实验内容】一、银行对账二、自动转账三、对账四、结账【实验要求】一、以操作员“李芳”的身份进行银行对账操作二、以操

38、作员“王强”的身份进行自动转账操作三、以账套主管“刘宁”的身份进行审核、记账、对账、结账操作【实验资料】一、银行对账(一)银行对账期初明达公司银行账的启用日期为2005.12.01,工行人民币户企业日记账调整前余额为200000元,银行对账单调整前余额为230000元,未达账项一笔,系银行已收企业未收款30000元。(二)银行对账单（将表中的日期相应的修改为2005年12月的对应日期）二、自动转账定义(一)自定义结转借:管理费用/其他()JG()贷:待摊费用/报刊费()1200/12说明:JG()函数的含义是取对方科目结果。(二)期间损益结转依照本实验中的实验步骤进行相应操作。【实验步骤】一、

39、银行对账以“李芳”的身份启动和注册总账系统。操作员:002;密码:2;账套:666;会计年度:2005;操作日期:2005-12-31。(一)输入银行对账期初数据执行系统菜单“现金设置银行对账期初录入”命令,打开“银行科目选择”对话框。选择科目“工行存款()”。单击“确定”按钮,进入“银行对账期初”窗口。确定启用日期“2005.12.01”。输入单位日记账的调整前余额“200000”;输入银行对账单的调整前余额“230000”。单击“对账单期初未达项”按钮,进入“银行方期初”窗口。单击“增加”按钮。输入日期“2005.11.30”,结算方式“202”,借方金额“30000”。单击“保存”按钮。

40、单击“退出”按钮。提示第一次使用银行对账功能前,系统要求录入日记账及对账单未达账项,在开始使用银行对账之后不再录入。银行对账期初录入应在总账系统初始化时进行,本实验将此功能放在银行对账功能中实现。在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后,请不要随意调整启用日期,尤其是向前调,这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。(二)输入银行对账单执行系统菜单“现金现金管理银行帐银行对账单”命令,打开“银行科目选择”对话框。选择科目“工行存款()”。单击“确定”按钮,进入“银行对账单”窗口。单击“增加”按钮。按实验资料输入银行对账单数据。单击“保存”按钮。(三)银行对账1.自动对账执行“现金现金

41、管理银行帐银行对账”命令,打开“银行科目选择”对话框。选择科目“工行存款()”。单击“确定”按钮,进入“银行对账”窗口。单击“对账”按钮,打开“自动对账”条件对话框。输入截止日期“2005.12.31”,默认系统提供的其他对账条件。单击“确定”按钮,显示自动对账结果。提示对账条件中的方向、金额相同是必选条件,对账截止日期可输入可不输。对于已达账项,系统自动在银行存款日记账和银行对账单双方的“两清”栏打上圆圈标志。2.手工对账在自动对账窗口,对于一些应勾对而未勾对上的账项,可分别双击“两清”栏,直接进行手工调整。对账完毕,单击“检查”按钮,结果如果平衡,单击“确认”按钮。提示在自动对账不能完全对

42、上的情况下,可采用手工对账。(四)输出余额调节表执行系统菜单“现金现金管理银行帐余额调节表查询”命令,进入“银行存款余额调节表”窗口。选中科目“工行存款()”。单击“查看”或双击该行,即显示该银行账户的银行存款余额调节表。单击“打印”按钮,打印银行存款余额调节表。二、自动转账以“王强”的身份重新注册总账系统。操作员:003;密码:3;账套:666;会计年度:2005;操作日期:2005-12-31。(一)转账定义1.自定义结转设置执行系统菜单“期末转账定义自定义结转”命令,进入“自动转账设置”窗口。单击“增加”按钮,打开“转账目录”设置对话框。输入转账序号“0001”,转账说明“摊销报刊费”;

43、选择凭证类别“转账凭证”。单击“确定”按钮,继续定义转账凭证分录信息。确定分录的借方信息。选择科目编码“”,部门“经理办公室”,方向“借”,输入金额公式“JG()”。单击“增行”按钮。确定分录的贷方信息。选择科目编码“”,方向“贷”,输入金额公式“1200/12”。单击“保存”按钮。提示转账科目可以为非末级科目、部门可为空,表示所有部门。如果使用应收、应付系统,则在总账系统中,不能按客户、供应商辅助项进行结转,只能按科目总数进行结转。输入转账计算公式有两种方法:一是直接选择计算公式;二是引导方式录入公式。2.期间损益结转设置执行系统菜单“期末转账定义期间损益”命令,进入“期间损益结转设置”窗口

44、。选择凭证类别“转转账凭证”,选择本年利润科目“3131”。单击“确定”按钮。(二)转账生成1.自定义转账生成执行系统菜单“期末转账生成”命令,进入“转账生成”窗口。单击“自定义转账”单选按钮。单击“全选”按钮。单击“确定”按钮,生成转账凭证。单击“保存”按钮,系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。提示转账生成之前,提示转账月份为当前会计月份。进行转账生成之前,先将相关经济业务的记账凭证登记入账。转账凭证每月只生成一次。若使用应收、应付系统,则总账系统中,不能按客户、供应商进行结转。生成的转账凭证,需审核才能记账。以“刘宁”的身份重新注册总账系统,对生成的自动转账凭证进行审核、记账。操作员:001;密码:1;账套:666;会计年度:2005;操作日期:2005-12-31。2.期间损益结转生成以“王强”身份重新注册总账系统。操作员:003;密码:3;账套:666;会计年度:2005;操作日期:2005-12-31。执行系统菜单“期末转账生成”