金蝶实训资料(共17页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上会计电算化实训资料2015年3月第一篇：账套管理练习步骤：“开始-程序-金蝶KIS专业版账套管理金蝶KIS系统预置的系统管理员名称为“Admin”，要进行账套管理的操作，必须要以该操作员身份登录账套管理系统。（把电脑上的时间调整为2009年1月1日）练习一：新建建账资料数据：账套号：AIS823（或者系统默认）；账套名称：北京中关村：公司名称：北京中关村电子科技公司地址：北京海淀区中关村路318号。操作步骤：开始-所有程序-金蝶KIS专业版-工具-账套管理练习二：账套恢复与备份资料数据1、 备份账套号：系统自动指定账套文件名：中关村备份路径：E 账套备份(可根据业务需

2、要指示保存路径)文件名称:北京中关村有限公司2、 账套的恢复为北京中关村1操作步骤：开始所有程序金蝶KIS专业版-工具账套管理练习三：删除账套 操作步骤：开始所有程序金蝶KIS专业版-工具账套管理要求：删除已经备份过的北京中关村的账套操作步骤：开始所有程序-金蝶KIS专业版-工具-账套管理第二篇：系统初始化练习练习一：基础设置资料数据：1、设置中关村公司系统信息：设定记账本位币代码为“RMB”，名称为“人民币”，小数位为2位2、该公司2009年1月开始使用金蝶KIS系统3、会计期间：2009年1月1日-2009年12月31日4、启用会计年度2009年1期，5、财务参数：启用往来业务核销，凭证过

3、账前必须审核：不允许手工修改凭证号，不允许修改删除业务系统凭证.往来业务必须录入业务编号，银行存款科目必须输入结算号（在做的时候打“）6、固定资产参数:卡片生成前必须审核（在做的时候打“）；数量小数位0；折旧率小数位3位7、工资参数：结账前必须审核。8、出纳参数：启用会计年度2009年1期，与总账对账期末月不等时不允许结账，允许从总账中引入日记账（在做的时候打“）9、业务参数：会计期间和会计年度为2009年1期操作步骤：基础设置系统参数-会计期间-财务参数-出纳参数业务基础参数练习二：用户管理资料数据：新建会计组，并且在会计组下新增以下用户：用户名密码所属组岗位权 限学生同桌姓名123会计组财

4、务主管拥有基础资料、账务处理、固定资产、报表、财务分析、出纳管理、工资等账务处理模块的所有权限。学生本人姓名123会计组会计拥有基础资料查询权、账务处理、固定资产、报表、财务分析、工资等账务处理模块的所有权限。王燕123会计组出纳拥有出纳管理的所有权限操作步骤：基础设置用户管理-新建用户（设置用户名和密码，密码设了要记住）-新建用户组（会计组）-授权（仅限于一般用户）练习三：基础资料设置（一） 增加计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数备注数量组G个1默认数量单位T台1D栋1L辆1操作步骤：基础设置-计量单位-新增（数量组）-然后点击数量组，再点击空白处（还有一种方法是

5、点击管理，再点击数量组确定）-新增-保存（二） 增加凭证字为“记”字，增加凭证字“收”、“付”“转”。其中，“收”字凭证借方必有库存现金或银行存款科目，“付”字凭证贷方必有库存现金或银行存款科目，“转”字凭证借贷方必无库存现金和银行存款科目。操作步：基础设置凭证字（三） 增加结算方式代码名称01现 金02现金支票03转账支票04银行汇票操作步骤：基础设置结算方式-新增-保存（四）新增相关核算项目（1）新增“客户”资料客户代码客户名称客户地址联系电话联系人001长城公司北京010-李静002万达公司天津022-王强003强盛公司上海021-刘盛操作步骤：基础设置-核算项目-客户（先点击客户，然后

6、点击空白处，还有一种方法是点击管理，再点击客户确定）-新增-保存（2）新增“部门”资料代码部门名称01行政部02财务部03生产部04销售部05采购部操作步骤：基础设置-核算项目-部门（先点击部门，然后点击空白处，还有一种方法是点击管理，再点击部门确定）-新增-保存（3）新增“职员类别”资料职员类别：代码名称01管理人员02一般员工操作步骤：基础设置-辅助资料-职务类别修改01和02确定职员信息：编码姓名部门性别职员类别001张健行政部男管理人员002学生同桌姓名财务部男管理人员003学生本人姓名财务部男一般人员004王燕财务部女一般人员005赵立生产部男管理人员006李娜销售部女管理人员007

7、王林采购部男管理人员操作步骤：基础设置-核算项目-职员（先点击职员，然后点击空白处，还有一种方法是点击管理，再点击职员确定）-新增-保存（4）新增“供应商”资料供应商代码供应商名称供应商地址联系电话联系人001北人科技有限公司广州020-赵强002英特电脑科技公司深圳0755-王立003汉普森公司上海021-马占操作步骤：基础设置-核算项目-（先点击供应商，然后点击空白处，还有一种方法是点击管理，再点击供应商确定）-新增-保存（五）会计科目维护（基础资料公共资料科目）（1）引用会计科目“新会计准则”操作步骤：基础设置会计科目-文件-从模板引入科目（选择“新会计准则”）-引入-全选-确定（2）财

8、务参数：本年利润科目4103，利润分配科目4104.操作步骤：基础设置-系统参数-财务参数-点击本年利润和利润分配，旁边的黄色部分，-找到科目，点击确定（3）增加明细科目科目代码科目姓名科目属性核算项目1001库存现金现金科目/出日记账1002.01建设银行银行科目/出日记账1002.02中国银行银行科目/出日记账1012.01其他货币资金-外埠存款1121应收票据往来业务核算客户核算1122应收账款往来业务核算客户核算1123预付账款往来业务核算供应商核算1221.01其他应收款-保险公司1403.01原材料-A材料数量金额核算一个1403.02原材料-B材料数量金额核算一个1405.01库

9、存商品-计算机数量金额核算一台1511.01长期股权投资-成本2201应付票据往来业务核算供应商核算2202应付账款往来业务核算供应商核算2203预收账款往来业务核算客户核算2211.01应付职工薪酬-工资2211.02应付职工薪酬-职工福利2221.01应激增值税2221.01.01应激增值税-进项税额2221.01.05应激增值税-销项税额2221.012应交教育费附加4001.01实收资本-北京中关村集团5001.01生产成本-基本生产成本5101.01制造费用-工资及福利费5101.02折旧费5101.03办公费6601.01销售费用-工资及福利费6601.02销售费用-折旧费6601

10、.03销售费用-办公费6602.01管理费用-工资及福利费部门核算6602.02管理费用-折旧费部门核算6602.03管理费用-办公费部门核算6603.01财务费用-汇兑损益操作步骤：基础设置-会计科目-带有0.1（点几的是新增），没有的是新增：-注意：（应收票据、应收账款、预付账款、应付票据、应付账款、预收账款、管理费用，这几个科目是点击修改，然后在往来业务核算处打“”-点击核算项目-增加核算项目类别-保存退出（4）录入科目初始数据，进行试算平衡。科目代码科目姓名外币、数量、辅助核算数量单价期初余额1001库存现金借现金科目/出日记账9,400.00 1002银行存款银行科目/出日记账100

11、2.01建设银行借银行科目/出日记账104,000.00 1002.02中国银行借银行科目/出日记账1012其他货币资金借1012.01外埠存款借1,000.00 1121应收票据借往来业务核算/客户核算309,750.00 1122应收账款借往来业务核算/客户核算90,000.00 1123预付账款借往来业务核算/供应商核算1221其他应收款借1221.01保险公司借5,000.00 1231坏账准备贷1403原材料借1403.01A材料借数量金额核算一个10020020,000.00 1403.02B材料借数量金额核算一个10030030,000.00 1405库存商品借1405.01计算

12、机借数量金额核算一台1502000300,000.00 1511长期股权投资借1511.01成本借1,626,550.00 1601固定资产借2,000,000.00 1602累计折旧贷900,000.00 2001短期借款贷350,000.00 2201应付票据贷往来业务核算/供应商核算2202应付账款贷往来业务核算/供应商核算30,000.00 2203预收账款借往来业务核算/客户核算2211应付职工薪酬贷2211.01工资2211.02职工福利2221应交税费贷2221.01应交增值税贷2221.01.01进项税额贷2221.01.05销项税额贷210,000.00 2221.12应交教

13、育费附加贷5,700.00 4001实收资本贷4001.01北京中关村集团贷3,000,000.00 5001生产成本借5001.01基本生产成本借5101制造费用借5101.01工资及福利费借5101.02折旧费借5101.03办公费借6601销售费用借6601.01工资及福利费借6601.02折旧费借6601.03办公费借操作步骤：初始化-科目初始数据-录入完以后点击试算平衡，（注意：应收账款、应收票据、应付账款的填列方法不一样，要点击黄色部分-输入下面辅助核算项目余额表的内容-保存-关闭） 辅助核算项目余额表（在“应收应付初始数据”处录入）科目方向客户供应商业务发生时间余额业务编号应收票

14、据借长城公司2008-11-23.002000应收账款借万达公司2008-12-1190000.002001应付账款贷北人科技有限公司2008-10-1630000.003000操作步骤:点击核算项目-客户-业务编号-保存-关闭 会计科目的修改科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收账款客户2202应付账款供应商练习四：工资系统初始设置（1） 建立工资类别：类别名称：全体员工。是否多币别：否币别：人民币操作步骤：工资管理-类别管理-部门类别-新增-输入类别名称-点击下一步-选择币别-完成（2） 部门从总账系统引入。操作步骤：工资管理-类别管理-选择-导入-总账系统-全选-导入-浏览(3

15、)银行资料;代码名称账号长度001建设银行红山路支行10操作步骤：工资管理-银行-新增-保存（4）员工资料从总账导入职员信息，并进行修改。代码名称性别入职日期职员类别部门名称银行名称个人账号001张健男2003-10-01管理人员行政部建设银行002学生同桌姓名男2003-10-01管理人员财务部建设银行003学生本人姓名男2003-10-01一般人员财务部建设银行004王燕女2003-10-01一般人员财务部建设银行005赵立男2003-10-01管理人员生产部建设银行006李娜女2003-10-01管理人员销售部建设银行007王林男2003-10-01管理人员采购部建设银行操作步骤：工资管

16、理-类别管理-职员-导入-总账-全选-导入-确定-浏览-最后在进行修改。（5）工资项目设置项目名称类型位数属性职员代码文字其他职员姓名文字其他部门文字其他基本工资货币2增项 奖金货币2增项应发合计货币2增项代扣税货币2减项医疗保险货币2增项养老保险货币2增项扣款合计货币2减项实发合计货币2增项个人账号文字其他项目名称类型长度位数属性职员代码文字40其他职员姓名文字80其他部门名称文字80其他基本工资货币2可变项目奖金货币2可变项目应发合计货币2可变项目代扣税货币2可变项目医疗保险货币2可变项目养老保险货币2可变项目扣款合计货币2可变项目实发合计货币2可变项目个人账号文字其他操作步骤：工资管理-

17、项目设置-单击选择-进入工资项目设置-点击新增（注意：只增医疗保险和养老保险）-保存（6）工资计算公式设置公式名称：全体员工应发合计=基本工资+奖金扣款合计=代扣税+医疗保险+养老保险实发合计=应发合计扣款合计 操作步骤：工资管理-部门类别-新建-输入类别名称-点击下一步-选择币别-点击下一步-完成（7）工资基本数据职工姓名基本工资奖金应发合计代扣税医疗保险养老保险扣款合计实发合计张健180020003800142.403690268.43531.6学生同桌姓名1400900230010.252867105.252194.75学生本人姓名120060018000.002462861714王燕1

18、20060018000.002436601740赵立14001000240014.852875117.852282.15李娜15001600310074.803072176.802923.2王林15001200270034.503075139.502560.5操作步骤：工资管理-工资录入（双击）-过滤器-增加-过滤名称（全体员工）选择项目并排序-公式检查-确定-输入职员代“001007”-确定-录入数据（8）所得税计算：计算公式：全体员工。名称个人所得税计算税率类别含税级距税率税率项目应发合计；属性；增项所得计算应税所得=应发合计医疗保险养老保险所得期间2009-01外币币别人民币基本扣除 2

19、000操作步骤：工资管理-所得税计算-过滤器-增加-输入（全体员工）-确定-选择“全体员工”-确定，工资管理-设置-在个人所得税数据录入”窗口-新增-在税率类别输入“含税级距税率”-保存-在税率项目输入“应发工资”-保存-所得税计算输入“应税所得”（其中，应税所得=应发合计医疗保险养老保险）-保存-接着输入下面的内容练习五：固定资产系统初始设置（1） 固定资产卡片类别管理代码名称使用年限净产值率计量单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧卡片编码规则是否计提折旧001房屋及建筑物505%栋动态平均年限法16011602FW-不管使用状态如何一定提折旧002交通工具103%辆工作量法16011602

20、JT-由使用状态决定是否提折旧003生产设备103%台双倍余额递减法16011602SC-由使用状态决定是否提折旧004办公设备55%台平均年限法（基于入账原值和入账预计）16011602BG-由使用状态决定是否提折旧操作步骤：固定资产-账簿报表-资产类别-新增（2） 新增固定资产变动方式代码方式名称凭证字摘要对方科目002.004报废记报废固定资产1606固定资产清理操作步骤：固定资产-账簿报表-变动方式-新增（3）使用状态：使用系统默认的状态。折旧方法：使用系统默认的状态。（4）存放地点： 代码名称01办公室02仓库03生产部04车库05其他操作步骤：固定资产-账簿报表-存放地点-新增（5

21、）固定资产初始数据资产编码FW-1JT-1SC-1名称办公楼小汽车检测仪类别房屋及建筑物交通工具生产设备计量单位栋辆台数量112入账日期1993.12.11999.5.72002.4.5存放地点其他车库生产部经济用途经营用经营用经营用使用状态正常使用正常使用正常使用变动方式自建购入购入使用部门行政部销售部生产部折旧费用科目管理费用折旧费销售费用折旧费制造费用折旧费币别人民币人民币人民币原币金额.00.00.00购进累计折旧无无无开始使用日期1993.12.11999.5.72002.4.5预计使用期间数600工作总量：40万公里120已使用期间180已使用:18万公里80预计净残值50000.

22、0012000.0018000累计折旧金额.00.00.00折旧方法动态平均年限法工作量法（计量单位：万公里）双倍余额递减法操作步骤：初始化-固定资产初始数据-新增-先保存最后才确定练习六：出纳初始化设置 引入总账科目及期初余额。 建设银行银行账号为,；中国银行银行账号为。期初未达账：银行日记账余额.00银行对账单余额.00银行已收企业未收2000.00企业已收银行未收银行已付企业未付企业已付银行未付合计.00合计.00企业未达账为：2008年12月23日，银行收到某零售客户汇来的销售款2000元，月底单据未送达企业，企业没有入账。操作步骤：学生同桌姓名登录-初始化-出纳初始数据设置-科目类别

23、-引入科目及余额-银行账号-对账单改为（）后-点击企业未达-新增-结算方式（银行汇票）-结算号（978）-摘要贷方输入“2000”练习七：启用出纳系统操作步骤：初始化-启用出纳系统练习八：启用财务系统操作步骤：初始化-启用财务系统练习九：启用财务系统操作步骤：初始化-启用业务系统第三篇：日常业务处理练习一：日常账务处理练习一、 录入记账凭证由学生本人姓名登录，输入以下日常业务：（1）1月05日，在建设银行提取现金20000元，结算方式现金支票，支票号1001. 借：库存现金 20000 贷：银行存款建设银行 20000要点：“结算方式”只有把光标停在银行存款科目处才会显现为可录入状态，光标停在

24、其他在类型科目上时无法录入“结算方式”，因为只有银行存款科目才有录入的结算方式的需要。操作步骤：录入完凭证以后，点击银行存款-结算方式用F7查找（现金支票）-支票号（1001）（2）1月10日，收到万达公司转账支票支付的前欠货款，转账支票号码为1065，货款为30000元，该款项用来支付业务编号为2001的应收货款。 借：银行存款建设银行 30000 贷：应收账款 30000要点：记得选择相应的客户名称。操作步骤：录入完凭证以后，点击银行存款-结算方式用F7查找（转账支票）-支票号（1065）-点击应收账款- -客户（万达公司）-往来业务编号为（2001）（3）1月13日，销售产品给长城公司，

25、收到货款元，应交增值税销项税款34000元，结算方式为转账支票，号码2005，存入建设银行。 借：银行存款建设银行 贷：主营业务收入 应交税费应交增值税(销项税) 34000要点：必须录完所有核算项目内容、客户、部门、职员、物料。（4）1月18日，从英特科技电脑公司购入B材料200个，价格为320元，增值税10880元，付建设银行转账支票一张，号码为1057。 借：原材料B材料 64000 应交税费应交增值税（进项税）10880 贷：银行存款建设银行 74880要点：在“单位”单元格录入计量单位，“单价”单元格录入单价，“数量”单元格录入数量，系统会自动计算金额。（5）1月20日，支付北人科技

26、有限公司的30000元货款，业务编号为3000，银行汇票，号码为1003，该款项用来支付业务编号为3000的应付款。 借：应付账款 30000 贷：银行存款建设银行 30000要点 ：记得选择相应的供应商名称。（6）1月23日，生产领用原材料B材料50个，单价300元。 借：生产成本基本生产成本 15000 贷：原材料B材料 15000（7） 1月30日，行政部用现金购买办公用品1000元。 借：管理费用办公费 1000 贷：库存现金 1000要点：记得逐一录入部门、职员核算项目信息。（8）1月30日，接受捐赠人民币，存入建设银行。转账支票号：2006号。 借：银行存款建设银行 贷：营业外收入

27、 建立摘要库的步骤为：点击记账凭证中的摘要栏，按下F7键或工具栏“代码”按钮编辑新增录入类别、代码、名称（注意：如没有“类别”，需点击类别按钮去增加）保存。如再增加摘要，则重复此操作。（二）由学生同桌姓名登录进行审核操作步骤：账务处理凭证管理单击“未审核”确定选中需审核的分录，单击审核单击审核关闭刷新（三）由学生同桌姓名登录进行记账操作步骤：财务处理凭证过账选择过账参数单击“开始过账”保存（四）第九张凭证新增费用分配方案工资费用分配方案表73分配名称工资分配摘要工资分配凭证字记分配比例100%部门管理人员一般人员工资项目费用科目核算项目2211.01应付职工薪酬工资行政部管理人员一般人员应发合

28、计6602.01管理费用工资及福利行政部2211.01应付职工薪酬工资财务部管理人员一般人员应发合计6602.01管理费用工资及福利财务部2211.01应付职工薪酬工资生产部管理人员一般人员应发合计5101.01制造费用工资及福利无2211.01应付职工薪酬工资销售部管理人员一般人员应发合计6601.01销售费用工资及福利无2211.01应付职工薪酬工资采购部管理人员一般人员应发合计6602.01管理费用工资及福利采购部2211.01应付职工薪酬工资操作步骤：由学生同桌姓名登录，工资管理-费用分配-新增-输入“工资分配“，三角按钮选择“记”“，”摘要内容输入工资分配“比例”100%-保存。（五

29、）期末处理（1）、结转制造费用至生产成本：（第十一张凭证）借：生产成本 贷：制造费用操作步骤：由学生本人姓名登录，财务处理自动转账新增设置自动转账方案保存关闭生产凭证（2）由会计学生本人姓名登录结转期间损益，由学生同桌姓名登录对其进行审核记账；（第十一张凭证）操作步骤：财务处理-结转损益-下一步-下一步-凭证类型（损益）-完成（3）对固定资产进行计提折旧处理。（第十二张凭证）。操作步骤：固定资产-计提折旧-下一步-下一步-计提折旧（是）-生成凭证-完成 （4）固定资产凭证管理：（第十三张凭证）利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。操作步骤：固定资产-凭证管理-选中-操作-按单生

30、成凭证-确定-是-添加科目-保存-关闭。（5）假设当月5日的提现记账凭证金额出错，正确应为1000元，请用红字冲销法更正。修改凭证的方法：（1）红字冲销、补充登记（2）反结账反过账反审核修改练习二、固定资产系统练习（1）固定资产卡片新增：资产编码BG-1名 称电脑类 别 办公设备计量单位台数量3变动日期2009.1.15存放地点办公室经济用途经营用使用状态正常使用变动方式购入使用部门财务部折旧费用科目6602.02管理费用-折旧费币 别人民币原币金额24000购进累计折旧无开始使用日期2009.1.15已使用期间0累计折旧金额0预计净残值1200折旧方法平均年限法（基于入账原值和预计使用期间）

31、操作步骤：由学生本人姓名登录，固定资产-固定资产增加-固定资产卡片及变动-新增-输入相关信息-保存。（2）固定资产变动清理： 将SC-1固定资产卡片中的1台检测仪报废。操作步骤：由学生本人姓名登录，固定资产-固定资产变动-固定资产管理-选中需清理的固定资产-工具栏“清理”-固定资产清理-新增-输入相关信息-保存-确定。（3）与总账对账：利用“与总账对账”功能，核对固定资产系统账簿是否总账系统的固定资产账簿一致。练习三：出纳管理系统练习1、 输入现金日记账表10-1 本期现金日记账日期凭证号摘要借方金额贷方金额2009-1-05记-1提取现金20000.002009-1-30记-7购办公用品10

32、00.002009-1-31记-12购买固定资产24000.00操作步骤：由王燕登录，出纳管理-现金日记账-确定-单击右键-新增-输入相关信息-保存2、 现金日记账和现金总账对账：操作步骤：由王燕登录，出纳管理-现金对账-选择有关信息-确定练习四、日常账务处理练习（一）假设当月5日的提现记账凭证金额出错，正确应为1000元，请用红字冲销法更正。修改凭证的方法：（1）红字冲销、补充登记（2）反结账反过账反审核修改。（二）制作一张提现的模式凭证。（三）查看各种总分类账、明细账等。操作步骤：财务处理-账簿报表-总分类账-输入相关信息-确定（四）查看管理费用多栏式明细账。操作步骤：财务处理-点多栏式明

33、细账-点设计-点新增-会计科目（选管理费用）点确定，多栏账名称鼠标移动过去会自动弹出-方向（选借）代码输入6602栏目名称鼠标移动过去会自动弹出，币别代码（三个都划对勾）-一点保存-查询选管理费用。（五）查看科目余额表、试算平衡表等。（六）编制收款单据：建设银行预收德美佳电子商业汇票人民币5000元做订金，请编制收款单并保存。操作步骤：登录-应收应付-收款单-客户中选择“德美佳电子”，收款类型为“预收款”，结算账户为“建行”，结算方式为“商业汇票”收款金额为“5000”-保存-关闭。（七）往来核销；（日期设定为：2008、12、12009、1、31）操作步骤：账务处理-往来核销关闭核销练习五：报表系统练习一、 查看资产负债表和利润表并输出。打开已有资产负债表和利润表，引出报表到“C考生文件夹”下，文件名分别为“资产负债表”和“利润表”。操作步骤：报表分析-二、制作一张客户业务发生明细表，要求列出客户期初余额、本年借贷累计发生额、期末余额，标题居中，宋体，加粗，四号字；小标题，宋体，五号字，居中，手动调整表格行高和列宽。完成后，保存在“我的报表”文件夹中，命名为“客户业务发生明细表”。如下图：客户业务发生明细表客户