出差补贴制度.doc

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1、出差补贴制度差旅费管理制度 为有效控制和压缩差旅费用的支出提高各类业务人员的办事效率特制定本制度。 一、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”注明出差地点、事由、天数、所需资金经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”列明用款计划由部门负责人签字后经财务负责人审核后填写“借支单据”由分管领导审批后方可借款。 3、所有出差人员的借款额度按预算额的80120%借支原则上不得超过2000元出差行程变更的凭主管的审批意见追加借支特殊情况的大额借支必须由经总经理审批后方可办理。公司领导借支金额可以增加但须经财务部对借款金额的合理性

2、、必要性进行确认。 4、出差人员回公司后应形成出差完成情况书面报告并向分管领导汇报由分管领导考核结果签署考核意见。 5、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据（特殊原由需部门负责人审批）按费用包干标准规定财务部门经审核后方可报销差旅费。 6、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的需经分管领导签署意见后方可报销。 7、出差回公司应在一星期内报账超过一星期报销差费每一天按30元罚款。 8、出差时借款本着“前账不清、后账不借”的原则延误工作责任自负特殊情况由总经理特批对各部门违反规定给予借款而

3、造成账务混乱的追究财务经办人及负责人的责任。 二、差旅费标准（单位：元/天） （一）附表一：差旅费标准表(一)项目 职别 长 途 交 通 费 飞 机 火车 汽车 轮船 出租车 总监级以上 经济舱 软卧 实报 二等 实报 经 理 预申请 硬卧/二等座 实报 三等 实报 其余人员 硬座/二等座 实报 三等 预申请 差旅费标准表（二） （注：一类地区：_、_、_、_ 二类地区：_、_、_、_、_、_、_、_、_、_、_、_、_、_、_、_等省会城市 三类地区：除上述城市外的其他地区；）项目 生活补助（包干） 住 宿 费（报销上限） 职别 一类 二类 三类 一类 二类 三类 总监级以上 80 80 6

4、0 300 250 200 经 理 40 40 40 200 150 100 其余人员 40 40 40 150 120 90 茶艺人员 30 30 30 150 120 90 （二）员工赴外地出差期间伙食补助、市内交通费、话费补贴部分每人每天按生活补助包干标准补助补助天数按出差自然天数扣减一天计算住宿补助根据实际天数计算。 （三）部门经理级以下（含）的人员出差原则上不得乘坐飞机。因路途较远（1500公里以上）、紧急任务或特殊情况需要乘坐飞机的需书面申请分管领导特批。 （四）住宿费在标准内凭正式发票报销到总公司、子公司、办事处出差（公司有提供住宿）及家庭所在地出差或客户接待的不报销住宿费。两人

5、出差如属同性应住同一房间； （五）公司批准参加会议、短期培训的人员按会议及培训机构的统一安排据实报销。已有提供食宿的不再报销补助费。 （六）出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船不得绕行。出差期间经部门经理、分管领导批准顺道回家探亲、办事需要的其绕线多支付的费用均由个人自理期间按事假考勤同时不享有其他出差补贴。 （七）两人以上同行出差时以其中最高职位标准报销住宿费用（但最高不超过经理之标准）职位较低者按本人标准计算生活补助。 三、驻外人员补贴标准 （一）所有驻外人员每月补贴600元（含伙食补助、市内交通费、话费补贴） （二）驻外人员指由公司总部派往子公司、办事处、加盟商在当地工作15天（含）以上

6、的人员驻外人员在驻地期间按驻外补贴标准执行。 （三）从驻地因公到其它地区和回公司往返途中按出差对待。 四、差旅费用报销的其他规定： （一）在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 （二）所有出差人员（总监级以上除外）原则上皆不得报销任何招待费用确因公司业务需要的必须事先征得公司分管领导工作的同意后并在批准金额范围内凭真实合法的单据或票据按公司规定的程序审批后方可报销。 （三） 出差期间的生活补助已含市内交通费用。原则上不再报销出租车费但因特殊情况且出租车票金额高于生活补助包干的经所属部门经理、分管领导审核签名确认后可报销出租费。 （四）出差人员出差期间杂项费用如传真费用、印刷费用、包裹费用等可凭单据实报实销。 （五）公司驾驶人员外出因行车违章造成的罚款支出一律不准报销由当事人自负。特殊情况须提交书面申请经分管领导审核后报经总经理审批后方可报销。 （六）出差期间若为周日、法定节假日或工作时间以外的原则上不计加班工资和安排补休特殊情况报经分管领导批准安排补休不能补休的按加班计。 第 5 页 共 5 页