_ST广珠：广东明珠集团股份有限公司2021年年度报告.PDF

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1、 2021 年年度报告 1 / 265 公司代码：600382 公司简称：*ST 广珠 广东明珠集团股份有限公司广东明珠集团股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2 / 265 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会

2、会议。董事会会议。 三、三、 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人黄丙娣黄丙娣、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人饶健华饶健华及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）王莉芬王莉芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经利安达会计师事务所（特殊普

3、通合伙）审计，母公司2021年实现净利润601,689,582.68元，根据公司章程规定本年度计提法定公积金（盈余公积）60,168,958.27元，2021年母公司可供分配的利润541,520,624.41元，截至2021年12月31日母公司累计未分配利润3,352,142,838.32元，提议公司按2021年末股本788,933,815股减库存股19,728,044股后的769,205,771股为基数，每10股派9元现金红利（含税），共派现金692,285,193.90元（含税）。派送现金红利后母公司累计剩余未分配利润为2,659,857,644.42元，结转2022年度。公司本年度不实施

4、转增股本。该利润分配预案待2021年年度股东大会通过后实施。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况东及其关联方非经营性占用资金情况 是 公司之控股子公司广东明珠集团广州阀门有限公司应收少数股东深圳市金信安投资有限公司分红款3,886,000.00元系2020年度调整子公司前期会计差错形成少数股东应退回的分红款,截止报告日,需要退回的分红款已经全部退回。2021年1-3月公司通过一

5、级土地开发项目、共同合作投资项目向关联方广东明珠养生山城有限公司提供资金61,008,000.00元,截止2021年12月31日,该资金占用本息已全部归还。 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 2021 年年度报告 3 / 265 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述公司面临风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“管理层讨论与分析”等有关章节中关于

6、公司面临风险的描述。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 4 / 265 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析. 9 第四节第四节 公司治理公司治理. 45 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任. 71 第六节第六节 重要事项重要事项. 72 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况. 115 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况. 121 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况. 122 第十节第十节 财务报告财务报告. 122

7、 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 2021 年年度报告 5 / 265 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、广东明珠 指 广东明珠集团股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2

8、021 年 12 月 31 日 项目公司、城镇运营公司 指 广东明珠集团城镇运营开发有限公司 兴宁城投 指 兴宁市城市投资发展有限公司 养生山城 指 广东明珠养生山城有限公司 珍珠红酒业 指 广东明珠珍珠红酒业有限公司 大顶矿业 指 广东大顶矿业股份有限公司 明珠矿业 指 广东明珠集团矿业有限公司 广州阀门 指 广东明珠集团广州阀门有限公司 明珠置地、置地公司 指 广东明珠集团置地有限公司 鸿源房地产、鸿源地产 指 兴宁市鸿源房地产开发有限公司 祺盛实业 指 兴宁市祺盛实业有限公司 星越房地产、星越地产 指 肇庆星越房地产开发有限公司 富兴贸易 指 广东富兴贸易有限公司 佳旺房地产、佳旺地产

9、指 梅州佳旺房地产有限公司 正和房地产 指 兴宁市正和房地产开发有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 广东明珠集团股份有限公司 公司的中文简称 广东明珠 公司的外文名称 Guangdong Mingzhu Group Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 GDMZH 公司的法定代表人 黄丙娣 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李杏 张媚 联系地址 广东省兴宁市官汕路99号 广东省兴宁市官汕路99号 电话 0753-3327282 0753-3327282 传真 0753-3338

10、549 0753-3338549 电子信箱 2021 年年度报告 6 / 265 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 兴宁市官汕路99号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 广东省兴宁市官汕路99号 公司办公地址的邮政编码 514500 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

11、A股 上海证券交易所 *ST广珠 600382 广东明珠 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 签字会计师姓名 曹忠志、王亚平 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 西部证券股份有限公司 办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 签字的财务顾问主办人姓名 刘斌、周汐 持续督导的期间 2022 年至 2026 年 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：

12、元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 1,743,365,379.54 1,606,555,616.65 538,753,778.81 8.52 1,114,619,939.86 1,186,105,451.13 归属于上市公司股东的净利润 926,688,087.73 850,093,200.88 351,617,448.32 9.01 299,938,513.81 371,003,912.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 163,690,689.33 335,043,886.

13、41 335,043,886.51 -51.14 252,121,618.26 373,628,125.07 经营活动产生的现金流量净额 842,366,841.08 755,094,340.67 215,390,457.71 11.56 393,405,597.42 393,405,597.42 2021 年年度报告 7 / 265 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减 （%） 2019年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 4,141,732,975.01 5,768,342,833.63 6,313,933,021.50 -28.20 6,000,

14、413,839.33 6,000,413,839.33 总资产 5,389,065,437.70 8,442,523,993.98 8,098,349,540.07 -36.17 7,790,485,747.18 7,788,548,910.82 注： 上表主要会计数据 2019 年“调整前”为前期会计差错更正及追溯调整前已披露定期报告的数据，“调整后”为前期会计差错更正及追溯调整后的数据。2020 年“调整前”为同一控制企业合并大顶矿业经营性资产包调整前数据，“调整后”为同一控制企业合并大顶矿业经营性资产包调整后数据。 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2

15、020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元股） 1.19 1.08 0.45 10.19 0.38 0.47 稀释每股收益（元股） 1.19 1.08 0.45 10.19 0.38 0.47 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.21 0.42 0.42 -50.00 0.32 0.47 加权平均净资产收益率 （%） 19.58 14.95 5.71 增加4.63个百分点 5.21 6.40 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.46 5.90 5.44 减少2.44个百分点 4.38 6.45 注：上表主要财务指标

16、 2019 年“调整前” “调整后”、2020 年“调整前” “调整后” 是以对应“（一）主要会计数据”计算得出。 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上

17、市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 2021 年年度报告 8 / 265 九、九、 2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 同一控制企业合并调整后： 单位：单位：元元 币种：币种：人民币人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 479,961,677.20 483,773,578.73 474,967,786.82 304,662,336.79 归属于上市公司股东的净利润 31

18、0,695,127.04 249,255,712.84 247,731,309.37 119,005,938.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 130,653,983.80 57,480,967.49 76,616,141.10 -101,060,403.06 经营活动产生的现金流量净额 -26,830,980.49 701,897,460.67 311,614,489.01 -144,314,128.11 同一控制企业合并调整前： 单位：元 币种：人民币 调整前 第一季度 第二季度 第三季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） 营业收入 72,527,7

19、95.99 64,732,368.34 59,003,717.23 归属于上市公司股东的净利润 81,526,623.82 389,787.48 30,643,488.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 83,087,128.14 826,239.33 30,783,612.04 经营活动产生的现金流量净额 -242,253,976.17 84,330,090.31 31,547,417.83 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 季度数据与已披露定期报告数据差异主要是因为同一控制下的企业合并置入大顶矿业经营性资产包所致。 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常

20、性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 -139,267,467.81 发 生 额明 细 详见 附 注六、47 7,180.83 2021 年年度报告 9 / 265 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 288,633,025.32 发 生 额明 细 详见 附 注六、47 45,284,040.11 71,485,511.27 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 857,456,398.18 504,517,142.09 除上述各项之外的其他营

21、业外收入和支出 -10,793,756.75 发 生 额明 细 详见 附 注六、51-52 -11,476,847.27 -2,320,467.77 减：所得税影响额 35,518,722.10 12,902,882.24 21,029,235.88 少数股东权益影响额（税后） 197,512,078.44 10,379,319.05 318,912.07 合计 762,997,398.40 515,049,314.47 47,816,895.55 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、 采

22、用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 广东大顶矿业股份有限公司 380,202,800.00 218,671,600.00 -161,531,200.00 - 龙江银行股份有限公司 151,175,755.02 122,388,430.49 -28,787,324.53 - 广东明珠集团深圳投资有限公司 345,720,400.00 345,811,200.00 90,800.00 - 广东兴宁农村商业银行股份有限公司 132,557,040.00 132,557,040.00 - - 广

23、东云山汽车有限公司 32,198,200.00 23,061,300.00 -9,136,900.00 - 广东明珠珍珠红酒业有限公司 117,697,000.00 121,019,500.00 3,322,500.00 - 合计 1,159,551,195.02 963,509,070.49 -196,042,124.53 - 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 2021 年年度报告 10 / 265 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年年报出具了无法表示意见的审计报告，公司股票因

24、此自 2021 年 5 月 6 日被上海证券交易所实施退市风险警示处理， 无法表示意见的事项主要涉及公司一级土地开发项目的回收性及相关收益确认的恰当性、投资业务的回收性、贸易业务及资金往来的性质及实控人及其关联方资金占用问题。 为推动无法表示意见所涉及事项的彻底整改并化解退市风险， 自 2021 年 5 月以来， 公司陆续暂停、停止开展相关业务，并持续进行公司、控股子公司、控股股东及其一致行动人、实际控制人及其控制的公司的关联方资金占用自查，后聘请利安达会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称“利安达”）对实际控制人及其关联方资金占用进行专项核查。根据利安达出具的关于广东明珠集团股份有限公司实

25、际控制人及其关联方资金占用情况专项核查报告 （利安达专字【2021】第 2224 号） （以下简称“资金占用核查报告”） ，截止 2021 年 9 月 30 日，实际控制人及其关联方通过土地一级开发和五个房地产投资项目，直接占用上市公司本息合计 1,397,477,103.60元；通过公司对广东大顶矿业股份有限公司（以下简称“大顶矿业”）和广东明珠集团深圳投资有限公司（以下简称“明珠深投”）的投资间接形成关联方资金占用余额为 488,837,149.54 元，以上合计资金占用总余额为 1,886,314,253.14 元。 2021 年公司推动实施了重大资产重组，重大资产重组交易方案包括资产出

26、售与资产购买两部分，公司向兴宁市城市投资发展有限公司（以下简称“兴宁城投”）出售广东明珠集团城镇运营开发有限公司（以下简称“城运公司”）92.00%的股权，并由公司全资子公司广东明珠集团矿业有限公司（以下简称“明珠矿业”）购买大顶矿业经营性资产包。2021 年 12 月 29 日，公司召开2021 年第二次临时股东大会，审议通过了重大资产重组事项，2022 年 2 月 11 日，公司重大资产重组相关的资产交易已完成交割。大顶矿业通过分红解决关联方资金占用 27,043.17 万元，广东明珠养生山城有限公司（以下简称“养生山城”）将其持有的广东明珠珍珠红酒业有限公司（以下简称“珍珠红酒业”）92

27、.22%股权按其股权初始投资成本 145,603.60 万元转让给明珠深投全资子公司兴宁市明珠商贸有限公司 （以下简称“明珠商贸”） ， 用于抵减养生山城及其关联方应偿还明珠商贸欠款 145,603.60 万元，解决明珠深投的间接资金占用 21,840.54 万元。 在目前房住不炒的政策和行业形势下，本次重大资产出售解决了城运公司业务经营合规性问题，完成了土地一级开发项目的回收性整改，调整了资产结构，将问题资产变为良好现金流，更好地支撑上市公司未来发展。大顶矿业经营性资产包注入公司后，公司的主营业务由土地一级开发变更为铁矿采选、铁精粉生产销售，有效解决了公司无主营业务的问题及实际控制人资金占用

28、 2021 年年度报告 11 / 265 问题，同时有利于化解上市公司退市风险。 同一控制企业合并后报告期内公司实现营业收入 1,743,365,379.54 元，同比增加 8.52%；实现营业利润 1,461,813,216.14 元，同比增加 4.58%；实现利润总额 1,451,071,802.92 元，同比增加 4.66%；实现净利润 1,087,680,162.18 元，同比增加 6.55%；实现归属于母公司所有者的净利润 926,688,087.73 元，同比增加 9.01%。 报告期内公司实现扣除非经常性损益的归属于母公司所有者的净利润 163,690,689.33 元， 同比减

29、少 51.14%，主要是因为上年同期公司一级土地开发项目实现拍卖土地收益 2.32 亿元，而本报告期无拍卖土地收益。 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 2021 年重大资产重组完成后，大顶矿业经营性资产包（以下简称“大顶铁矿” ）注入公司，公司主营业务变更为铁矿石采选、铁矿粉的生产销售。 1. 铁矿石价格行业周期及行业竞争格局 铁矿生产处于钢铁产业链的前端，受下游钢铁行业影响较大，而钢铁行业与宏观政策、经济周期密切相关。因此，铁矿石生产行业具有一定的周期性。2021 年 11 月以来，发改委批复多个基建项目，同时，河北、广东、山东等多地重大项目密集开工，随着宏观经济高景

30、气发展，房地产建设投资、工业化建设投资、公共工程件黑色投资将持续增长，带动我国对铁矿石和钢铁的需求稳步增长，有利于铁矿石行业高速、高质量发展。 国内铁矿石企业主要分为钢铁集团下属的铁矿石企业和独立的铁矿石企业（含综合性矿业企业下属铁矿石生产主体） 。 钢铁集团下属的铁矿石企业生产的铁矿石产品一般主要满足集团内部炼铁所需，很少对外销售；独立的铁矿石企业则主要是向钢铁企业供应铁矿石产品。由于我国铁矿石分布不均，国内独立铁矿石企业较为分散，且有一定销售区域半径限制，铁矿石价格透明，单个企业市场占有率非常有限，各铁矿石企业之间基本不构成直接竞争。 2. 铁矿石行业发展状况 目前，在全球矿产资源中，铁矿

31、石储量达 1,800 亿吨，其他如铜、锌等矿产资源储量仅有 8亿吨和 3 亿吨，丰富的铁矿石储量直接决定了铁矿石是战略地位仅次于原油的大宗原材料商品。铁矿石是生产钢铁重要的原材料，而钢铁是 5G 基站、城际轨道交通、特高压等新基建工程的主要原材料之一。随着工业 4.0 的浪潮席卷全球，大数据、工业互联等新基础建设工程已成为各国未来发展的重要方向之一。铁矿石作为钢铁行业的直接上游，将为全球从工业化时代迈向信息化时代奠定设施基础，未来全球对铁矿石的需求将呈现持续增长趋势。 疫情控制稳定后，我国经济仍然保持着稳步增长的势头，2021 年我国 GDP 同比增长 8.1%，生产总值约 114.37 万亿

32、元。同时，国外受疫情影响，制造业开工率不及预期，制造业订单转向中国 2021 年年度报告 12 / 265 生产，我国的工业制造业呈现高景气发展态势。我国制造业的蓬勃发展带动了大宗商品等原材料需求的快速增长，作为重要的战略性大宗商品，我国下游企业对于钢铁的整体需求相应提升，带动我国铁矿石行业发展。 根据铁矿石矿床赋存状态不同，铁矿石开采方式可分为露天开采和地下开采。露天开采技术稳定、成熟，成本较低，而地下开采技术则相对复杂。随着我国工业技术水平的提高，以及矿产行业的飞速发展，采矿工艺技术随之快速进步，我国目前采矿方法及工艺技术已处于世界领先水平。 近几年，国家及地方相继颁布了一系列政策支持性文

33、件，鼓励有能力的企业去开发铁矿石资源。我国颁布的一系列政策包括工信部等六部门颁布的关于加快建设绿色矿山的实施意见、国家发改委制定发布的产业结构调整指导目录、工信部发布的钢铁工业调整升级规划以及 2021 年党中央提出的“能耗双控”行动。在“十四五”规划中，我国政府进一步提出完善能源消费总量和强度双控制度，重点控制化石能源消费。国家的产业政策及发展规划旨在鼓励企业提高生产经营效率，减少能耗消耗。 河源地区砂石骨料生产企业主要分布在龙川、和平、紫金地区，生产线布置比较集中，企业性质主要为私营，客户为河源周边商混站。河源市政府决定从 2018 年起，在全市范围内开展为期三年的打击河道非法采砂专项执法

34、行动，遏制河湖区域特别是万绿湖水域及东江干流部分河段非法偷采河砂行为抬头态势，全面清理拆解河湖区域特别是万绿湖水域及东江干流部分河段沿岸非法堆砂场、无证采砂设备及“三无”采砂船，对禁而不止的非法采砂河段做到零容忍、重打击。另外 2019 年 4 月 16 日， 江西赣州市人民政府发布 关于赣江赣州段全线禁止河道采砂的通告 ，要求从 2019 年 5 月 1 日起赣江赣州全线停止采砂， 赣州地区河砂供应能力或受挫， 其影响力或将扩散至包括广东等在内的部分地区。 随着大量的石场关闭、河砂开采的限制与打击非法采砂力度的加大，再加上该区域内即将开展的大广高铁、双龙高铁、韶龙铁路等基础设施的建设，精品机

35、制砂的需求将会逐渐增长，机制砂取代河砂将成为必然的趋势，为铁矿石行业企业充分利用矿山废弃石料等生产石子、机制砂提供机会，砂石生产将成为企业新的利润增长点。 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 公司拥有的大顶铁矿是国内少有的优质矿山，依据备案资料，大顶铁矿资源储量的平均品位为 40.76%，远高于国内铁矿石的平均品位。同时，大顶铁矿的原矿石具有低硫、低硅、低磷的特点，对于钢铁加工环节而言，含硫高在高温加工时易脆裂，含磷高在低温环境下可塑性与韧性则显著降低，含硅高则会影响加工用料配比实现酸碱平衡，增加生产成本。 2021 年年度报告 13 / 265 大顶铁矿属于露天磁铁

36、矿，开采时只需剥离表面土层即可采掘，开采成本较低。大顶铁矿原矿石开采方式均为露天开采，露天矿山开采可使用高效率大型机械设备，提高矿山的生产能力，同时具有采矿成本低、安全性高的优点，有利于降低矿石开采损失率，降低公司的原矿石开采成本，因此毛利率相对于地下开采方式较高。大顶铁矿位于广东省河源市，所生产的矿产品主要供应给周边钢厂，铁路、公路交通十分便利，运输成本相对较低，区位优势显著。 根据广东省矿产资源储量评审中心出具的广东省连平县大顶矿区矿山头矿段铁矿资源储量核实报告矿产资源储量评审意见书（粤资储评审字202217 号）和广东省自然资源厅同意本次储量予以评审备案的复函，本次核实大顶铁矿新增建筑石

37、料合计 16,495.96x104m，根据相关天然块体密度折算约 44,008.10 万吨。 广东省连平县大顶矿区矿山头矿段铁矿资源储量核实报告可作为公司之全资子公司明珠矿业变更矿种的地质依据。 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司的核心竞争力为：拥有丰富的客户资源；大顶铁矿为华南地区最大的露天铁矿，只需剥离表面土层即可采掘， 产品成本较低； 因生产经营年限较长， 明珠矿业的选矿加工技术日趋成熟，设备维护保养综合利用率较高，进而降低企业的生产成本；大顶铁矿也存在明显的区位优势，交通便利，运输成本相对较低；明珠矿业拥有优秀的管理团队等。 因国家提倡绿色矿山，推

38、进生态环境保护和资源安全合理有效开发利用，推行净矿出土，鼓励资源综合利用，未来明珠矿业由单一的铁精矿经营转向铁精矿、建筑砂石石料生产经营，砂石业务收入将会成为不可缺少的一部分。 近年来广东省建筑石料需要持续旺盛， 供需矛盾日益突出，为了满足市场需求，明珠矿业将在 2022 年对建筑砂石经营进行扩产，提升整体效益。 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 同一控制企业合并后报告期内公司实现营业收入 1,743,365,379.54 元，同比增加 8.52%；实现营业利润 1,461,813,216.14 元，同比增加 4.58%；实现利润总额 1,451,071,802.92 元，同比

39、增加 4.66%；实现净利润 1,087,680,162.18 元，同比增加 6.55%；实现归属于母公司所有者的净利润 926,688,087.73 元，同比增加 9.01%。 报告期内公司实现扣除非经常性损益的归属于母公司所有者的净利润 163,690,689.33 元， 同比减少 51.14%，主要是因为上年同期公司一级土地开发项目实现拍卖土地收益 2.32 亿元，而本报告期无拍卖土地收益。 2021 年年度报告 14 / 265 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目

40、本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,743,365,379.54 1,606,555,616.65 8.52 营业成本 278,239,352.06 400,153,479.25 -30.47 税金及附加 51,192,119.63 32,635,653.07 56.86 管理费用 94,539,248.41 69,620,791.02 35.79 其他收益 168,382.62 4,683.85 3,494.96 投资收益 （损失以 “” 号填列） 824,072,617.17 446,396,282.90 84.61 信用减值损失 （损失以“”号填列） -575,476,62

41、9.38 -82,155,658.01 不适用 资产减值损失 （损失以“”号填列） -40,528,388.41 - 100.00 资产处置收益 （损失以“”号填列） - 82,809.58 -100.00 营业外收入 361,146.79 6,434,416.59 -94.39 营业外支出 11,102,560.01 17,832,763.98 -37.74 经营活动产生的现金流量净额 842,366,841.08 755,094,340.67 11.56 投资活动产生的现金流量净额 895,993,715.39 105,113,355.43 752.41 筹资活动产生的现金流量净额 -37

42、7,550,914.56 -392,666,181.92 不适用 营业收入变动原因说明：营业收入较上年同期增加 8.52%，主要是因为本报告期公司矿产品销售价格上涨所致； 营业成本变动原因说明：营业成本较上年同期减少 30.47%，主要是因为本报告期公司矿产品销量减少所致； 税金及附加变动原因说明: 税金及附加较上年同期增加 56.86%，主要是因为本报告期公司营业收入增加相应计提税费增加所致； 管理费用变动原因说明：管理费用较上年同期增加 35.79%，主要是因为本报告期公司支付中介机构费用增加所致； 其他收益变动原因说明: 其他收益较上年同期增加 3,494.96%，主要是因为本报告期公司

43、收到县财政下拨 2021 年绿色矿山建设专项资金增加所致； 投资收益变动原因说明: 投资收益较上年同期增加 84.61%,主要是因为本报告期公司确认参股公司大顶矿业分红款增加所致； 信用减值损失变动原因说明: 信用减值损失较上年变动主要是因为本报告期公司共同合作投资项目合同到期出现偿还风险计提的信用减值损失增加所致； 2021 年年度报告 15 / 265 资产减值损失变动原因说明: 资产减值损失较上年同期增加 100.00%,主要是本报告期公司共同合作项目抵债资产计提资产减值损失增加所致； 资产处置收益变动原因说明: 资产处置收益较上年同期减少 100.00%,主要是公司上年同期有出售固定资

44、产 ,而本报告期没有此业务所致； 营业外收入变动原因说明: 营业外收入较上年同期减少 94.39%,主要是本报告期公司收到共同合作项目滞纳金减少所致； 营业外支出变动原因说明: 营业外支出较上年同期减少 37.74%主要是上年同期公司有捐赠支出而本报告期没有此项支出所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加11.56%,主要是本报告期公司矿产品销售价格上涨、收入增加及矿产品产量减少所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加752.41%， 主要是本报告期公司收到实际控制人现金补偿、 关联方归还资金占用及

45、收回出售城运公司股权款、联营公司投资款增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内公司采矿业实现营业收入 1,549,717,134.39 元，同比增加 45.33%，营业成本271,859,852.57 元，同比减少 2.33%,毛利率 82.46%同比提高了 8.56 个百分点。 报告期内公司按净额法实现贸易类业务收入 1,158,945.35 元，同比减少 40.59%。 报告期内公司实现一级土地开发业务收入 180,565,333.33 元，同比减少 65.95%，一级土地开发业务成

46、本为 0 元，同比减少 100.00%，毛利率 100%同比提高了 22.16 个百分点。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 采矿业 1,549,717,134.39 271,859,852.57 82.46 45.33 -2.33 8.56 贸易类 1,158,945.35 - 100.00 -40.59 - 2021 年年度报告 16 / 265 一级土

47、地开发业务 180,565,333.33 - 100.00 -65.95 -100.00 22.16 合计 1,731,441,413.07 271,859,852.57 84.30 8.31 -31.33 9.06 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 矿产品 1,549,717,134.39 271,859,852.57 82.46 45.33 -2.33 8.56 建材、五金配件 1,158,945.35 - 100.00 -40.59 - - 一级土地开发业务 180,565,333.3

48、3 - 100.00 -65.95 -100.00 22.16 合计 1,731,441,413.07 271,859,852.57 84.30 8.31 -31.33 9.06 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 华南地区 1,731,441,413.07 271,859,852.57 84.30 8.31 -31.33 9.06 合计 1,731,441,413.07 271,859,852.57 84.30 8.31 -31.33 9.06 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营

49、业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 直销 1,731,441,413.07 271,859,852.57 84.30 8.31 -31.33 9.06 合计 1,731,441,413.07 271,859,852.57 84.30 8.31 -31.33 9.06 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减 （%） 销售量比上年增减 （%） 库存量比上年增减 （%） 矿产品 吨 1,594,917.21 1,626,968.37 95,176.53 -

50、7.92 -7.20 -25.19 合计 吨 1,594,917.21 1,626,968.37 95,176.53 -7.92 -7.20 -25.19 (3).(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占上年同期金额 上年同期本期金额较情况 2021 年年度报告 17 / 265 总成本比例(%) 占总成本比例(%) 上年同期变动比例(%) 说明 采矿业 直接材料、 直接人工及制造费用 271,859,852.57 100.00 278,