公司运营综合实战数据经销商财务核算过程.xlsx

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1、记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月5日 记字第 001 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额企管部借备用金其他应收款500.00附库存现金500.00件1张合计500.00500.00财务主管 记账 出纳 审核 制单 记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月5日 记字第 002 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额营销部借备用金其他应收款500.00附库存现金500.00件1张合计500.00500.00财务主管 记账 出纳 审核 制单 记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月5日 记字第 003 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购部借备用金其他

2、应收款500.00附库存现金500.00件1张合计500.00500.00财务主管 记账 出纳 审核 制单 记账凭证记账凭证2020年1月5日 记字第 004 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额仓储部借备用金其他应收款500.00附库存现金500.00件1张合计500.00500.00财务主管 记账 出纳 审核 制单 记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月5日记字第005号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额发放上月工资应付职工薪酬工资55000.00附应交税费应交个人所得税604.60件其他应付款五险一金（个人）11131.001银行存款工行存款43264.40张

3、合计55,000.0055,000.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月5日记字第006 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额收到市场开拓发票销售费用300000.00附应交税费应交增值税（进项税额）39000.00件应付账款融通服务339000.001张合计339,000.00339,000.00财务主管记账出纳 审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月5日记字第007 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额支付市场开拓费应付账款融通服务339000.00附银行存款工行存款339000.00件2张合计339,000.00339,0

4、00.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月5日记字第008 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额收到广告投放发票销售费用150000.00附应交税费应交增值税（进项税额）9000.00件应付账款融通服务159000.001张合计159,000.00159,000.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月5日记字第009 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额支付广告投放费应付账款融通服务159000.00附银行存款工行存款159000.00件2张合计159,000.00159,000.00财务主管记账出纳审核制单

5、记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月5日记字第 010 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额缴纳上月五险一金应付职工薪酬社会保险17655.00附应付职工薪酬住房公积金5500.00件其他应付款五险一金（个人）11131.002银行存款工行存款34286.00张合计34,286.0034,286.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月5日记字第011号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额销售经济型童车应收账款爱喜商贸14428440.00附主营业务收入12768530.97件应交税费应交增值税（销项税额）1659909.032张合计14,

6、428,440.0014,428,440.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月5日记字第012号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额缴纳上月个人所得税应交税费应交个人所得税604.60附银行存款工行存款604.60件1张合计604.60604.60财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月5日记字第013号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额缴纳上月增值税应交税费未交增值税79380.51附银行存款工行存款79380.51件1张合计79,380.5179,380.51财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证202

7、0年1月25日 记字第 014 号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额收到销售货款银行存款工行存款14428440.00附应收账款恒润商贸114428440.00件1张合计14,428,440.0014,428,440.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第015号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额收到运输发票（隆飞物流1）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,005.26附应付账款隆飞物流160,619.20件1张合计60,619.2060,619.20财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2

8、020年1月25日记字第016号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额收到运输发票（隆飞物流2）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,005.26附应付账款隆飞物流260,619.20件1张合计60,619.2060,619.20财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第017号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额收到运输发票（隆飞物流3）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,005.26附应付账款隆飞物流360,619.20件1张合计60,619.2060,619.20财务主管记账出纳审核制单记

9、账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第018号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额收到运输发票（隆飞物流4）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,005.26附应付账款隆飞物流460,619.20件1张合计60,619.2060,619.20财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第019号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额收到运输发票（隆飞物流5）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,005.26附应付账款隆飞物流560,619.20件1张合计60,619.2060,619.20财

10、务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第020号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额收到运输发票（隆飞物流6）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,005.26附应付账款隆飞物流660,619.20件1张合计60,619.2060,619.20财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第021号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额收到运输发票（隆飞物流7）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,005.26附应付账款隆飞物流760,619.20件1张合计60,619.

11、2060,619.20财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第022号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额收到运输发票（隆飞物流8）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,005.26附应付账款隆飞物流860,619.20件1张合计60,619.2060,619.20财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第023号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额收到运输发票（隆飞物流9）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,005.26附应付账款隆飞物流960,619.20

12、件1张合计60,619.2060,619.20财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第024号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额收到运输发票（隆飞物流10）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,005.26附应付账款隆飞物流1060,619.20件1张合计60,619.2060,619.20财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日 记字第 025 号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额支付运输费用应付账款隆飞物流606192.00附银行存款工行存款606192.00件2张合计606,

13、192.00606,192.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第026号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购到货办理入库（好佳童车1）库存商品经济型童车1,072,906.19应交税费应交增值税（进项税额）139,477.81附应付账款好佳童车11,212,384.00件1张合计1,212,384.001,212,384.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第027号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购到货办理入库（好佳童车2）库存商品经济型童车1,072,906.19应交税费应交

14、增值税（进项税额）139,477.81附应付账款好佳童车21,212,384.00件1张合计1,212,384.001,212,384.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第028号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购到货办理入库（好佳童车3）库存商品经济型童车1,072,906.19应交税费应交增值税（进项税额）139,477.81附应付账款好佳童车31,212,384.00件1张合计1,212,384.001,212,384.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第029号摘要总账科目明细科目借

15、方 金 额贷 方 金 额采购到货办理入库（好佳童车4）库存商品经济型童车1,072,906.19应交税费应交增值税（进项税额）139,477.81附应付账款好佳童车41,212,384.00件1张合计1,212,384.001,212,384.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第030号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购到货办理入库（好佳童车5）库存商品经济型童车1,072,906.19附应交税费应交增值税（进项税额）139,477.81附应付账款好佳童车51,212,384.00件1张合计1,212,384.001,212,384.

16、00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第031号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购到货办理入库（好佳童车6）库存商品经济型童车1,072,906.19应交税费应交增值税（进项税额）139,477.81附应付账款好佳童车61,212,384.00件1张合计1,212,384.001,212,384.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第032号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购到货办理入库（好佳童车7）库存商品经济型童车1,072,906.19应交税费应交增值税（进项税额）139,4

17、77.81附应付账款好佳童车71,212,384.00件1张合计1,212,384.001,212,384.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第033号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购到货办理入库（好佳童车8）库存商品经济型童车1,072,906.19应交税费应交增值税（进项税额）139,477.81附应付账款好佳童车81,212,384.00件1张合计1,212,384.001,212,384.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第034号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购

18、到货办理入库（好佳童车9）库存商品经济型童车1,072,906.19应交税费应交增值税（进项税额）139,477.81附应付账款好佳童车91,212,384.00件1张合计1,212,384.001,212,384.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第035号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购到货办理入库（好佳童车10）原材料库存商品经济型童车1,072,906.19应交税费应交增值税（进项税额）139,477.81附应付账款好佳童车101,212,384.00件1张合计1,212,384.001,212,384.00财务主管记账出纳

19、审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日 记字第 036号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额支付采购款应付账款丰达工贸11212384.00丰达工贸21212384.00丰达工贸31212384.00附丰达工贸41212384.00件丰达工贸51212384.0020丰达工贸61212384.00丰达工贸71212384.00件丰达工贸81212384.00丰达工贸91212384.00丰达工贸101212384.00银行存款工行存款12123840.00合计12,123,840.0012,123,840.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020

20、年1月25日 记字第 037号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额计提人员工资管理费用47500.00附销售费用7500.00件应付职工薪酬工资55000.001张合计55,000.0055,000.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日 记字第 038号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额计提企业缴五险一金管理费用19997.50附销售费用3157.50应付职工薪酬社会保险17655.00件应付职工薪酬住房公积金5500.001张合计23,155.0023,155.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月

21、25日记字第 039号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额计提本月折旧销售费用125.00管理费用58125.00附累计折旧58250.00件1张合计58,250.0058,250.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第 040号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额经济童车结转成本主营业务成本11361720.00库存商品经济型童车11361720.00附件1张合计11,361,720.0011,361,720.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第 041号摘要总账科目明细科目借 方 金

22、额贷 方 金 额转出本期增值税应交税费转出未交增值税167078.33应交税费未交增值税167078.33附件1张合计167,078.33167,078.33财务主管记账出纳审核制单主营业务收入12768530.97期末结转损益-收入主营业务成本11361720.00记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第 042号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额期末结转收入类主营业务收入12768530.97附本年利润12768530.97件张合计12,768,530.9712,768,530.97财务主管记账出纳审核制单期末结转损益-费用记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第 043

23、号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额期末结转费用类本年利润12504263.50附主营业务成本11361720.00件管理费用1131761.00销售费用10782.50张合计12,504,263.5012,504,263.50财务主管记账出纳审核制单本年利润 264267.47计提企业所得税企业所得税 66066.87记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第 044号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额计提所得税费用所得税费用66066.87附应交税费应交企业所得税66066.87件张合计66,066.8766,066.87财务主管记账出纳审核制单结转企业所得税记

24、记账账凭凭证证2020年1月25日记字第 045号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额结转所得税费用本年利润66066.87附所得税费用66066.87件张合计66,066.8766,066.87财务主管记账出纳审核制单结转本年利润记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第 046号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额结转本年利润本年利润198200.60附利润分配未分配利润198200.60件张合计198,200.60198,200.60财务主管记账出纳审核制单提取盈余公积记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第 047号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金

25、 额提取盈余公积利润分配提取法定盈余公积19820.06附盈余公积19820.06件张合计19,820.0619,820.06财务主管记账出纳审核制单结转利润分配记记账账凭凭证证2020年1月25日记字第048号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额结转利润分配利润分配未分配利润19820.06附利润分配提取法定盈余公积19820.06件张合计19,820.0619,820.06财务主管记账出纳审核制单凭证汇总凭证号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额1企管部借备用金其他应收款500.00库存现金500.002营销部借备用金其他应收款500.00库存现金500.003采购

26、部借备用金其他应收款500.00库存现金500.004仓储部借备用金其他应收款500.00库存现金500.005发放上月工资应付职工薪酬工资55000.00应交税费应交个人所得税604.60其他应付款五险一金（个人）11131.00银行存款工行存款43264.406收到市场开拓发票销售费用300000.00应交税费应交增值税（进项税额）39000.00应付账款融通服务339000.007支付市场开拓费应付账款融通服务339000.00银行存款工行存款339000.008收到广告投放发票销售费用150000.00应交税费应交增值税（进项税额）9000.00应付账款融通服务159000.009支付

27、广告投放费应付账款融通服务159000.00银行存款工行存款159000.0010缴纳上月五险一金应付职工薪酬社会保险17655.00应付职工薪酬住房公积金5500.00其他应付款五险一金（个人）11131.00银行存款工行存款34286.0011销售经济型童车应收账款爱喜商贸14428440.00主营业务收入12768530.97应交税费应交增值税（销项税额）1659909.0312缴纳上月个人所得税应交税费应交个人所得税604.60银行存款工行存款604.6013缴纳上月增值税应交税费未交增值税79380.51银行存款工行存款79380.5114收到销售货款银行存款工行存款14428440

28、.00应收账款恒润商贸114428440.0015收到运输发票（隆飞物流1）管理费用55613.94应交税费应交增值税（进项税额）5005.26应付账款隆飞物流160619.2016收到运输发票（隆飞物流2）管理费用55613.94应交税费应交增值税（进项税额）5005.26应付账款隆飞物流260619.2017收到运输发票（隆飞物流3）管理费用55613.94应交税费应交增值税（进项税额）5005.26应付账款隆飞物流360619.2018收到运输发票（隆飞物流4）管理费用55613.94应交税费应交增值税（进项税额）5005.26应付账款隆飞物流460,619.2019收到运输发票（隆飞物

29、流5）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,005.26应付账款隆飞物流560,619.2020收到运输发票（隆飞物流6）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,005.26应付账款隆飞物流660,619.2021收到运输发票（隆飞物流7）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5005.26应付账款隆飞物流760619.2022收到运输发票（隆飞物流8）管理费用55613.94应交税费应交增值税（进项税额）5005.26应付账款隆飞物流860619.2023收到运输发票（隆飞物流9）管理费用55613.94应交税费应交增值税（进项税额

30、）5005.26应付账款隆飞物流960619.2024收到运输发票（隆飞物流10）管理费用55613.94应交税费应交增值税（进项税额）5005.26应付账款隆飞物流1060619.2025支付运输费用应付账款隆飞物流606192.00银行存款工行存款606192.0026采购到货办理入库（好佳童车1）库存商品经济型童车1072906.19应交税费应交增值税（进项税额）139477.81应付账款好佳童车11212384.0027采购到货办理入库（好佳童车2）库存商品经济型童车1072906.19应交税费应交增值税（进项税额）139477.81应付账款好佳童车21212384.0028采购到货办

31、理入库（好佳童车3）库存商品经济型童车1072906.19应交税费应交增值税（进项税额）139477.81应付账款好佳童车31212384.0029采购到货办理入库（好佳童车4）库存商品经济型童车1072906.19应交税费应交增值税（进项税额）139477.81应付账款好佳童车41212384.0030采购到货办理入库（好佳童车5）库存商品经济型童车1072906.19应交税费应交增值税（进项税额）139477.81应付账款好佳童车51212384.0031采购到货办理入库（好佳童车6）库存商品经济型童车1072906.19应交税费应交增值税（进项税额）139477.81应付账款好佳童车61

32、212384.0032采购到货办理入库（好佳童车7）库存商品经济型童车1072906.19应交税费应交增值税（进项税额）139477.81应付账款好佳童车71212384.0033采购到货办理入库（好佳童车8）库存商品经济型童车1072906.19应交税费应交增值税（进项税额）139477.81应付账款好佳童车81212384.0034采购到货办理入库（好佳童车9）库存商品经济型童车1072906.19应交税费应交增值税（进项税额）139477.81应付账款好佳童车91212384.0035采购到货办理入库（好佳童车10）库存商品经济型童车1072906.19应交税费应交增值税（进项税额）13

33、9477.81应付账款好佳童车101212384.0036支付采购款应付账款丰达工贸11212384.00应付账款丰达工贸21212384.00应付账款丰达工贸31212384.00应付账款丰达工贸41212384.00应付账款丰达工贸51212384.00应付账款丰达工贸61212384.00应付账款丰达工贸71212384.00应付账款丰达工贸81212384.00应付账款丰达工贸91212384.00应付账款丰达工贸101212384.00银行存款工行存款12123840.0037计提人员工资管理费用47500.00销售费用7500.00应付职工薪酬工资55000.0038计提企业缴五险

34、一金管理费用19997.50销售费用3157.50应付职工薪酬社会保险17655.00应付职工薪酬住房公积金5500.0039计提本月折旧销售费用125.00管理费用58125.00累计折旧58250.0040经济童车结转成本主营业务成本11361720.00库存商品经济型童车11361720.0041转出本期增值税应交税费转出未交增值税167078.33主营业务收入12768530.97应交税费未交增值税167078.33主营业务成本11361720.0042期末结转收入类主营业务收入12768530.97本年利润12768530.9743期末结转费用类本年利润12504264.40主营业务

35、成本11361720.00管理费用681761.90本年利润264266.57销售费用460782.50企业所得税66066.6444计提所得税费用所得税费用66066.64应交税费应交企业所得税66066.6445结转所得税费用本年利润66066.64所得税费用66066.6446结转本年利润本年利润198199.93利润分配未分配利润198199.9347提取盈余公积利润分配提取盈余公积19819.99盈余公积19819.9948结转利润分配利润分配未分配利润19819.99利润分配法定盈余公积19819.9992792187.0192792187.010.00行行标标签签求求和和项项:

36、:借借 方方 金金 额额求求和和项项: :贷贷 方方 金金 额额本年利润12768530.9712768530.97管理费用681761.9681761.9库存商品10729061.911361720库存现金2000累计折旧58250利润分配39639.986218019.923其他应付款1113111131其他应收款2000所得税费用66066.6466066.64销售费用460782.5460782.5银行存款1442844013385567.51盈余公积19819.993应付账款1322803213228032应付职工薪酬7815578155应交税费1739894.141893658.6

37、应收账款1442844014428440主营业务成本1136172011361720主营业务收入12768530.9712768530.97总总计计92792187.0192792187.0192792187.0192792187.01科科目目汇汇总总表表2020年1月1 日至2020年1月31日会会计计科科目目 借借方方金金额额 贷贷方方金金额额 库存现金2,000.00银行存款14,428,440.0013,385,567.51应收账款14,428,440.0014,428,440.00预付账款其他应收款2,000.00低值易耗品库存商品10,729,061.9011,361,720.00

38、固定资产累计折旧58,250.00短期借款应付账款13,228,032.0013,228,032.00预收账款其他应付款11,131.0011,131.00应付职工薪酬78,155.0078,155.00应交税费1,739,894.141,893,658.60本年利润12,768,530.9712,768,530.97利润分配39,639.99218,019.92盈余公积19,819.99主营业务收入12,768,530.9712,768,530.97主营业务成本11,361,720.0011,361,720.00主营业务税金及附加管理费用681,761.90681,761.90销售费用460

39、,782.50460,782.50所得税费用66,066.6466,066.64合计92,792,187.0192,792,187.01资产负债表编制单位:恒润商贸有限公司 2020年 01 月 25 日 单位:元 资资产产期期末末余余额额上上年年年年末末余余额额流动资产： 货币资金5760872.494720000.00 交易性金融资产- 衍生金融资产- 应收票据- 应收账款- 应收款项融资- 预付款项- 其他应收款2000.00- 存货13255341.9013888000.00 合同资产- 持有待售资产- 一年内到期的非流动资产- 其他流动资产- 流动资产合计19018214.39186

40、08000.00非流动资产： 债权投资- 其他债权投资- 长期应收款- 长期股权投资- 其他权益工具投资- 其他非流动金融资产- 投资性房地产- 固定资产13528000.0013586250.00 在建工程- 生产性生物资产- 油气资产- 使用权资产- 无形资产- 开发支出- 商誉- 长期待摊费用- 递延所得税资产- 其他非流动资产- 非流动资产合计13528000.0013586250.00资产总计32546214.3932194250.00会企01表负负债债和和所所有有者者权权益益期期末末余余额额上上年年年年末末余余额额流动负债： 短期借款- 交易性金融负债- 衍生金融负债- 应付票据-

41、 应付账款- 预收款项- 合同负债- 应付职工薪酬78155.0078155.00 应交税费233144.9779380.51 其他应付款- 持有待售负债- 一年内到期的非流动负债- 其他流动负债- 流动负债合计311299.97157535.51非流动负债：- 长期借款- 应付债券- 其中：优先股- 永续债- 租赁负债- 长期应付款- 预计负债- 递延收益- 递延所得税负债- 其他非流动负债- 非流动负债合计0.000.00负债合计311299.97157535.51所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本）28000000.0028000000.00 其他权益工具- 其中：优先股- 永

42、续债- 资本公积- 减：库存股- 其他综合收益- 专项储备- 盈余公积19819.99- 未分配利润4215094.434036714.49 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计- 少数股东权益-所有者权益（或股东权益）合计32234914.4232036714.49负债和所有者权益（或股东权益）合计32546214.3932194250.00资产负债表编制单位:恒润商贸有限公司 2020年 01 月 25 日 单位:元 利润表项项目目本本期期金金额额上上期期金金额额一、营业总收入 其中：营业收入12,768,530.970二、营业总成本 其中：营业成本11,361,720.000 税金及

43、附加153,764.460 销售费用460,782.500 管理费用681,761.900 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）110,502.110 加：营业外收入 减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）110,502.110 减：所得

44、税费用66,066.640五、净利润（净亏损以“-”号填列）44,435.470（一）按经营持续性分类 1、持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2、终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类 1. 归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 2. 少数股东损益（净亏损以“-”号填列）六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 2将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益