公司运营综合实战数据财务核算过程（制造业）.xlsx

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1、记账凭证记账凭证2020年1月5日 记字第 001 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额企管部借备用金其他应收款500.00附库存现金500.00件1张合计500.00500.00财务主管 记账 出纳 审核 制单 记账凭证记账凭证2020年1月5日 记字第 002 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额人力资源部借备用金其他应收款500.00附库存现金500.00件1张合计500.00500.00财务主管 记账 出纳 审核 制单 记账凭证记账凭证2020年1月5日 记字第 003 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购部借备用金其他应收款500.00附

2、库存现金500.00件1张合计500.00500.00财务主管 记账 出纳 审核 制单 记账凭证记账凭证2020年1月5日 记字第 004 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额营销部借备用金其他应收款500.00附库存现金500.00件1张合计500.00500.00财务主管 记账 出纳 审核 制单 记账凭证记账凭证2020年1月5日 记字第 005号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额仓储部借备用金其他应收款500.00附库存现金500.00件1张合计500.00500.00财务主管 记账 出纳 审核 制单 记账凭证记账凭证2020年1月5日 记字第 006号摘要总

3、账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额生产计划部借备用金其他应收款500.00附库存现金500.00件1张合计500.00500.00财务主管 记账 出纳 审核 制单 记账凭证记账凭证2020年1月5日记字第007号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额发放上月工资应付职工薪酬工资265500.00附应交税费应交个人所得税634.06件其他应付款五险一金（个人）53805.002银行存款工行存款211060.94张合计265,500.00265,500.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月5日记字第008 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额收

4、到ISO认证费发票管理费用47169.81附应交税费应交增值税（进项税额）2830.19件应付账款融通服务50000.001张合计50,000.0050,000.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月5日记字第009 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额支付ISO认证费应付账款融通服务50000.00附银行存款工行存款50000.00件1张合计50,000.0050,000.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月5日记字第010号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额缴纳上月增值税应交税费未交增值税170495.58附银行存款工行

5、存款170495.58件1张合计170,495.58170,495.58财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月5日记字第011 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额销售出库并开发票（恒润商贸1）应收账款恒润商贸11212384.00附主营业务收入1072906.19件应交税费应交增值税（销项税额）139477.811张合计1,212,384.001,212,384.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月5日记字第012号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额销售出库并开发票（恒润商贸2）应收账款恒润商贸21212384.00附主营业务

6、收入1072906.19件应交税费应交增值税（销项税额）139477.811张合计1,212,384.001,212,384.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月5日记字第013号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额销售出库并开发票（恒润商贸3）应收账款恒润商贸31212384.00附主营业务收入1072906.19件应交税费应交增值税（销项税额）139477.811张合计1,212,384.001,212,384.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月5日记字第014号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额销售出库并开发票（恒润

7、商贸4）应收账款恒润商贸41212384.00附主营业务收入1072906.19件应交税费应交增值税（销项税额）139477.811张合计1,212,384.001,212,384.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月5日记字第015号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额缴纳上月个人所得税应交税费应交个人所得税634.06附银行存款工行存款634.06件1张合计634.06634.06财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月5日记字第 016 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额缴纳上月五险一金应付职工薪酬社会保险85225.50附

8、应付职工薪酬住房公积金26550.00件其他应付款五险一金（个人）53805.002银行存款工行存款165580.5张合计165,580.50165,580.50财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第017 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购到货办理入库（丰达1）原材料钢管267,618.27附原材料坐垫103,012.67原材料车轮150,896.71原材料车篷179,387.89件原材料经济型童车包装套件114,087.072应交税费应交增值税（进项税额）104,343.79应付账款丰达工贸1875,568.00应付账款隆飞物流43,778.

9、40张合计919,346.40919,346.40财务主管记账出纳审核制单记账凭证2020年1月25日记字第018 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购到货办理入库（丰达2）原材料钢管267,618.27附原材料坐垫103,012.67原材料车轮150,896.71原材料车篷179,387.89件原材料经济型童车包装套件114,087.072应交税费应交增值税（进项税额）104,343.79应付账款丰达工贸2875,568.00应付账款隆飞物流43,778.40张合计919,346.40919,346.40财务主管记账出纳审核制单记账凭证2020年1月25日记字第019 号摘

10、要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购到货办理入库（丰达3）原材料钢管267,618.27附原材料坐垫103,012.67原材料车轮150,896.71原材料车篷179,387.89件原材料经济型童车包装套件114,087.072应交税费应交增值税（进项税额）104,343.79应付账款丰达工贸3875,568.00应付账款隆飞物流43,778.40张合计919,346.40919,346.40财务主管记账出纳审核制单记账凭证2020年1月25日记字第020号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额采购到货办理入库（丰达4）原材料钢管267,618.27附原材料坐垫103,

11、012.67原材料车轮150,896.71原材料车篷179,387.89件原材料经济型童车包装套件114,087.072应交税费应交增值税（进项税额）104,343.79应付账款丰达工贸4875,568.00应付账款隆飞物流43,778.40张合计919,346.40919,346.40财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日 记字第 021 号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额支付运输费用应付账款隆飞物流43778.40附应付账款隆飞物流43778.40件应付账款隆飞物流43778.404应付账款隆飞物流43778.40银行存款工行存款175113.60张

12、合计175,113.60175,113.60财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日 记字第 022号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额支付原材料款应付账款丰达工贸1875568.00附应付账款丰达工贸2875568.00件应付账款丰达工贸3875568.004应付账款丰达工贸4875568.00银行存款工行存款3502272.00张合计3,502,272.003,502,272.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日 记字第 023 号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额收到电费发票制造费用动力费265.48附生产成

13、本制造费用（经济车架）19624.78件生产成本制造费用（经济型童车）5747.261应交税费应交增值税（进项税额）3332.88应付账款融通服务28970.40张合计28,970.4028,970.40财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日 记字第 024 号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额支付电费应付账款融通服务28970.40附银行存款工行存款28970.40件1张合计28,970.4028,970.40财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 025号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额销售童车给连锁企业应收

14、账款百联303096.00附主营业务收入经济型童车268226.55件应交税费应交增值税（销项税额）34869.451张合计303,096.00303,096.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 026号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额销售收款-连锁银行存款工行存款303096.00附应收账款百联303096.00件1张合计303,096.00303,096.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日 记字第 027 号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额收到商贸企业货款银行存款工行存款4849536.00

15、附应收账款恒润商贸11212384.00件应收账款恒润商贸21212384.004应收账款恒润商贸31212384.00应收账款恒润商贸41212384.00张合计4,849,536.004,849,536.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 028号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额销售童车给国贸企业应收账款五洲303096.00附主营业务收入268226.55件应交税费应交增值税（销项税额）34869.451张合计303,096.00303,096.00会计主管记账出纳审核制证记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 029号摘要总账科

16、目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额收到国贸企业货款银行存款工行存款303,096.00附应收账款五洲303,096.00件1张合计303,096.00303,096.00会计主管记账出纳审核制证记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 030号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额销售童车给招投标应收账款新华650000.00附主营业务收入575221.24件应交税费应交增值税（销项税额）74778.761张合计650,000.00650,000.00会计主管记账出纳审核制证记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 031号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金

17、额收到招投标企业货款银行存款工行存款650,000.00附应收账款新华650,000.00件1张合计650,000.00650,000.00会计主管记账出纳审核制证记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 032号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额支付投标服务费销售费用9,198.11附应交税费应交增值税（进项税额）551.89件银行存款工行存款9,750.002张合计9,750.009,750.00会计主管记账出纳审核制证记账凭证记账凭证2020年1月25日 记字第 033号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额计提人员工资生产成本直接人工（经济车架）72000

18、.00附生产成本直接人工（经济型童车）78000.00件制造费用工资18500.001销售费用16500.00张管理费用80500.00应付职工薪酬工资265500.00合计265,500.00265,500.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日 记字第 034号摘要总账科目明细账科目借 方 金 额贷 方 金 额计提企业缴五险一金生产成本直接人工（经济车架）30312.00附生产成本直接人工（经济型童车）32838.00件制造费用工资7788.501销售费用6946.50管理费用33890.50应付职工薪酬社会保险85225.50应付职工薪酬住房公积金26550.0

19、0张合计111,775.50111,775.50财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 035号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额计提本月折旧生产成本制造费用（经济车架）17500.00生产成本制造费用（经济型童车）4250.00制造费用折旧28825.00销售费用325.00附管理费用70700.00件累计折旧121600.001张合计121,600.00121,600.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月5日记字第 036号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额经济车架生产领料1生产成本直接材料（经济车架）14361

20、12.00附原材料钢管1038432.00件原材料坐垫397680.001张合计1,436,112.001,436,112.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 037号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额经济车架完工入库1自制半成品经济车架1575548.78附生产成本直接材料（经济车架）1436112.00件生产成本直接人工(经济车架）102312.001生产成本制造费用（经济车架）37124.78张合计1,575,548.781,575,548.78财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 038 号摘要总账科目明细

21、科目借 方 金 额贷 方 金 额经济童车生产领料1生产成本直接材料（经济型童车）3326784.00附原材料车篷704256.00件原材料车轮557376.001原材料经济型童车包装套件443856.00自制半成品经济车架1621296.00张合计3,326,784.003,326,784.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 039号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额制造费用结转生产成本制造费用（经济型童车）55378.98附制造费用工资28825.00件制造费用折旧26288.501制造费用动力费265.48张合计55,378.9855,37

22、8.98财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 040号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额经济童车完工入库1库存商品经济型童车3502998.24附生产成本直接材料（经济型童车）3326784.00件生产成本直接人工(经济型童车）110838.001生产成本制造费用（经济型童车）65376.24张合计3,502,998.243,502,998.24财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 041 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额经济车架生产领料2生产成本直接材料（经济车架）1436112.00附原材料钢管10

23、38432.00件原材料坐垫397680.001张合计1,436,112.001,436,112.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 042 号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额经济童车生产领料2生产成本直接材料（经济型童车）3326784.00附原材料车篷704256.00件原材料车轮557376.001原材料经济型童车包装套件443856.00自制半成品经济车架1621296.00张合计3,326,784.003,326,784.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 043号摘要总账科目明细科目借 方 金

24、额贷 方 金 额经济童车结转成本主营业务成本4390190.00附库存商品经济型童车4390190.00件2张合计4,390,190.004,390,190.00财务主管记账出纳审核制单记账凭证记账凭证2020年1月25日记字第 044号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额转出本期增值税应交税费转出未交增值税238338.78附应交税费未交增值税238338.78件张合计238,338.78238,338.78财务主管记账出纳审核制单期末结转损益-收入记账凭证2020年1月25日记字第 045号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额期末结转收入类主营业务收入5403299

25、.10附本年利润5403299.10件张合计5,403,299.105,403,299.10财务主管记账出纳审核制单期末结转损益-费用记账凭证2020年1月25日记字第 046号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额期末结转费用类本年利润4655419.92附主营业务成本4390190.00件管理费用232260.31销售费用32969.61张合计4,655,419.924,655,419.92财务主管记账出纳审核制单本年利润 747879.18计提企业所得税企业所得税 186969.80记账凭证2020年1月25日记字第 047号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额计提

26、所得税费用所得税费用186969.80附应交税费应交企业所得税186969.80件张合计186,969.80186,969.80财务主管记账出纳审核制单结转企业所得税记账凭证2020年1月25日记字第 048号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额结转所得税费用本年利润186969.80附所得税费用186969.80件张合计186,969.80186,969.80财务主管记账出纳审核制单结转本年利润记账凭证2020年1月25日记字第 049号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额结转本年利润本年利润560909.38附利润分配未分配利润560909.38件张合计560,90

27、9.38560,909.38财务主管记账出纳审核制单提取盈余公积记账凭证2020年1月25日记字第 050号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额提取盈余公积利润分配提取盈余公积56090.94附盈余公积56090.94件张合计56,090.9456,090.94财务主管记账出纳审核制单结转利润分配记账凭证2020年1月25日记字第 51号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额结转利润分配利润分配未分配利润56090.94附利润分配法定盈余公积56090.94件张合计56,090.9456,090.94财务主管记账出纳审核制单凭凭证证号号摘摘要要总总账账科科目目明明细细科科

28、目目借借 方方 金金 额额贷贷 方方 金金 额额1 企管部借备用金其他应收款500.00库存现金500.002 人力资源部借备用金其他应收款500.00库存现金500.003 采购部借备用金其他应收款500.00库存现金500.004 营销部借备用金其他应收款500.00库存现金500.005 仓储部借备用金其他应收款500.00库存现金500.006 生产计划部借备用金其他应收款500.00库存现金500.007 发放上月工资应付职工薪酬工资265,500.00应交税费应交个人所得税634.06其他应付款五险一金（个人）53,805.00银行存款工行存款211,060.948 收到ISO认证

29、费发票管理费用47,169.81应交税费应交增值税（进项税额）2,830.19应付账款融通服务50,000.009 支付ISO认证费应付账款融通服务50,000.00银行存款工行存款50,000.0010 缴纳上月增值税应交税费未交增值税170,495.58银行存款工行存款170,495.5811 销售出库并开发票（恒润商贸1）应收账款恒润商贸11,212,384.00主营业务收入1,072,906.19应交税费应交增值税（销项税额）139,477.8112 销售出库并开发票（恒润商贸2）应收账款恒润商贸21,212,384.00主营业务收入1,072,906.19应交税费应交增值税（销项税额

30、）139,477.8113 销售出库并开发票（恒润商贸3）应收账款恒润商贸31,212,384.00主营业务收入1,072,906.19应交税费应交增值税（销项税额）139,477.8114 销售出库并开发票（恒润商贸4）应收账款恒润商贸41,212,384.00主营业务收入1,072,906.19应交税费应交增值税（销项税额）139,477.8115 缴纳上月个人所得税应交税费应交个人所得税634.06银行存款工行存款634.0616 缴纳上月五险一金应付职工薪酬社会保险85,225.50应付职工薪酬住房公积金26,550.00其他应付款五险一金（个人）53,805.00银行存款工行存款16

31、5,580.5017 采购到货办理入库（丰达1）原材料钢管267,618.27原材料坐垫103,012.67原材料车轮150,896.71原材料车篷179,387.89原材料经济型童车包装套件114,087.07应交税费应交增值税（进项税额）104,343.79应付账款丰达工贸1875,568.00应付账款隆飞物流43,778.4018 采购到货办理入库（丰达2）原材料钢管267,618.27原材料坐垫103,012.67原材料车轮150,896.71原材料车篷179,387.89原材料经济型童车包装套件114,087.07应交税费应交增值税（进项税额）104,343.79应付账款丰达工贸28

32、75,568.00应付账款隆飞物流43,778.4019 采购到货办理入库（丰达3）原材料钢管267,618.27原材料坐垫103,012.67原材料车轮150,896.71原材料车篷179,387.89原材料经济型童车包装套件114,087.07应交税费应交增值税（进项税额）104,343.79应付账款丰达工贸3875,568.00应付账款隆飞物流43,778.4020 采购到货办理入库（丰达4）原材料钢管267,618.27原材料坐垫103,012.67原材料车轮150,896.71原材料车篷179,387.89原材料经济型童车包装套件114,087.07应交税费应交增值税（进项税额）10

33、4,343.79应付账款丰达工贸4875,568.00应付账款隆飞物流43,778.4021 支付运输费用应付账款隆飞物流43,778.40应付账款隆飞物流43,778.40应付账款隆飞物流43,778.40应付账款隆飞物流43,778.40银行存款工行存款175,113.6022 支付原材料款应付账款丰达工贸1875,568.00应付账款丰达工贸2875,568.00应付账款丰达工贸3875,568.00应付账款丰达工贸4875,568.00银行存款工行存款3,502,272.0023 收到电费发票制造费用动力费265.48生产成本制造费用（经济车架）19,624.78生产成本制造费用（经济

34、型童车）5,747.26应交税费应交增值税（进项税额）3,332.88应付账款融通服务28,970.4024 支付电费应付账款融通服务28,970.40银行存款工行存款28,970.4025 销售童车给连锁企业应收账款百联303,096.00主营业务收入经济型童车268,226.55应交税费应交增值税（销项税额）34,869.4526 销售收款-连锁银行存款工行存款303,096.00应收账款百联303,096.0027 收到货款银行存款工行存款4,849,536.00应收账款恒润商贸11,212,384.00应收账款恒润商贸21,212,384.00应收账款恒润商贸31,212,384.00

35、应收账款恒润商贸41,212,384.0028 销售童车给国贸企业应收账款五洲303,096.00主营业务收入268,226.55应交税费应交增值税（销项税额）34,869.4529 销售童车给国贸企业银行存款工行存款303,096.00应收账款五洲303,096.0030 销售童车给招投标企业应收账款五洲650,000.00主营业务收入575,221.24应交税费应交增值税（销项税额）74,778.7631 销售童车给招投标企业银行存款工行存款650,000.00应收账款五洲650,000.0032 支付投标服务费销售费用9,198.11应交税费应交增值税（进项税额）551.89银行存款工行

36、存款9,750.0033 计提人员工资生产成本直接人工（经济车架）72,000.00生产成本直接人工（经济型童车）78,000.00制造费用工资18,500.00销售费用16,500.00管理费用80,500.00应付职工薪酬工资265,500.0034 计提企业缴五险一金生产成本直接人工（经济车架）30,312.00生产成本直接人工（经济型童车）32,838.00制造费用工资7,788.50销售费用6,946.50管理费用33,890.50应付职工薪酬社会保险85,225.50应付职工薪酬住房公积金26,550.0035 计提本月折旧生产成本制造费用（经济车架）17,500.00生产成本制造

37、费用（经济型童车）4,250.00制造费用折旧28,825.00销售费用325.00管理费用70,700.00累计折旧121,600.0036 经济车架生产领料1生产成本直接材料（经济车架）1,436,112.00原材料钢管1,038,432.00原材料坐垫397,680.0037 经济车架完工入库1自制半成品经济车架1,575,548.78生产成本直接材料（经济车架）1,436,112.00生产成本直接人工(经济车架）102,312.00生产成本制造费用（经济车架）37,124.7838 经济童车生产领料1生产成本直接材料（经济型童车）3,326,784.00原材料车篷704,256.00原

38、材料车轮557,376.00原材料经济型童车包装套件443,856.00自制半成品经济车架1,621,296.0039 制造费用结转生产成本制造费用（经济型童车）55,378.98制造费用工资28,825.00制造费用折旧26,288.50制造费用动力费265.4840 经济童车完工入库1库存商品经济型童车3,502,998.24生产成本直接材料（经济型童车）3,326,784.00生产成本直接人工(经济型童车）110,838.00生产成本制造费用（经济型童车）65,376.2441 经济车架生产领料2生产成本直接材料（经济车架）1,436,112.00原材料钢管1,038,432.00原材料

39、坐垫397,680.0042 经济童车生产领料2生产成本直接材料（经济型童车）3,326,784.00原材料车篷704,256.00原材料车轮557,376.00原材料经济型童车包装套件443,856.00自制半成品经济车架1,621,296.0043 经济童车结转成本主营业务成本0.00库存商品经济型童车0.0044 转出本期增值税应交税费转出未交增值税278,338.78应交税费未交增值税278,338.7845 期末结转收入类主营业务收入0.00本年利润0.0046 期末结转费用类本年利润265,229.92主营业务成本0.00管理费用232,260.31销售费用32,969.6147

40、计提所得税费用所得税费用-66,307.48应交税费应交企业所得税-66,307.4848 结转所得税费用本年利润-66,307.48所得税费用-66,307.4849 结转本年利润本年利润-198,922.44利润分配未分配利润-198,922.4450 提取盈余公积利润分配提取盈余公积-19,892.24盈余公积-19,892.2451 结转利润分配利润分配未分配利润-19,892.24利润分配法定盈余公积-19,892.24合合计计35,669,968.4535,669,968.4535,669,968.4535,669,968.45行标签求和项:借 方 金 额 求和项:贷 方 金 额本

41、年利润5403299.105403299.10管理费用232260.31232260.31库存商品3502998.244390190.00库存现金3000.00累计折旧121600.00利润分配112181.88617000.32其他应付款53805.0053805.00其他应收款3000.00生产成本9841443.025078547.02所得税费用186969.80186969.80销售费用32969.6132969.61银行存款6105728.004313877.08盈余公积56090.94应付账款3756356.003756356.00应付职工薪酬377275.50377275.50应

42、交税费873558.541168371.54应收账款6105728.006105728.00原材料3260010.446283200.00制造费用55378.9855378.98主营业务成本4390190.004390190.00主营业务收入5403299.105403299.10自制半成品1575548.783242592.00总计51272000.2951272000.29资资产产负负债债表表编制单位：好佳童车制造有限公司 2020年1月25日 单位：元资资产产期期末末余余额额上上年年年年末末余余额额负负债债和和所所有有者者权权益益期期末末余余额额上上年年年年末末余余额额流动资产：流动负债

43、： 货币资金11,808,850.9210,020,000.00 短期借款 交易性金融资产 交易性金融负债 衍生金融资产 衍生金融负债 应收票据 应付票据 应收账款 应付账款 应收款项融资 预收款项 预付款项 合同负债 其他应收款3,000.00 应付职工薪酬377,275.50377,275.50 存货8,557,819.469,372,348.00 应交税费465,308.58170,495.58 合同资产 其他应付款 持有待售资产 持有待售负债 一年内到期的非流动资产 一年内到期的非流动负债 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计20,369,670.3819,392,348.00 流

44、动负债合计842,584.08547,771.08非流动资产：非流动负债： 债权投资 长期借款 其他债权投资 应付债券 长期应收款 其中：优先股 长期股权投资 永续债 其他权益工具投资 租赁负债 其他非流动金融资产 长期应付款 投资性房地产 预计负债 固定资产25,383,200.0025,504,800.00 递延收益 在建工程 递延所得税负债 生产性生物资产 其他非流动负债 油气资产 非流动负债合计0.000.00 使用权资产负债合计 无形资产所有者权益（或股东权益）： 开发支出 实收资本（或股本）35,000,000.0035,000,000.00 商誉 其他权益工具 长期待摊费用 其中

45、：优先股 递延所得税资产 永续债 其他非流动资产 资本公积 非流动资产合计25,383,200.0025,504,800.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积452,778.25396,687.31 未分配利润9,457,508.068,952,689.61 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计44,910,286.3144,349,376.92资产总计45,752,870.3844,897,148.00 负债和所有者权益（或股东权益）合计45,752,870.3844,897,148.00-利利润润表表项项目目本本期期金金额额上上期

46、期金金额额一、营业总收入 其中：营业收入5,403,299.10二、营业总成本4,655,419.92 其中：营业成本4,390,190.00 税金及附加 销售费用32,969.61 管理费用232,260.31 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）

47、加：营业外收入 减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）747,879.18 减：所得税费用186,969.80五、净利润（净亏损以“-”号填列）560,909.39（一）按经营持续性分类 1、持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2、终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类 1. 归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 2. 少数股东损益（净亏损以“-”号填列）六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 2将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益