公司运营综合实战数据编制资产负债表（经销商）.docx

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1、公司运营综合实战数据2-50编制资产负债表（经销商）2020年1月25日，财务部财务经理汇总记账凭证，编制资产负债表。凭证汇总凭证号摘要总账科目明细科目借 方 金 额贷 方 金 额1企管部借备用金其他应收款500.00 库存现金500.00 2营销部借备用金其他应收款500.00 库存现金500.00 3采购部借备用金其他应收款500.00 库存现金500.00 4仓储部借备用金其他应收款500.00 库存现金500.00 5发放上月工资应付职工薪酬工资55000.00 应交税费应交个人所得税604.60 其他应付款五险一金（个人）11131.00 银行存款工行存款43264.40 6收到市场

2、开拓发票销售费用300000.00 应交税费应交增值税（进项税额）39000.00 应付账款融通服务339000.00 7支付市场开拓费应付账款融通服务339000.00 银行存款工行存款339000.00 8收到广告投放发票销售费用150000.00 应交税费应交增值税（进项税额）9000.00 应付账款融通服务159000.00 9支付广告投放费应付账款融通服务159000.00 银行存款工行存款159000.00 10缴纳上月五险一金应付职工薪酬社会保险17655.00 应付职工薪酬住房公积金5500.00 其他应付款五险一金（个人）11131.00 银行存款工行存款34286.00 1

3、1销售经济型童车应收账款爱喜商贸14428440.00 主营业务收入12768530.97 应交税费应交增值税（销项税额）1659909.03 12缴纳上月个人所得税应交税费应交个人所得税604.60 银行存款工行存款604.60 13缴纳上月增值税应交税费未交增值税79380.51 银行存款工行存款79380.51 14收到销售货款银行存款工行存款14428440.00 应收账款恒润商贸114428440.00 15收到运输发票（隆飞物流1）管理费用55613.94 应交税费应交增值税（进项税额）5005.26 应付账款隆飞物流160619.20 16收到运输发票（隆飞物流2）管理费用556

4、13.94 应交税费应交增值税（进项税额）5005.26 应付账款隆飞物流260619.20 17收到运输发票（隆飞物流3）管理费用55613.94 应交税费应交增值税（进项税额）5005.26 应付账款隆飞物流360619.20 18收到运输发票（隆飞物流4）管理费用55613.94 应交税费应交增值税（进项税额）5005.26 应付账款隆飞物流460,619.2019收到运输发票（隆飞物流5）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,005.26应付账款隆飞物流560,619.2020收到运输发票（隆飞物流6）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5,0

5、05.26应付账款隆飞物流660,619.2021收到运输发票（隆飞物流7）管理费用55,613.94应交税费应交增值税（进项税额）5005.26 应付账款隆飞物流760619.20 22收到运输发票（隆飞物流8）管理费用55613.94 应交税费应交增值税（进项税额）5005.26 应付账款隆飞物流860619.20 23收到运输发票（隆飞物流9）管理费用55613.94 应交税费应交增值税（进项税额）5005.26 应付账款隆飞物流960619.20 24收到运输发票（隆飞物流10）管理费用55613.94 应交税费应交增值税（进项税额）5005.26 应付账款隆飞物流1060619.20

6、 25支付运输费用应付账款隆飞物流606192.00 银行存款工行存款606192.00 26采购到货办理入库（好佳童车1）库存商品经济型童车1072906.19 应交税费应交增值税（进项税额）139477.81 应付账款好佳童车11212384.00 27采购到货办理入库（好佳童车2）库存商品经济型童车1072906.19 应交税费应交增值税（进项税额）139477.81 应付账款好佳童车21212384.00 28采购到货办理入库（好佳童车3）库存商品经济型童车1072906.19 应交税费应交增值税（进项税额）139477.81 应付账款好佳童车31212384.00 29采购到货办理入

7、库（好佳童车4）库存商品经济型童车1072906.19 应交税费应交增值税（进项税额）139477.81 应付账款好佳童车41212384.00 30采购到货办理入库（好佳童车5）库存商品经济型童车1072906.19 应交税费应交增值税（进项税额）139477.81 应付账款好佳童车51212384.00 31采购到货办理入库（好佳童车6）库存商品经济型童车1072906.19 应交税费应交增值税（进项税额）139477.81 应付账款好佳童车61212384.00 32采购到货办理入库（好佳童车7）库存商品经济型童车1072906.19 应交税费应交增值税（进项税额）139477.81 应

8、付账款好佳童车71212384.00 33采购到货办理入库（好佳童车8）库存商品经济型童车1072906.19 应交税费应交增值税（进项税额）139477.81 应付账款好佳童车81212384.00 34采购到货办理入库（好佳童车9）库存商品经济型童车1072906.19 应交税费应交增值税（进项税额）139477.81 应付账款好佳童车91212384.00 35采购到货办理入库（好佳童车10）库存商品经济型童车1072906.19 应交税费应交增值税（进项税额）139477.81 应付账款好佳童车101212384.00 36支付采购款应付账款丰达工贸11212384.00 应付账款丰达

9、工贸21212384.00 应付账款丰达工贸31212384.00 应付账款丰达工贸41212384.00 应付账款丰达工贸51212384.00 应付账款丰达工贸61212384.00 应付账款丰达工贸71212384.00 应付账款丰达工贸81212384.00 应付账款丰达工贸91212384.00 应付账款丰达工贸101212384.00 银行存款工行存款12123840.00 37计提人员工资管理费用47500.00 销售费用7500.00 应付职工薪酬工资55000.00 38计提企业缴五险一金管理费用19997.50 销售费用3157.50 应付职工薪酬社会保险17655.00

10、应付职工薪酬住房公积金5500.00 39计提本月折旧销售费用125.00 管理费用58125.00 累计折旧58250.00 40经济童车结转成本主营业务成本11361720.00 库存商品经济型童车11361720.00 41转出本期增值税应交税费转出未交增值税167078.33 应交税费未交增值税167078.33 42期末结转收入类主营业务收入12768530.97 本年利润12768530.97 43期末结转费用类本年利润12504264.40 主营业务成本11361720.00 管理费用681761.90 销售费用460782.50 44计提所得税费用所得税费用66066.64应交

11、税费应交企业所得税66066.6445结转所得税费用本年利润66066.64所得税费用66066.6446结转本年利润本年利润198199.93 利润分配未分配利润198199.93 47提取盈余公积利润分配提取盈余公积19819.99 盈余公积19819.99 48结转利润分配利润分配未分配利润19819.99 利润分配法定盈余公积19819.99 92,792,187.01 92,792,187.01 科目汇总表科目汇总表2020年1月1 日至2020年1月31日会计科目 借方金额 贷方金额 库存现金2,000.00银行存款14,428,440.0013,385,567.51应收账款14,

12、428,440.0014,428,440.00预付账款其他应收款2,000.00低值易耗品库存商品10,729,061.9011,361,720.00固定资产累计折旧58,250.00短期借款应付账款13,228,032.0013,228,032.00预收账款其他应付款11,131.0011,131.00应付职工薪酬78,155.0078,155.00应交税费1,739,894.141,893,658.60本年利润12,768,530.9712,768,530.97利润分配39,639.99218,019.92盈余公积19,819.99主营业务收入12,768,530.9712,768,530.97主营业务成本11,361,720.0011,361,720.00主营业务税金及附加管理费用681,761.90681,761.90销售费用460,782.50460,782.50所得税费用66,066.6466,066.64合计92,792,187.0192,792,187.01