瑞贝卡：瑞贝卡2021年年度报告.PDF

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1、2021 年年度报告 1 / 176 公司代码：600439 公司简称：瑞贝卡 河南瑞贝卡发制品股份有限公司河南瑞贝卡发制品股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2 / 176 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 未出席董事情况未出席董事情况 未出席董

2、事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 郑文静 因上海疫情 郑文青 三、三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人郑文青郑文青、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人郑文青郑文青及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）朱建锐朱建锐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的

3、本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司 2022 年 4 月 28 日第八届董事会第四次会议审议通过的 2021 年度利润分配预案如下： 公司 2021 年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。本事项尚需提交公司 2021 年年度股东大会审议。 结合公司生产经营和未来发展对资金的实际需求， 董事会提出了 2021 年度利润分配预案，留存收益将主要用于多功能纤维发丝生产线建设、国内新渠道拓展等项目。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场状况变化等多方面因素影响，并不构成公司对投资者的实质性承诺，提

4、请广大投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 有关公司可能面临的风险因素分析，详情请参阅本报告“管理层讨论与分析”中相关章节，敬请投资者予以关注。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 3 /

5、 176 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析. 9 第四节第四节 公司治理公司治理. 24 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任. 37 第六节第六节 重要事项重要事项. 39 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况. 47 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况. 52 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况. 错误!未定义书签。 第十节第十节 财务报告财务报告. 53 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务

6、报表。 载有中喜会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内在中国证监会指定网站及报纸上公开披露过的所有公司公告文件的正本及公告的原稿。 2021 年年度报告 4 / 176 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 证监局 指 中国证券监督管理委员会河南监管局 上交所 指 上海证券交易所 发制品分会 指 中国轻工工艺品进出口商会发制品分会 控股公司/控股股东 指 河南瑞贝卡控股有限责任公司 公司/本公司/母公司 指 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 公司

7、法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期/本报告期 指 2021 年度 公司章程 指 河南瑞贝卡发制品股份有限公司章程（2019 年 4 月修订） 发制品 指 用人发、化学纤维或二者混合为主要原料，经加工而成的产品。 发条 指 将发丝均匀排列连结而成的条状发制品。 假发头套 指 有帽底，可覆盖整个头部的套状发制品。 教习头 指 用胶头皮、发丝制成的供美容、美发使用的教具。 工艺发条 指 以人发为原材料加工的发条。 化纤发条 指 以化学纤维为原材料加工的发条。 人发假发 指 以人发为主要原材料机织或手织而成的假发头套。 化纤假发 指 以化学纤维为主要原材料机织或手织

8、而成的假发头套。 人发产品 指 工艺发条、人发假发。 化纤产品 指 化纤发条、化纤假发。 发条产品 指 工艺发条、化纤发条。 头套产品 指 人发假发、化纤假发。 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元。 2021 年年度报告 5 / 176 第二节第二节 公司简介公司简介和主要财务指标和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 公司的中文简称 瑞贝卡 公司的外文名称 Henan Rebecca Hair Products Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Rebecca 公司的法定代表人 郑文青 二、二、 联系人和联系方式联系人和联

9、系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡丽平 徐振 联系地址 河南省许昌市瑞贝卡大道666号 河南省许昌市瑞贝卡大道666号 电话 0374-5136699 0374-5136699 传真 0374-5166016 0374-5166016 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 河南省许昌市建安区尚集产业集聚区昌盛路666号 公司注册地址的历史变更情况 461111 公司办公地址 河南省许昌市瑞贝卡大道666号 公司办公地址的邮政编码 461100 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证

10、券报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 河南省许昌市瑞贝卡大道666号科技楼三楼证券部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上交所 瑞贝卡 600439 / 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 签字会计师姓名 魏汝翔 米国军 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币

11、种：人民币 2021 年年度报告 6 / 176 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 营业收入 1,565,634,910.91 1,329,586,420.48 17.75 1,819,293,409.70 归属于上市公司股东的净利润 60,205,937.96 38,141,473.17 57.85 211,789,483.21 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 58,449,475.00 18,310,862.00 219.21 204,962,163.73 经营活动产生的现金流量净额 222,530,806.29 146,726,77

12、7.99 51.66 151,436,344.53 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减 （%） 2019年末 归属于上市公司股东的净资产 2,786,845,987.88 2,770,141,437.78 0.60 2,863,802,659.23 总资产 4,813,393,361.45 4,845,533,873.97 -0.66 5,025,893,654.70 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 基本每股收益（元股） 0.0532 0.0337 57.86 0.1871 稀释每股收益（元

13、股） 0.0532 0.0337 57.86 0.1871 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.0516 0.0162 218.52 0.1811 加权平均净资产收益率（%） 2.15 1.34 增加0.81个百分点 7.23 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.09 0.64 增加1.45个百分点 6.99 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财

14、务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 2021 年年度报告 7 / 176 九、九、 2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-

15、12 月份） 营业收入 307,638,934.03 345,778,177.94 396,372,294.36 515,845,504.58 归属于上市公司股东的净利润 17,827,249.71 7,526,365.32 19,180,970.21 15,671,352.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,108,165.58 7,240,845.11 15,958,040.93 18,142,423.38 经营活动产生的现金流量净额 7,596,193.21 39,677,674.48 -35,817,254.60 211,074,193.20 季度数据与已披露定

16、期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 -57,415.92 6,113,765.69 86,562.05 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,915,000.00 13,219,168.04 8,437,544.55 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

17、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 2021 年年度报告 8 / 176 金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及

18、处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,418,744.29 4,024,852.67 -367,105.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 660,550.44 临 时 场地 租 赁收入 660,550.44 659,049.20 减：所得税影响额 351

19、,196.30 59,726.21 68,435.57 少数股东权益影响额（税后） -8,269.03 4,127,999.46 1,920,295.49 合计 1,756,462.96 19,830,611.17 6,827,319.48 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 其他权益工具投资 94,599,802.37 74,945,714.

20、70 -19,654,087.67 0.00 合计 94,599,802.37 74,945,714.70 -19,654,087.67 0.00 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 9 / 176 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期，新冠疫情仍在全球持续和蔓延，世界经济处于反弹、动荡和通胀交织的复杂局面。一方面，受西方多国放松疫情管控和采取宽松经济政策影响，被抑制的消费需求得以快速释放，整体市场需求有所恢复；另一方面，全球经济仍饱受新冠疫情的困扰，疫情的阶段性爆发，致使全球供应链受到扰动，企业的生产经营

21、仍面临较大的困难和挑战。面对复杂多变的大环境，公司抓住发制品市场需求复苏及行业集中度提升的有利时机，加大市场拓展力度，积极调整产品和产能结构，深化重点客户合作关系，克服全球疫情导致的人工成本、原辅材料价格、海运费上涨等不利影响， 确保了生产经营稳中有进。 报告期， 公司实现营业收入 15.66 亿元， 同比增长 17.75%；实现归属于上市公司股东的净利润 6,020.59 万元，同比增长 57.85%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5,844.95 万元，同比增长 219.21%。 美洲市场。受益于美国经济刺激政策影响，北美发制品市场需求强劲复苏，特别是佩戴舒适便捷的头套

22、产品需求旺盛。报告期，公司紧跟市场需求，加强与重点客户的合作与沟通，着重分析客户订单产品走势，并改良部分头套产品工艺，有针对性地进行新产品研发和推广；同时，面对订单的激增，公司通过优化全球产能布局，加大海外生产基地的协同力度，一定程度上缓解了国内产能紧张和海运困难问题。 报告期， 公司在该市场实现营业收入5.97亿元， 同比增长58.80%。 非洲市场。疫情使非洲经济遭受严重冲击，多数非洲国家出现的经济衰退和汇率波动，导致消费者购买力下降， 市场需求复苏缓慢。 公司非洲各子公司结合市场情况， 发挥公司 “地产地销”优势，加大非洲工厂化纤发条产品的生产和销售力度，实现了非洲市场的稳定增长。报告期

23、，公司在该市场实现营业收入 5.62 亿元，同比增长 7.06%。 欧洲市场。 受益于欧洲多国放松疫情管控及欧盟经济刺激计划效果显现， 欧洲经济强劲复苏，英、法等国的居民消费能力增强，头套产品需求的增加，带动了欧洲市场销售的增长。报告期，公司在该市场实现营业收入 9,433.61 万元，同比增长 10.30%。 国内市场。国内发制品市场虽受疫情反复影响，但总体需求明显回暖，随着消费者对假发认知度的提高，国内假发需求逐步扩大。报告期，公司仍以“Rebecca”品牌为主导，坚持高端、优质、时尚的品牌定位，在原料选择、发型设计、颜色潮流和工艺路线等方面精益求精，继续保持国内假发市场品牌领先地位。为提

24、高市场渗透率，满足多层次消费群体对假发的需求,公司加大了国内市场二次大开发力度，通过新品牌、新渠道、新模式、宽价格带，覆盖更为广泛的市场，为更多喜欢瑞贝卡产品的消费者提供他们能够负担得起的美丽发型解决方案。报告期，公司在该市场实现营业收入 1.67 亿元，同比增长 17.83%。 公司在专注传统渠道的同时，进一步加强“线下线上”全渠道协同发展，构建全渠道一体化“新零售”平台。国际电商方面，一是公司继续深化与国际跨境电商平台亚马逊、速卖通的合作关系，新增多家国际站点，覆盖更多国家和终端客户；二是调整经营思路，发展海外本土电商，采用国内电商团队和国外本土团队相结合的运营模式， 提升了海外电商的运行

25、效率和选品成功率；三是拓展新的电商平台渠道，与东南亚电商平台 SHOPEE 合作，开通了菲律宾、马来西亚、巴西、泰国等站点；四是搭建自主品牌线上商用端电商网络，深化渠道的宽度和广度，与传统渠道协同发展。国内电商方面，公司重视品牌价值提升和维护，产品以“优质&时尚”为主导，以轻奢和年轻化为主题，不断优化产品设计和产品定价，深化国内各大电商平台合作关系并拓展新媒体电商渠道，天猫、京东、唯品会、抖音等国内主流平台均有公司产品和品牌入驻。 公司在实施营销渠道“线下线上”融合的同时，深入推动工业化和信息化融合，助力企业数字化转型升级。报告期，公司围绕“夯实基础、数据集成、服务经营”的指导方针，在做好原有

26、网络、软硬件设备及信息系统管理维护的同时，进一步优化网络环境，提升信息安全水平，让信息化融入企业经营全过程。报告期内，公司完成了云桌面及服务器超融合部署、自建 OA 平台及费控综合管理项目、上线国内电商旺店通系统、实施国际电商亚马逊平台领星系统、启动电商业务综合管理系统项目、筹划 MES 系统等多项工作，有序推进公司信息化建设，提升公司运营和管理效率。 2021 年年度报告 10 / 176 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 1 1、行业情况、行业情况 发制品是用人发、化学纤维或二者混合为主要原料，经加工而成的产品。 发制品是全球非裔种群的生活刚需品，欧美白人女性以及亚

27、洲时尚女性的发型装饰品，全球少发、脱发人群的日常实用佩戴品以及演艺、律师、美容教学等群体的功能性需求。 北美市场是全球重要的发制品消费市场，美国非裔人群特别是非裔女性是全球最具消费能力的发制品消费者。欧洲是发制品行业发源地，行业历史较为悠久，其中西欧地区发制品市场成熟度较高，消费群体比较稳定，但欧洲市场由于受各种危机影响，市场需求近年疲软。非洲市场是全球第二大发制品消费市场， 正在逐步成长为全球第一大发制品消费市场， 虽然该市场潜力巨大，前景良好，但易受全球宏观经济影响，市场波动幅度大。亚洲市场是继非洲大陆之后发制品行业最具发展潜力市场，特别是国内市场，具备成为全球最大发制品需求市场的发展前景

28、。 据国家海关相关统计数据显示，近年我国发制品出口总额一直维持在 30 亿美元以上高位；北美、非洲仍是我国发制品前两大出口目的地，占我国发制品出口总额的 75%左右，其中北美约占40%、非洲约占 35%，非洲市场由于受疫情影响，市场占比略微下降；北美洲的美国，南美洲的巴西，非洲的南非、尼日利亚，欧洲的英国，是我国发制品主要出口国；我国发制品生产制造和出口贸易企业主要集中于河南、山东、湖南、安徽、广东等五省份，占据了全国发制品总出口额的近 90%以上，其中河南约占全国发制品出口总额的 50%以上，行业加工制造区域集中度较高，行业内规模以上企业均来自于以上省份。公司所在地河南省许昌市被商务部授予“

29、中国发制品出口生产基地”和“国家外贸转型升级基地”；公司是国内发制品行业中生产规模和出口规模均领先的企业。报告期，公司被国家工业和信息化部评为“国家制造业单项冠军示范企业”。 国内发制品行业以出口为主，国际市场社会政治经济形势变化、国际贸易政策的调整以及全球汇率波动等都可能会对该行业造成影响，行业周期性亦受制于以上因素的变化。自全球疫情相继爆发以来，境内外产业生态链遭到破坏，供给端和需求端都面临挑战。报告期，美国经济触底反弹以及该国政府采取的量化宽松货币政策和救助计划刺激了消费需求，该市场假发头套产品需求旺盛，订单激增，但由于疫情导致国外主要手织加工供应链中断，国内手织产能不足，熟练手织工人短

30、缺，致使国内手织产品工价快速上涨，企业生产成本高企，供需矛盾比较突出，叠加疫情导致的海运费的上涨，企业生产经营面临较大的挑战和压力。 2 2、行业行业政策政策 2020 年 3 月 17 日，财政部、税务总局发布了关于提高部分产品出口退税率的公告（财政部、税务总局公告 2020 年第 15 号），自 2020 年 3 月 20 日起施行。目前，发制品行业享受该出口退税优惠政策。报告期内无其他新公布的相关行业政策。 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 1 1、主要业务、主要业务 本公司主营业务为发制品的生产和销售，主要产品有工艺发条、化纤发条、人发假发、化纤假发、 教习

31、头、 复合纤维材料 （纤维发丝） 等六大类， 在全球拥有 “Rebecca” 、 “Sleek” 、 “NOBLE” 、“JOEDIR”、“Magic”、“QVR”等自主品牌；报告期，本公司主营业务未发生变化。 本公司产品主要用途为满足全球 “顶端时尚”发型装饰需求以及其他实用功能性需要，帮助消费者塑造个性气质和体现个体差异，提升和美化其外在颜值，实现自我价值目标。 2 2、经营模式、经营模式 本公司产品主要销往北美、非洲、欧洲以及亚洲等地区，具备研、产、供、销的全球化产业链布局；公司在境外设立 12 家全资控股子公司，其中 8 家销售型公司（非洲 5 家，美国、英国、巴西各 1 家）和 4

32、家生产型公司（尼日利亚、加纳、柬埔寨、莫桑比克各 1 家）；境内设立 8 家2021 年年度报告 11 / 176 控股子公司（河南 3 家，上海 2 家，北京、辽宁、广东各 1 家）。公司生产基地主要位于国内的河南以及境外的尼日利亚、加纳、柬埔寨、莫桑比克等国家，工艺复杂、制作难度较高的产品由境内负责生产，制作难度相对较低的产品由境外子公司生产。 本公司是一家全球化的公司，各地区经营环境因地域和种群差异明显，经营模式各具特色： 国际市场。美洲市场销售模式分两种：一是 ODM/OEM 业务模式；二是自主品牌线上线下相融合的批发零售模式。非洲市场销售模式也分两种：一是母公司向非洲当地销售型子公司

33、销售产品后由子公司就地批发销售；二是母公司将原、辅材料销往境外生产型子公司，其生产的产品就地批发销售。欧洲市场销售模式：母公司向欧洲子公司销售产品后由子公司就地批发销售。 国内市场。公司在国内市场销售模式以自建终端渠道为主，线下在全国重点城市建设直营店和加盟店， 线上与知名电商平台合作， 实施品牌连锁和多品牌 （ “Rebecca” 、 “Sleek” 和 “Rebecca Youth” ） 经营战略， 主要消费对象为追求时尚、 敢于突破自我的女性及其他实用功能性消费群体。 3 3、市场市场地位地位 公司业务规模领先行业，经营区域覆盖全球，产品类别丰富齐全，行业竞争对手主要分布在国内河南、山东

34、等地区，由于同行业公司业务重叠性较高，行业竞争渐趋激烈，但公司在行业标准、产业链条、技术研发、品牌建设和产能布局等方面占据优势，具有一定的综合竞争优势。 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司专注于发制品的研发、生产、销售与品牌运营，致力于将公司建设成为具有全球影响力的“顶端时尚”产业集团，并以此为中心打造和提升公司的核心竞争能力。具体如下： 1 1、行业地位行业地位优势优势 公司坚持“优质&时尚”的产品定位，是行业内具有优质制造能力、品牌独特性的发制品生产和销售商；据中国海关统计数据显示，公司出口创汇多年来一直位居国内同行业首位，是国内生产规模领先的发制品企

35、业；公司是全国发制品标准化技术委员会秘书处承担单位，参与起草编制了七项行业国家技术标准，目前正在推动国家技术标准国际化工作；公司是中国轻工工艺品进出口商会发制品分会理事长单位。报告期，公司被评为“国家制造业单项冠军示范企业”。 2 2、品牌品牌运营运营优势优势 “瑞贝卡 Rebecca”商标是“中国驰名商标”。“Rebecca”品牌为国内假发高端时尚消费品牌，该品牌的销售规模和门店数量均居国内同行业高端时尚假发首位；“Sleek”、“NOBLE”、“JOEDIR”、“Magic”等品牌在欧洲、非洲市场耕耘多年，具有一定的品牌影响力。 3 3、科研、科研实力实力优势优势 公司是发制品行业内为数不

36、多的国家级“高新技术企业”之一；公司积极推动实施创新驱动发展战略，在新产品、新工艺、新助剂和新材料以及发制品工业化和信息化等方面取得了多项工作成果。本年度，公司成功通过了国家级企业技术中心、国家级知识产权优势企业、省发制品工程研究中心、省工程实验室的年度考核评价，全年申请专利 27 项，获得授权专利 26 项。截止报告期末，公司共取得各项专利 462 项，其中已经授权的自主发明专利 16 项。 4 4、产业链条产业链条优势优势 公司在激烈的市场竞争中逐步形成了完整的产业链条和产业布局。产业上游：纤维发丝原材料实现了自主研制与生产；公司人发原材料采购实现了全球化布局，并引领公司所在地许昌市成为全

37、球最大的人发原材料集散地和假发生产制造基地。产业中游：公司是行业内具有优质制造能力、品牌独特性的发制品生产制造商，除国内工厂外，公司在境外拥有 4 家生产基地。产业下游:公司在境外设立 8 家销售型子公司（非洲 5 家，美国、英国、巴西各 1 家），境内拥有 188 家直营店和加盟店，销售渠道覆盖全球。 2021 年年度报告 12 / 176 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期，公司实现营业务收入 15.66 亿元，同比增长 17.75%，主要是由于美国经济强劲反弹及其实施的经济救助计划，促使北美发制品市场需求明显回暖，消费者需求结构发生较大变化，高货值头套产品销售增加，

38、带动了收入增长。报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润6,020.59 万元，同比增长 57.85%，主要是由于公司营业收入增加，本期人民币升值幅度收窄，公司汇兑损失减少，整体盈利能力增强。报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为 2.23 亿元，同比增长 51.66%，主要是由于营业收入增加所致。截止本报告期末，公司总资产 48.13 亿元，较去年同期减少 0.32 亿元； 归属于上市公司股东的净资产 27.87 亿元， 较去年同期增加 0.17 亿元。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：

39、元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,565,634,910.91 1,329,586,420.48 17.75 营业成本 1,101,350,996.14 880,791,015.65 25.04 销售费用 149,423,082.84 130,093,515.48 14.86 管理费用 77,618,963.61 73,993,558.05 4.90 财务费用 105,592,029.90 160,798,423.01 -34.33 研发费用 43,620,470.97 41,060,006.52 6.24 经营活动产生的现金流量净额 222,530,8

40、06.29 146,726,777.99 51.66 投资活动产生的现金流量净额 -22,904,688.53 -3,283,447.20 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -246,582,953.39 -165,582,369.54 不适用 营业收入变动原因说明： 主要是由于全球经济复苏， 市场需求回暖， 美洲市场销售增幅较大所致。 营业成本变动原因说明：主要是由于头套产品收入增加，人工成本上升，海运费和部分材料上涨所致。 销售费用变动原因说明：主要是由于本期营业收入同比增加，销售人员工资、业务费增加所致。 财务费用变动原因说明：主要是由于本期人民币升值幅度收窄，汇兑损失较上年同期减少所

41、致。 研发费用变动原因说明：主要是由于研发人员工资增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由于本期销售收入增长，销售商品收到的现金较上期增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由于本期投资收益减少、投资增加及上期资产处置所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由于本期偿还银行借款较上期增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 公司 2021 年收入和成本情况详细分析如下： (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式

42、情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减 （%） 2021 年年度报告 13 / 176 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 工艺 发条 164,952,596.14 150,648,574.96 8.67 16.84% 19.40% 减少 1.96 个百分点 化纤 发条 592,001,162.46 390,415,745.18 34.05 2.53

43、% 2.98% 减少 0.29 个百分点 化纤 假发 255,213,256.71 203,673,928.74 20.19 133.96% 155.17% 减少 6.63 个百分点 人发 假发 411,298,394.82 249,084,332.39 39.44 31.85% 35.43% 减少 1.60 个百分点 阻燃 纤维 88,537,773.89 71,061,527.87 19.74 -37.40% -5.37% 减少 27.17 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 美

44、洲 597,390,428.49 504,048,535.54 15.62 58.80% 53.64% 增加 2.83 个百分点 欧洲 94,336,105.53 65,237,009.28 30.85 10.30% 11.04% 减少 0.46 个百分点 非洲 562,026,076.60 360,683,755.87 35.82 7.06% 7.19% 减少 0.08 个百分点 国内 245,265,348.41 124,053,464.53 49.42 -12.66% 12.96% 减少 11.47 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 从分产品来看，化纤假发、

45、人发假发产品营业收入较上年同期增长明显，主要是由于头套产品佩戴方便、快捷，随着产品工艺的不断发展，逼真度、舒适度不断提升，越来越受到消费者的青睐，叠加疫情对消费者到美发沙龙美发习惯的影响，头套产品市场需求增加明显；阻燃纤维营业收入下降较大主要是由于受产品需求结构变化、市场竞争加剧，叠加设备升级改造，产销均受到影响；发制品各产品毛利率下降主要是由于人工成本及海运费较上年同期上涨所致；阻燃纤维毛利率下降主要由于产量下降及原材料大幅上涨所致。从分地区来看，美洲销售营业收入较上年同期大幅增长，主要是由于美国持续出台多项经济刺激政策，市场强劲复苏，头套产品市场需求旺盛；欧洲及非洲营业收入较上年同期增长，

46、主要是随着疫情影响减弱，营业收入有不同程度的恢复；国内地区，发制品营业收入同比增长 17.83%，但由于阻燃纤维销售同比下降 37.4%，导致国内营业收入整体下降 12.66%；美洲地区毛利率较上年同期增加主要是产品结构变化，头套产品销售占比提升所致；国内地区毛利率下降主要是由于阻燃纤维毛利率下降较大所致。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 工艺发条 条 1,528,092.00 1,902,502.00 3,722,416.00 -3.74 16.1

47、5 -9.14 化纤发条 条 25,244,200.00 25,325,519.00 15,826,065.00 -0.47 -1.85 -0.51 人发假发 套 1,448,681.00 1,327,527.00 971,221.00 30.86 16.55 14.25 2021 年年度报告 14 / 176 化纤假发 套 4,077,785.00 3,502,822.00 1,445,940.00 120.63 95.00 66.01 阻燃纤维 吨 2,918.01 3,050.60 859.12 -39.01 -25.76 -13.37 产销量情况说明 人发假发、化纤假发库存量增加的主要

48、原因是由于市场需求旺盛，公司订单增加，但疫情导致的物流受阻、海运紧张及效率降低影响货物的正常发出。 (3).(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 发制品 直接 材料 451,77

49、2,877.20 45.14% 410,853,341.72 52.71% 9.96 销 售 增 加所致 发制品 直接 人工 454,304,964.54 45.40% 291,865,392.17 37.45% 55.66 销 售 增 加及 疫 情 导致 的 手 织工 价 上 涨所致 发制品 制造 费用 94,686,006.22 9.46% 76,718,975.20 9.84% 23.42 销 售 增 加所致 阻燃纤维 直接 材料 43,290,682.79 60.92% 45,606,247.14 60.84% -5.08 产量下降，原 材 料 价格上涨 阻燃纤维 直接 人工 2,27

50、3,968.89 3.20% 2,493,243.47 3.33% -8.79 产量下降，人 工 分 摊上涨 阻燃纤维 制造 费用 25,496,876.21 35.88% 26,864,457.70 35.84% -5.09 产量下降，制 造 费 用分摊上涨 成本分析其他情况说明 无 (5).(5). 报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 2021 年年度报告 15 / 176 (6).(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).