财务情况说明(共11页).docx

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1、精选优质文档-倾情为你奉上财务情况说明财务情况说明书本公司是由江阴xx(甲方)与xx(乙方)，与xx(丙方)共同合资，于xx年xx月xx日批准注册成立。xx年xx月开始正式生产经营。本公司主要从事生产销售(经营)xxxxxxxx财务情况说明。20xx年度共生产：(1)产品xx吨，销售xx吨，其中外销xx%(2)产品xx吨，销售xx吨，其中外销xx%(3)产品xx吨，销售xx吨，其中外销xx%20xx年度经营成果如下：主营业务收入减：主营业务成本主营业务税金及附加营业费用管理费用财务费用加：其他业务利润补贴收入投资收益减：营业外支出利润总额(亏损“”号表示)减：所得税净利润本公司20xx年亏损(

2、盈利)xx万元，主要原因是：(1)原材料价格上涨，使得主营业务成本(直接材料成本)上涨(2)工资(费用)增加使得主营业务成本(工费成本)上涨(3)由于产品市场不景气，销路不畅，销售收入较大幅度降低，使得单位产品工费成本上涨(4)由于我国加入关贸，我企业增加产品销售减少亏损xx万元本公司20xx年度利润总额xx万元，弥补以前年度亏损xx万元，仍盈余利润xx万元。根据外商投资企业所得税法有关优惠政策规定及董事会决议，以盈余利润xx万元为基数，提取三项基金xx万元，其中：(1)职工奖励及福利基金xx万元，提取比例xx%(2)储备基金xx万元，提取比例xx%(3)企业发展基金xx万元，提取比例xx%。

3、董事会决议，按中外出资比例分配剩余可分配利润xx万元，其中：(1)甲方xx万元，(2)乙方xx万元(3)丙方xx万元本公司投资情况如下：投资总额xx万美元，注册资本xx万美元，其中，甲方出资xx万元，乙方出资xx万元，丙方出资xx万元。注册资本已于xx年xx月xx日全部到位，业经xx会计师事务所验证。本公司税费缴纳情况如下：1)20xx年应交增值税：(1)销项税额xx元，(2)进项税额xx元，(3)已交税额xx元，(4)进项税额转出xx元(5)应交而未交的增值税额xx元2)20xx年应交营业税xx元，已交xx元3)20xx年应交城市房地产税xx元，已交xx元4)20xx年应交车船使用税xx元，

4、已交xx元5)20xx年应交印花税xx元，已交xx元本公司截止20xx年12月31日外汇平衡情况如下：(一)外汇资产xx美元(二)外汇负债xx美元(三)外汇结余(亏“”)xx美元外汇结余(亏空)主要原因是：本年度涉及中方职工权益结余情况：(一)统筹养老金xx年末结余xx元，(二)住房公积金xx年末结余xx元，(三)基本医疗保险金xx年末结余xx元20xx年本公司全体职工决心在总经理的领导下，发扬以艰苦奋斗精神，开拓市场，搞好生产经营。目标生产xx产品xx吨，销售xx产品xx吨，争取实现总利润xx万元(扭亏为盈)。xxxx有限公司20xx年xx月xx日年，我公司深化改革，转换经营机制，扩大开放，

5、促进发展，取得了一定的成绩。但由于运输市场竟争激烈，货源严重不足，港生产经营遇到了前所未有的困难，全港职工团结一心，奋力拼搏，经受了市场经济的严峻考验，现将年度财务情况作如下说明。一、生产经营状况全年完成货物吞吐量万吨，为年计划的%，超额完成了市政府下达的万吨，比上年万吨，减少万吨;完成装卸自然吨万吨，比上年万吨减少万吨;完成客运量万人次，比上年万人次减少万人次;集装箱运输有较大发展，完成集装箱，为年计划的%，比上年增加;外贸码头全年接纳外轮三艘，外贸比上年减少万吨;全港完成收入亿元，比上年亿元减少万元。上述可知，港口主要经济指标除吞吐量和集装箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下：1.国家政

6、策的宏观调控对交通运财务情况说明书本公司是由江阴xx(甲方)与xx(乙方)，与xx(丙方)共同合资，于xx年xx月xx日批准注册成立。xx年xx月开始正式生产经营。本公司主要从事生产销售(经营)xxxxxxxx财务情况说明。20xx年度共生产：(1)产品xx吨，销售xx吨，其中外销xx%(2)产品xx吨，销售xx吨，其中外销xx%(3)产品xx吨，销售xx吨，其中外销xx%20xx年度经营成果如下：主营业务收入减：主营业务成本主营业务税金及附加营业费用管理费用财务费用加：其他业务利润补贴收入投资收益减：营业外支出利润总额(亏损“”号表示)减：所得税净利润本公司20xx年亏损(盈利)xx万元，主

7、要原因是：(1)原材料价格上涨，使得主营业务成本(直接材料成本)上涨(2)工资(费用)增加使得主营业务成本(工费成本)上涨(3)由于产品市场不景气，销路不畅，销售收入较大幅度降低，使得单位产品工费成本上涨(4)由于我国加入关贸，我企业增加产品销售减少亏损xx万元本公司20xx年度利润总额xx万元，弥补以前年度亏损xx万元，仍盈余利润xx万元。根据外商投资企业所得税法有关优惠政策规定及董事会决议，以盈余利润xx万元为基数，提取三项基金xx万元，其中：(1)职工奖励及福利基金xx万元，提取比例xx%(2)储备基金xx万元，提取比例xx%(3)企业发展基金xx万元，提取比例xx%。董事会决议，按中外

8、出资比例分配剩余可分配利润xx万元，其中：(1)甲方xx万元，(2)乙方xx万元(3)丙方xx万元本公司投资情况如下：投资总额xx万美元，注册资本xx万美元，其中，甲方出资xx万元，乙方出资xx万元，丙方出资xx万元。注册资本已于xx年xx月xx日全部到位，业经xx会计师事务所验证。本公司税费缴纳情况如下：1)20xx年应交增值税：(1)销项税额xx元，(2)进项税额xx元，(3)已交税额xx元，(4)进项税额转出xx元(5)应交而未交的增值税额xx元2)20xx年应交营业税xx元，已交xx元3)20xx年应交城市房地产税xx元，已交xx元4)20xx年应交车船使用税xx元，已交xx元5)20

9、xx年应交印花税xx元，已交xx元本公司截止20xx年12月31日外汇平衡情况如下：(一)外汇资产xx美元(二)外汇负债xx美元(三)外汇结余(亏“”)xx美元外汇结余(亏空)主要原因是：本年度涉及中方职工权益结余情况：(一)统筹养老金xx年末结余xx元，(二)住房公积金xx年末结余xx元，(三)基本医疗保险金xx年末结余xx元20xx年本公司全体职工决心在总经理的领导下，发扬以艰苦奋斗精神，开拓市场，搞好生产经营。目标生产xx产品xx吨，销售xx产品xx吨，争取实现总利润xx万元(扭亏为盈)。xxxx有限公司20xx年xx月xx日年，我公司深化改革，转换经营机制，扩大开放，促进发展，取得了一

10、定的成绩。但由于运输市场竟争激烈，货源严重不足，港生产经营遇到了前所未有的困难，全港职工团结一心，奋力拼搏，经受了市场经济的严峻考验，现将年度财务情况作如下说明。一、生产经营状况全年完成货物吞吐量万吨，为年计划的%，超额完成了市政府下达的万吨，比上年万吨，减少万吨;完成装卸自然吨万吨，比上年万吨减少万吨;完成客运量万人次，比上年万人次减少万人次;集装箱运输有较大发展，完成集装箱，为年计划的%，比上年增加;外贸码头全年接纳外轮三艘，外贸比上年减少万吨;全港完成收入亿元，比上年亿元减少万元。上述可知，港口主要经济指标除吞吐量和集装箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下：1.国家政策的宏观调控对交通

11、运输市场影响较大，整个长江水运运输不景气。2.货源减少，生产严重不足。第一，港口建设费和客货运附加费的开征，使港口费率提高，而货主和地方码头不征收“两费”，大量货主、货源弃港而走;第二，“三角”的影响依然存在，电厂欠煤矿大量资金，而煤矿欠钱不发货，旧债不结新债又起，影响了煤炭发送量，减少煤炭万吨;第三，货主对煤炭质量要求越来越高，港口作为承运部门，客观上受到影响;第四，磷矿由于铁路运输受阻，车皮难以到港。3.港口还未走出计划经济模式，机制不活，管理较差，不适应社会主义市场经济的要求。二、利税完成情况我公司年度完成利润万元，税金万元。1.利润情况，年我局出现全面亏损，其主要原因：(1)总收入大幅

12、度减少，比上年减少万元。其中：装卸收入年为万元，年为万元，减少万元;堆存收入年为万元，年为万元，减少万元;其他收入年为万元，年为万元，减万元。代理收入年为万元，年为万元，减少万元。港务收入年为万元，年为万元，减少万元。港务收入由于年新旧会计制度转轨，只反映下半年收支情况，年反映全年，故有所增长。(2)总成本大幅度上升，由于物价上涨，国家政策不断出台，增加开支万元，主要有：工资及附加费增长万元;动力及照明增加万元;客运站、外贸码头、外贸码头、散货码头投产按总资产的三分之一计提折旧，增加折旧费万元;修理费取消计提方法，实行实报实销，增加开支万元;外付力资单价提高，增加开支万元;离退休人员工资根据国

13、务院号文件精神，增加开支万元;挖泥费增加开支万元。(3)目前港口有两大业务亏损，一个是港务，由于改征船舶港务费，收走船舶港务费万元，造成港务亏损万元;另一个是综合服务包干业务亏损万元，这两项亏损是港口自身无法解决的。(4)贷款利息进成本，我公司年进财务费用的长期借款利息为万元。2.税金情况年完成流转税万元，其中营业税万元，城建税万元，已交流转税万元，其中营业税为万元，城建税万元。年完成行为税万元，其中房产税万元，车船使用税万元，土地使用税万元，印花税万元。以上税款已全部解缴。三、利润分配情况我公司对港、厂、厂实行利润内部全留，亏损自己弥补;本部亏损万元，由本部进行调整。四、经济效益评价指标1.收入利润2.总资产报酬率3.资本收益率4.资本保值增值率5.资产负债率6.流动比率7.社会贡献率8.社会积累率五、几点说明：1.我公司是工效挂钩的单位，采取总挂总提，实行双挂，根据年经营，出现严重的亏损，其主要原因局改征船港费万元、分摊长期贷款利息万元、再加上港口离退休人员，按国务院号文件精神增加工资万元，这些政策企业难以消化，请求交通部局、市有关部门对我局工效挂钩给予一定优惠政策。2.我公司项目客运新站、外贸码头、散货码头相继投产，固定资产原值达亿元，由于各种原因，目前达不到设计能力的分之，按照有关规定，计提折旧按总资产的分之提取。公司财务部年月日专心-专注-专业