(本科）第5章 [2]教学ppt课件.ppt

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1、(本科）第5章 2教学ppt课件保险学保险学（第二版） 电子课件电子课件21世纪高等院校金融学教材新系世纪高等院校金融学教材新系魏丽 李朝锋 编著第第5 5章章 保险保险产品产品导读导读 v按照我国按照我国保险法保险法针对保险标的的分类，保险分为人身保险和财产保险。针对保险标的的分类，保险分为人身保险和财产保险。v其中，人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的一类保险，它又可分为其中，人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的一类保险，它又可分为v人寿保险、健康保险、人身意外伤害保险三类；财产保险是以财产及其有人寿保险、健康保险、人身意外伤害保险三类；财产保险是以财产及其有v关的利益、损害赔偿责任、

2、信用风险等为保险标的的一类保险，它又可分关的利益、损害赔偿责任、信用风险等为保险标的的一类保险，它又可分v为财产损失保险、责任保险和信用保证保险三类。本章将逐一介绍相应类为财产损失保险、责任保险和信用保证保险三类。本章将逐一介绍相应类v别常见的商业保险产品，包括产品特征、常见条款和保险责任或责任免除别常见的商业保险产品，包括产品特征、常见条款和保险责任或责任免除v范围等。范围等。5.1 人身保险产品 5.1 人身保险产品 专栏专栏51 学习指导学习指导 人身风险及其影响人身风险及其影响人身风险是指人们因死亡、疾病、伤残、年老和失业而导致收入减少、支出增加及因此无人身风险是指人们因死亡、疾病、伤

3、残、年老和失业而导致收入减少、支出增加及因此无法履行个人和家庭责任的可能性。人身风险的发生不但使个人及其家庭生活水平下降，严重时法履行个人和家庭责任的可能性。人身风险的发生不但使个人及其家庭生活水平下降，严重时还会使个人和家庭的生活陷于困境，甚至导致经济上的破产。每一个人，在不同的人生阶段，还会使个人和家庭的生活陷于困境，甚至导致经济上的破产。每一个人，在不同的人生阶段，都会遇到不同程度、不同种类的人身风险，这些风险会给个人与家庭造成不同的影响。青年时都会遇到不同程度、不同种类的人身风险，这些风险会给个人与家庭造成不同的影响。青年时期，存在早亡风险，这种风险将导致父母老无所养；中年时期，存在失

4、业风险，这种风险将导期，存在早亡风险，这种风险将导致父母老无所养；中年时期，存在失业风险，这种风险将导致家庭失去经济收入、子女失去生活来源和教育费用等；老年时，存在无法支付昂贵的医药费致家庭失去经济收入、子女失去生活来源和教育费用等；老年时，存在无法支付昂贵的医药费用和护理费用的可能性等。总而言之，人的一生面临各种各样的人身风险。用和护理费用的可能性等。总而言之，人的一生面临各种各样的人身风险。（1）早亡风险）早亡风险早亡风险是过早死亡风险的简称。所谓过早死亡，是指死亡发生在自然的、预期的生命结早亡风险是过早死亡风险的简称。所谓过早死亡，是指死亡发生在自然的、预期的生命结束阶段之前的情形。虽然

5、就个人而言，死亡最终一定会发生，但这一风险究竟何时发生却是未束阶段之前的情形。虽然就个人而言，死亡最终一定会发生，但这一风险究竟何时发生却是未知的。如果这种风险过早地降临在家庭主要经济收入提供者身上，那么这对家庭的影响可能是知的。如果这种风险过早地降临在家庭主要经济收入提供者身上，那么这对家庭的影响可能是灾难性的。灾难性的。早亡风险产生的主要费用和损失包括：丧葬费用；未成年子女的抚养、教育费用损失早亡风险产生的主要费用和损失包括：丧葬费用；未成年子女的抚养、教育费用损失；配偶、需要由其赡养的父母和其他在经济上对其有经济依赖关系的人需要的费用损失；配偶、需要由其赡养的父母和其他在经济上对其有经济

6、依赖关系的人需要的费用损失；偿还贷款的经济损失，如住房抵押贷款、汽车消费贷款和信用卡债务等偿还来源的丧失。此外偿还贷款的经济损失，如住房抵押贷款、汽车消费贷款和信用卡债务等偿还来源的丧失。此外，如果一个人在其工作单位中从事的工作别人无法替代，那么他的早亡还会给这个单位带来损，如果一个人在其工作单位中从事的工作别人无法替代，那么他的早亡还会给这个单位带来损失。该单位不仅要承受早亡者原来的工作无法完成的损失，还要花费一定费用去寻找或培训替失。该单位不仅要承受早亡者原来的工作无法完成的损失，还要花费一定费用去寻找或培训替代人员。代人员。 专栏专栏51 学习指导学习指导 人身风险及其影响人身风险及其影

7、响 家庭成员死亡对家庭产生的经济影响取决于该成员健在时所提供的家庭收入或服务的多少家庭成员死亡对家庭产生的经济影响取决于该成员健在时所提供的家庭收入或服务的多少。家庭的主要收入提供者死亡后，家庭为恢复或维持原有的经济生活水平，会产生两项基本的。家庭的主要收入提供者死亡后，家庭为恢复或维持原有的经济生活水平，会产生两项基本的财务需求：一是为了弥补死者给家庭造成的收入损失；二是为了弥补死者生前为家庭提供的家财务需求：一是为了弥补死者给家庭造成的收入损失；二是为了弥补死者生前为家庭提供的家庭劳务损失。除此之外，家庭成员过早死亡会使其他成员在精神上受到重大伤害，影响其正常庭劳务损失。除此之外，家庭成员

8、过早死亡会使其他成员在精神上受到重大伤害，影响其正常生活。生活。（2）健康风险）健康风险健康风险包括疾病风险和残疾风险两种。疾病对人类的侵袭最为频繁，每个人在一生中都健康风险包括疾病风险和残疾风险两种。疾病对人类的侵袭最为频繁，每个人在一生中都会多次遭遇这种风险。除去人们为日常小病所花费的医药费外，更多的疾病需要人们去住院治会多次遭遇这种风险。除去人们为日常小病所花费的医药费外，更多的疾病需要人们去住院治疗，在治疗过程中要花费各种费用，既包括治疗疾病的直接费用，如药费、住院费、检查费等疗，在治疗过程中要花费各种费用，既包括治疗疾病的直接费用，如药费、住院费、检查费等，也包括治疗疾病的间接费用，

9、如收入损失、陪护费用和交通费用等。随着医疗技术的发展和，也包括治疗疾病的间接费用，如收入损失、陪护费用和交通费用等。随着医疗技术的发展和治疗方法的进步，医疗费用不是在降低，而是迅猛增长，且这种增长速度往往超过了人们经济治疗方法的进步，医疗费用不是在降低，而是迅猛增长，且这种增长速度往往超过了人们经济收入的增长速度。人们越来越难以承受日益高涨的医疗费用。收入的增长速度。人们越来越难以承受日益高涨的医疗费用。专栏专栏51 学习指导学习指导 人身风险及其影响人身风险及其影响 意外事故和疾病都可能导致人们伤残。大多数伤残是暂时性的，人们在痊愈后可以重返工意外事故和疾病都可能导致人们伤残。大多数伤残是暂

10、时性的，人们在痊愈后可以重返工作岗位，然而，也有相当一部分意外事故或疾病会造成人们永久性残疾。残疾风险发生的概率作岗位，然而，也有相当一部分意外事故或疾病会造成人们永久性残疾。残疾风险发生的概率大大高于死亡风险发生的概率，而且年龄越低，这一规律越显著。此外，男性和女性发生伤残大大高于死亡风险发生的概率，而且年龄越低，这一规律越显著。此外，男性和女性发生伤残的原因存在差异，男性更容易因为意外事故而受伤，而女性的伤残则大多数是因疾病造成的。的原因存在差异，男性更容易因为意外事故而受伤，而女性的伤残则大多数是因疾病造成的。健康风险对家庭产生的经济影响主要表现在收入损失和医疗费用增加两个方面。健康风险

11、健康风险对家庭产生的经济影响主要表现在收入损失和医疗费用增加两个方面。健康风险并不会随着医疗技术水平的提高而降低。由于医疗技术水平的提高，一方面，医疗卫生费用大并不会随着医疗技术水平的提高而降低。由于医疗技术水平的提高，一方面，医疗卫生费用大幅度提高；另一方面，人均寿命延长，个人与家庭花费在治疗疾病方面的费用不断提高。在现幅度提高；另一方面，人均寿命延长，个人与家庭花费在治疗疾病方面的费用不断提高。在现代社会，健康风险越来越大。代社会，健康风险越来越大。（3）老年风险）老年风险随着医疗科技水平的进步和国民生活水平的提高，人类的寿命不断提高，与此同时，老年随着医疗科技水平的进步和国民生活水平的提

12、高，人类的寿命不断提高，与此同时，老年人所需要的社会服务成本也不断加大。此外，老年风险还在于，如果实际寿命高于预期寿命，人所需要的社会服务成本也不断加大。此外，老年风险还在于，如果实际寿命高于预期寿命，则可能会因工作期间累积的退休资金不足而无法满足退休后个人和家庭的生活需要，从而导致则可能会因工作期间累积的退休资金不足而无法满足退休后个人和家庭的生活需要，从而导致退休后生活水平的降低。这就要求人们在退休前做出适当财务安排以保证退休后有足够的收入退休后生活水平的降低。这就要求人们在退休前做出适当财务安排以保证退休后有足够的收入来源。来源。5.1 人身保险产品5.1 人身保险产品 专栏专栏52 特

13、别关注特别关注 v我国老龄化社会的趋势和特点我国老龄化社会的趋势和特点v人口老龄化是指一个国家或地区老年人口增长的趋势，其衡量指标是一个国家或地区人口老龄化是指一个国家或地区老年人口增长的趋势，其衡量指标是一个国家或地区60岁及以上或岁及以上或65岁及以上人口的数量在该国或该地区人口总量中所占的百分比。岁及以上人口的数量在该国或该地区人口总量中所占的百分比。20世纪后世纪后期，人口老龄化逐步成为世界性趋势。我国在过去期，人口老龄化逐步成为世界性趋势。我国在过去20多年经济取得的高增长速度被认为多年经济取得的高增长速度被认为是是20世纪的经济奇迹。然而人口学家们警告，中国未来的经济增长将会受快速

14、的老龄化世纪的经济奇迹。然而人口学家们警告，中国未来的经济增长将会受快速的老龄化的影响，人口为经济增长带来的顺风将变为逆风。有两股力量推动我国人口结构的变化的影响，人口为经济增长带来的顺风将变为逆风。有两股力量推动我国人口结构的变化：寿命延长使：寿命延长使65岁及以上的老年人数量增多；计划生育政策降低了总人口中年轻人岁及以上的老年人数量增多；计划生育政策降低了总人口中年轻人的增长速度。的增长速度。v我国人口老龄化具有如下特点：一是人口规模大，老龄化速度快。我国我国人口老龄化具有如下特点：一是人口规模大，老龄化速度快。我国65岁及以上人口岁及以上人口的规模巨大，老龄化绝对人口数量居世界第一位。二

15、是高龄化趋势显著。随着我国经济的规模巨大，老龄化绝对人口数量居世界第一位。二是高龄化趋势显著。随着我国经济持续发展和人们生活水平的提高，我国人均预期寿命大大延长。预计到持续发展和人们生活水平的提高，我国人均预期寿命大大延长。预计到2020年，全国年，全国80岁及以上的老年人总数达岁及以上的老年人总数达3 067万人。三是万人。三是“未富先老未富先老”。发达国家在进入老龄化社。发达国家在进入老龄化社会时，人均国民生产总值基本在会时，人均国民生产总值基本在5000美元至美元至1万美元，目前平均达到万美元，目前平均达到2万美元左右。而万美元左右。而我国在进入老龄化社会时，人均国民生产总值尚不足我国在

16、进入老龄化社会时，人均国民生产总值尚不足1 000美元，是非常典型的美元，是非常典型的“未富未富先老先老”国家。国家。 专栏专栏52 特别关注特别关注 v我国老龄化社会的趋势和特点我国老龄化社会的趋势和特点v 四是四是“空巢空巢”老人（即独居老人和仅与配偶居住在一起的老年人）迅速增加。有关资料老人（即独居老人和仅与配偶居住在一起的老年人）迅速增加。有关资料显示，我国显示，我国“三代同堂三代同堂”式的传统家庭越来越少。式的传统家庭越来越少。“四二一四二一”的人口结构（一对夫妇同的人口结构（一对夫妇同时赡养四个老人和抚养一个小孩）愈加明显。随着城市化的发展和人们生活方式的变化时赡养四个老人和抚养一

17、个小孩）愈加明显。随着城市化的发展和人们生活方式的变化，空巢老人的比例还将进一步增加。五是农村养老问题严重。随着我国城市化进程的加，空巢老人的比例还将进一步增加。五是农村养老问题严重。随着我国城市化进程的加快和人口的迁移流动，大量年轻农民涌向城市，加快了农村人口老龄化的步伐，农村家快和人口的迁移流动，大量年轻农民涌向城市，加快了农村人口老龄化的步伐，农村家庭的养老功能日益弱化，很多农村老人会因此失去生活保障。庭的养老功能日益弱化，很多农村老人会因此失去生活保障。v我国人口老龄化促使抚养比（人口中非劳动年龄人数与劳动年龄人数之比）的上升，这我国人口老龄化促使抚养比（人口中非劳动年龄人数与劳动年龄

18、人数之比）的上升，这将导致我国劳动力成本加大，一定程度上削弱了经济的竞争力。同时，人口老龄化的趋将导致我国劳动力成本加大，一定程度上削弱了经济的竞争力。同时，人口老龄化的趋势也要求有完善的社会保障体系，这为商业保险的发展留下了巨大的发展空间。势也要求有完善的社会保障体系，这为商业保险的发展留下了巨大的发展空间。5.1 人身保险产品5.1 人身保险产品5.1 人身保险产品 I.保险金给付的任选条款（settlement options）。 5.1 人身保险产品 5.1 人身保险产品5.1 人身保险产品 5.1 人身保险产品5.1 人身保险产品 专栏专栏53 学习指导学习指导新型人寿保险险种比较新

19、型人寿保险险种比较 一、投资连结寿险与分红寿险的比较一、投资连结寿险与分红寿险的比较第一，保单收益来源不同。投连险的收益只是来源于第一，保单收益来源不同。投连险的收益只是来源于“一差益一差益”，即，即“利差益利差益”（源于保（源于保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余），也就是投资账户的经营收益。险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余），也就是投资账户的经营收益。投资账户的资金由保险公司的投资专家进行投资管理，投资所得收益扣除部分账户管理经营费投资账户的资金由保险公司的投资专家进行投资管理，投资所得收益扣除部分账户管理经营费用之后全部摊入投资账户，回馈给被保险人。

20、分红险让被保险人分享的红利来源于用之后全部摊入投资账户，回馈给被保险人。分红险让被保险人分享的红利来源于“三差益三差益”，所以叫，所以叫“三差分红三差分红”。但实际上。但实际上“死差益死差益”（源于保险公司实际的风险发生率低于预计的风（源于保险公司实际的风险发生率低于预计的风险发生率，即实际死亡人数比预定死亡人数少时所产生的盈余）与险发生率，即实际死亡人数比预定死亡人数少时所产生的盈余）与“费差益费差益”（源于保险公司（源于保险公司实际的营运管理费用低于预计的营运管理费用时所产生的盈余）所占的比例很小，红利的大部实际的营运管理费用低于预计的营运管理费用时所产生的盈余）所占的比例很小，红利的大部

21、分还是来源于投资收益。分还是来源于投资收益。“三差益三差益”实现的利润并不是全部分给保户，可分配盈余的多少，由实现的利润并不是全部分给保户，可分配盈余的多少，由公司方面做出决定。公司方面做出决定。第二，被保险人承担的风险不同。投连险的收益完全由被保险人享有，被保险人也相应地第二，被保险人承担的风险不同。投连险的收益完全由被保险人享有，被保险人也相应地承担投资过程中的全部风险。分红险的收益由保险公司和被保险人分享，因此风险共担。承担投资过程中的全部风险。分红险的收益由保险公司和被保险人分享，因此风险共担。第三，收益的分配不同。投连险投资账户的投资回报，保险公司除每月从中提取管理费用第三，收益的分

22、配不同。投连险投资账户的投资回报，保险公司除每月从中提取管理费用外，剩余的投资利润全部分配给被保险人。分红险当年度的可分配盈余，保险公司最多可自留外，剩余的投资利润全部分配给被保险人。分红险当年度的可分配盈余，保险公司最多可自留30%，70%或更多必须分配给保单所有者。或更多必须分配给保单所有者。第四，公司收取的费用不同。出售投连险的保险公司每月按一定比例收取账户管理费、保第四，公司收取的费用不同。出售投连险的保险公司每月按一定比例收取账户管理费、保单管理费等。开办分红险的保险公司在保险期间除了收取保费即保单分红管理费之外，不再另单管理费等。开办分红险的保险公司在保险期间除了收取保费即保单分红

23、管理费之外，不再另收取费用。收取费用。 专栏专栏53 学习指导学习指导新型人寿保险险种比较新型人寿保险险种比较第五，退保支付不同。购买投连险的被保险人如要退保，保险公司将按收到退保申请后的第五，退保支付不同。购买投连险的被保险人如要退保，保险公司将按收到退保申请后的下一个资产评估日的投资账户价值来计算保单价值，退还给被保险人。分红险退保时，得到的下一个资产评估日的投资账户价值来计算保单价值，退还给被保险人。分红险退保时，得到的退保金是保单现金价值与过去应该领取的累积红利的总和。退保金是保单现金价值与过去应该领取的累积红利的总和。第六，身故保险金的给付不同。投连险的被保险人身故后，保险公司将身故

24、保险金和投资第六，身故保险金的给付不同。投连险的被保险人身故后，保险公司将身故保险金和投资账户价值两者中较高者给付受益人。分红险的受益人在被保险人身故后除得到保险金外，还可账户价值两者中较高者给付受益人。分红险的受益人在被保险人身故后除得到保险金外，还可领取被保险人尚未领取的红利。领取被保险人尚未领取的红利。 二、投资连结寿险与万能寿险的比较二、投资连结寿险与万能寿险的比较总体上看，万能险重在其总体上看，万能险重在其“灵活性灵活性”，风险相对较小，风格相对稳健；投连险重在其，风险相对较小，风格相对稳健；投连险重在其“投投资连结资连结”性，风险和收益都更大一些。具体来说，差异表现如下：性，风险和

25、收益都更大一些。具体来说，差异表现如下：第一，承担的投资风险不同。万能险投资收益一般上不封顶，下有保底（即设有保证收益第一，承担的投资风险不同。万能险投资收益一般上不封顶，下有保底（即设有保证收益率），超过保证收益率的超额利润部分，由保险公司和投保人分享；投连险无保证收益率，完率），超过保证收益率的超额利润部分，由保险公司和投保人分享；投连险无保证收益率，完全根据实际投资情况，除管理费外，投资收益全部归投保人所有，投资风险也全部由投保人承全根据实际投资情况，除管理费外，投资收益全部归投保人所有，投资风险也全部由投保人承担。担。第二，身故保险金不同。万能险的身故保险金由身故保险金额和账户余额两部

26、分组成；投第二，身故保险金不同。万能险的身故保险金由身故保险金额和账户余额两部分组成；投连险的身故保险金取两者较大者。连险的身故保险金取两者较大者。第三，灵活性程度不同。万能险灵活性很强，在缴费时间和金额、保险金额、期限等方面第三，灵活性程度不同。万能险灵活性很强，在缴费时间和金额、保险金额、期限等方面都有很灵活的规定；投连险最初推出的产品在很多方面是固定不变的，如保费的缴纳、保额的都有很灵活的规定；投连险最初推出的产品在很多方面是固定不变的，如保费的缴纳、保额的确定等，后期产品则不断做出改进，以期更灵活、更能满足客户的需求。确定等，后期产品则不断做出改进，以期更灵活、更能满足客户的需求。5.

27、1 人身保险产品 5.1 人身保险产品5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品 一一二二三三 四四5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品v 5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品 5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品 5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品 专栏专栏54

28、 学以致用学以致用v如何购买合适的人身保险如何购买合适的人身保险v1.单身期单身期v单身期的一般特点是年纪轻、身体好，经济收入不高但花销较大，没什么经济压力。这单身期的一般特点是年纪轻、身体好，经济收入不高但花销较大，没什么经济压力。这个阶段的保险需求不高，主要可以考虑意外风险保障和必要的医疗保障，以减少因意外个阶段的保险需求不高，主要可以考虑意外风险保障和必要的医疗保障，以减少因意外或疾病导致的直接或间接经济损失。这类保险保费低、保障高，且一般企业或雇主都会或疾病导致的直接或间接经济损失。这类保险保费低、保障高，且一般企业或雇主都会为员工提供。但你需要检查一下你所得到的保障是否充分，衡量的标

29、准是保额高于你年为员工提供。但你需要检查一下你所得到的保障是否充分，衡量的标准是保额高于你年收入的收入的3倍。倍。v倘若父母需要你赡养，则你同时需要考虑购买一些定期寿险，以最低的保费获得最高的倘若父母需要你赡养，则你同时需要考虑购买一些定期寿险，以最低的保费获得最高的保障，以确保你有不测时，用你的保险金保障你父母的生活。如果你年轻有为，有较强保障，以确保你有不测时，用你的保险金保障你父母的生活。如果你年轻有为，有较强的经济实力，则可以提早考虑购买重大疾病保险、保障型终身寿险或保障储蓄型保险，的经济实力，则可以提早考虑购买重大疾病保险、保障型终身寿险或保障储蓄型保险，因为投保年龄越小，保费越便宜

30、。这些保险是你成家后一定需要的。因为投保年龄越小，保费越便宜。这些保险是你成家后一定需要的。v 专栏专栏54 学以致用学以致用v如何购买合适的人身保险如何购买合适的人身保险v 2.二人世界二人世界v这个时期处在人生的准备期，此时的你身体健康，收入可能不高，但逐渐开始稳定。因这个时期处在人生的准备期，此时的你身体健康，收入可能不高，但逐渐开始稳定。因为处在家庭和事业的新起点，你有强烈的事业心和赚钱的欲望，渴望迅速积累资产，投为处在家庭和事业的新起点，你有强烈的事业心和赚钱的欲望，渴望迅速积累资产，投资倾向易偏向激进。购买投资型保险产品是帮助你实现用少量保费换取最大保障，同时资倾向易偏向激进。购买

31、投资型保险产品是帮助你实现用少量保费换取最大保障，同时规避风险，又是资金增值的好方法。这就是人寿保险规避风险，又是资金增值的好方法。这就是人寿保险“四两拨千斤四两拨千斤”的功用。的功用。v 有了新家，家庭责任感和经济负担也开始增加，开始为购房、置产、未来宝宝的出生有了新家，家庭责任感和经济负担也开始增加，开始为购房、置产、未来宝宝的出生做准备。这时选取低保费、高保障的险种，如意外险、简单医疗险，是令你既有风险保做准备。这时选取低保费、高保障的险种，如意外险、简单医疗险，是令你既有风险保障，又不影响经济支出的最佳方法之一。建议购买意外险、投连险、健康险，既可以防障，又不影响经济支出的最佳方法之一

32、。建议购买意外险、投连险、健康险，既可以防范意外及疾病风险，又可使资产增值。范意外及疾病风险，又可使资产增值。v 专栏专栏54 学以致用学以致用v如何购买合适的人身保险如何购买合适的人身保险v 3.三口之家三口之家v这个时期是人生的基础期，子女养育、教育是你生活的重要组成部分。随着小宝宝的出这个时期是人生的基础期，子女养育、教育是你生活的重要组成部分。随着小宝宝的出生，夫妇双方都会明显感到家庭生活负担的加重。如果你是宝宝的爸爸，你努力工作，生，夫妇双方都会明显感到家庭生活负担的加重。如果你是宝宝的爸爸，你努力工作，希望事业顺利，进而为妻儿创造一个良好的生活环境。如果你是宝宝的妈妈，你的主要希望

33、事业顺利，进而为妻儿创造一个良好的生活环境。如果你是宝宝的妈妈，你的主要精力要放在孩子身上，对于事业来说多少会有些许影响。如果要两头兼顾，你要承担非精力要放在孩子身上，对于事业来说多少会有些许影响。如果要两头兼顾，你要承担非常大的生理及心理压力。常大的生理及心理压力。v保险保障对有未成年子女的家庭至关重要。一方面，夫妇双方尤其是家庭经济支柱的意保险保障对有未成年子女的家庭至关重要。一方面，夫妇双方尤其是家庭经济支柱的意外保障、医疗保障、重大疾病保障和寿险保障一定要充分，以保证父母这个外保障、医疗保障、重大疾病保障和寿险保障一定要充分，以保证父母这个“水龙头水龙头”万一中断时，小孩可以通过保险得

34、到经济支持，继续接受良好的教育；另一方面，可以万一中断时，小孩可以通过保险得到经济支持，继续接受良好的教育；另一方面，可以考虑购买子女教育和医疗保险。如果此时供房，还应考虑购买一些保费低、保障高的定考虑购买子女教育和医疗保险。如果此时供房，还应考虑购买一些保费低、保障高的定期险。做好理财规划，投资、保障要合理，用有限的资源办好家庭的大事是你的财务规期险。做好理财规划，投资、保障要合理，用有限的资源办好家庭的大事是你的财务规划准则。划准则。v 专栏专栏54 学以致用学以致用v如何购买合适的人身保险如何购买合适的人身保险v v4.事业有成事业有成v这个时期也许是你人生最为得意的时期，你的事业逐渐成

35、熟，并且蒸蒸日上，家庭生活这个时期也许是你人生最为得意的时期，你的事业逐渐成熟，并且蒸蒸日上，家庭生活稳定和谐，工作生活两丰收。已有一定积累的你，此时应做好所得税、利息税等重大税稳定和谐，工作生活两丰收。已有一定积累的你，此时应做好所得税、利息税等重大税种的应对节税计划，以免资产缩水。伴随着事业的成功，你对工作的投入有时多于对家种的应对节税计划，以免资产缩水。伴随着事业的成功，你对工作的投入有时多于对家庭的关照，你的社会活动及应酬增多，可能生活有时没有规律，各种疾病悄然入侵。因庭的关照，你的社会活动及应酬增多，可能生活有时没有规律，各种疾病悄然入侵。因此，一定要提早为自己建立健康保障并准备家庭

36、应急金。此，一定要提早为自己建立健康保障并准备家庭应急金。v在你事业成熟的同时，你的孩子也悄然长大，子女教育金的准备也列入议事日程中。另在你事业成熟的同时，你的孩子也悄然长大，子女教育金的准备也列入议事日程中。另外，你需要为退休及养老做准备。建议此时重新检查保障计划，增加投资保险、分红保外，你需要为退休及养老做准备。建议此时重新检查保障计划，增加投资保险、分红保险、重大疾病保险等。如在此期间按揭购买住房、汽车，则可考虑增加房贷保险、车险险、重大疾病保险等。如在此期间按揭购买住房、汽车，则可考虑增加房贷保险、车险等保障。等保障。5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品5.1 5.1 人身保险产品

37、人身保险产品 5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品 专栏专栏55 学习指导学习指导 v企业员工面临的风险企业员工面临的风险v 企业员工面临的早亡风险、疾病风险、残疾风险和老年风险等风险在专栏企业员工面临的早亡风险、疾病风险、残疾风险和老年风险等风险在专栏51中已有中已有详细阐述，这里主要关注企业员工面临的工伤和失业风险。详细阐述，这里主要关注企业员工面临的工伤和失业风险。v（1）工伤。工伤（）工伤。工伤（work-related injury）也称职业伤害，是指员工在职业活动中发）也称职业伤害，是指员工在职业活动中发生的或与之相关的人身伤害，包括事故伤残和职业病以及这两种情况造成的死亡。职

38、业生的或与之相关的人身伤害，包括事故伤残和职业病以及这两种情况造成的死亡。职业病（病（occupational disease）是指劳动者在职业活动中，因接触粉尘、放射性物质和）是指劳动者在职业活动中，因接触粉尘、放射性物质和其他有毒、有害物质等因素引起的疾病。在工伤保险制度发展的早期，工伤不包括职业其他有毒、有害物质等因素引起的疾病。在工伤保险制度发展的早期，工伤不包括职业病。随着时间的推移，各国逐渐开始将职业病也纳入到工伤范围，并以国际公约的形式病。随着时间的推移，各国逐渐开始将职业病也纳入到工伤范围，并以国际公约的形式确定了现在的工伤概念。确定了现在的工伤概念。v工伤事故、职业病不仅给员

39、工带来了身体的痛苦和精神的折磨，而且还导致了至少两方工伤事故、职业病不仅给员工带来了身体的痛苦和精神的折磨，而且还导致了至少两方面的损失：一是医药支出、康复支出或丧葬费用；二是工资损失。针对工伤风险，各国面的损失：一是医药支出、康复支出或丧葬费用；二是工资损失。针对工伤风险，各国纷纷建立了工伤保险制度，保护员工的合法权益。纷纷建立了工伤保险制度，保护员工的合法权益。v（2）失业。失业（）失业。失业（unemployment）是每个员工都面临的风险。这种风险的结果是）是每个员工都面临的风险。这种风险的结果是失去收入，有挫折感，令人沮丧。许多失业是由员工个人不能控制的原因造成的，如经失去收入，有挫

40、折感，令人沮丧。许多失业是由员工个人不能控制的原因造成的，如经济周期的循环、生产方式的变革、新的发明创造的出现都可能造成失业。也有一部分失济周期的循环、生产方式的变革、新的发明创造的出现都可能造成失业。也有一部分失业是由员工自身的原因造成的。业是由员工自身的原因造成的。5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品专栏专栏56 特别关注特别关注 v我国关于工伤的认定我国关于工伤的认定v按照我国现行的工伤保险条例，职工有下列情形之一的，应当认定为工伤：按照我国现行的工伤保险条例，职工有下列情形之一的，应当认定为工伤：v（1）在工作时间和工作场所内，因工作原因受到

41、事故伤害的；）在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害的；v（2）工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到事故伤）工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到事故伤害的；害的；v（3）在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到暴力等意外伤害的；）在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到暴力等意外伤害的；v（4）职业病；）职业病；v（5）因公外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明的；）因公外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明的；v（6）在上下班途中，受到机动车事故伤害的；）在上下班途中，受到机动车事故伤害的；v（7

42、）法律、行政法规规定应当认定为工伤的其他情形。）法律、行政法规规定应当认定为工伤的其他情形。专栏专栏56 特别关注特别关注 v我国关于工伤的认定我国关于工伤的认定v职工有下列情形之一的，视同工伤：职工有下列情形之一的，视同工伤：v（1）在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在）在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡的；小时之内经抢救无效死亡的；v（2）在抢险救灾等维护国家利益、公共利益活动中受到伤害的；）在抢险救灾等维护国家利益、公共利益活动中受到伤害的；v（3）职工原在军队服役，因战、因公负伤致残，已取得革命伤残军人证，到用人单位后）职工原在军队服役，因战、因公负

43、伤致残，已取得革命伤残军人证，到用人单位后旧伤复发的。旧伤复发的。v职工有下列情形之一的，不得认定为工伤或视同工伤：职工有下列情形之一的，不得认定为工伤或视同工伤：v（1）因犯罪或者违反治安管理伤亡的；）因犯罪或者违反治安管理伤亡的；v（2）醉酒导致死亡的；）醉酒导致死亡的；v（3）自残或者自杀的。）自残或者自杀的。5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品 5.1 5.1 人身保险产品人身保险产品 专栏专栏57 特别关注特别关注v我国企业年金的税收优惠政策我国企业年金的税收优惠政策v2004年年1月月6日，劳动和社会保障部颁布了日，劳动和社会保障部颁布了企业年金试行办法企业年金试行办法，其对企

44、业年金的税，其对企业年金的税收优惠政策没有明确规定，但规定收优惠政策没有明确规定，但规定“企业缴费的列支渠道按国家有关规定执行企业缴费的列支渠道按国家有关规定执行”，即我，即我国政府鼓励企业建立年金制度，其缴费的一定比例允许从成本中列支。部分省、市在现国政府鼓励企业建立年金制度，其缴费的一定比例允许从成本中列支。部分省、市在现实需要的基础上，为鼓励企业年金的发展，积极探索税收优惠政策，在地区范围内以政实需要的基础上，为鼓励企业年金的发展，积极探索税收优惠政策，在地区范围内以政府发文的形式作了明确规定。府发文的形式作了明确规定。v2004年以前，上海、湖北、新疆、辽宁和四川等省、直辖市、自治区先

45、后颁布优惠政策年以前，上海、湖北、新疆、辽宁和四川等省、直辖市、自治区先后颁布优惠政策，允许企业年金一定比例内的费用支出从成本中列支，或者对企业和职工个人在规定的，允许企业年金一定比例内的费用支出从成本中列支，或者对企业和职工个人在规定的数额内缴纳的补充养老保险费免征税费。此后，许多省、市包括浙江、吉林、广东、福数额内缴纳的补充养老保险费免征税费。此后，许多省、市包括浙江、吉林、广东、福建、安徽、山西、云南、江苏、河北、湖南、黑龙江、陕西、江西、北京和重庆都推出建、安徽、山西、云南、江苏、河北、湖南、黑龙江、陕西、江西、北京和重庆都推出了类似的政策。了类似的政策。v截至截至2007年年7月，我

46、国共有月，我国共有26个省、直辖市、自治区出台了与企业年金相关的税收政策个省、直辖市、自治区出台了与企业年金相关的税收政策，可列入成本的比例从，可列入成本的比例从4%到到12.5%不等。总的来看，并没有形成全面、统一的企业年不等。总的来看，并没有形成全面、统一的企业年金税收优惠政策。中国人寿总裁杨超在金税收优惠政策。中国人寿总裁杨超在2008年两会期间提交的政协提案上明确指出，我年两会期间提交的政协提案上明确指出，我国目前有关企业年金的税收优惠政策仅限于缴费阶段，而没有涉及投资和待遇领取阶段国目前有关企业年金的税收优惠政策仅限于缴费阶段，而没有涉及投资和待遇领取阶段；从缴费主体看，也只是对企业

47、缴费给予税收优惠，对个人缴费没有做出规定。；从缴费主体看，也只是对企业缴费给予税收优惠，对个人缴费没有做出规定。v 有兴趣的读者可以浏览：有兴趣的读者可以浏览：。（1）非营利性。）非营利性。 （2）企业自愿。）企业自愿。 （3）政府支持。）政府支持。1 固定待遇计划企业保证员工在退休后能够领取一定数额的保险金，具体数额根据相关公式计算。给付公式一般是基于年金计划所保障员工的工作年限以及员工退休前最后几年的工资水平。 2固定缴费计划企业必须向员工年金账户中缴纳约定的金额，这种缴费相当于为员工的利益进行投资，而且员工退休给付取决于资金积累规模和投资回报，投资回报越多，员工退休给付的金额就越多。企业

48、年金的类型企业年金的类型 （1）企业经营管理）企业经营管理 2）对外投保）对外投保（3）参与社会年金计划）参与社会年金计划 5.2 5.2 财产损失保险产品财产损失保险产品 5.2 5.2 财产损失保险产品财产损失保险产品 专栏专栏58 学习指导学习指导 v与机动车辆保险相关的汽车分类与机动车辆保险相关的汽车分类v 汽车是用内燃机做动力，经传动系统将动力传到驱动车轮，主要行驶在城市道路和公汽车是用内燃机做动力，经传动系统将动力传到驱动车轮，主要行驶在城市道路和公路上用于载人或载货的运输工具。按使用性质，汽车分为客车、轿车和货车。客车是主路上用于载人或载货的运输工具。按使用性质，汽车分为客车、轿

49、车和货车。客车是主要用于载送人员及其随身行李物品的汽车，按车种分为微型客车、轻型客车、中型客车要用于载送人员及其随身行李物品的汽车，按车种分为微型客车、轻型客车、中型客车、大型客车、特大型客车。轿车按发动机排量大小分为微型、普通、中级、中高级、高、大型客车、特大型客车。轿车按发动机排量大小分为微型、普通、中级、中高级、高级；按承保费率分为六座以下客车、六座及二十座以下客车、二十座及以上客车。货车级；按承保费率分为六座以下客车、六座及二十座以下客车、二十座及以上客车。货车是用来运输货物的，按车种分为微型货车、轻型货车、中型货车和重型货车；按承保费是用来运输货物的，按车种分为微型货车、轻型货车、中

50、型货车和重型货车；按承保费率分为两吨以下货车及农用车、两吨及十吨以下货车、十吨及十吨以上货车。率分为两吨以下货车及农用车、两吨及十吨以下货车、十吨及十吨以上货车。5.2 5.2 财产损失保险产品财产损失保险产品5.2 5.2 财产损失保险产品财产损失保险产品5.2 5.2 财产损失保险产品财产损失保险产品5.2 5.2 财产损失保险产品财产损失保险产品 5.2 5.2 财产损失保险产品财产损失保险产品专栏专栏59 特别关注特别关注 v不合格驾驶员不合格驾驶员v驾驶员有下列情形之一者，属于不合格驾驶员：没有驾驶证或驾驶证有效期已届满；驾驶员有下列情形之一者，属于不合格驾驶员：没有驾驶证或驾驶证有