中石化设备管理制度版检维修类修理费使用管理制度 .docx

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1、精品名师归纳总结修理费使用治理制度第一章总就第一条为了加强和规范公司各单位修理费的使用治理，防止设备 失修或过修现象的发生， 保证设备安全、稳固、长周期运行，使修理费的使用具有科学性、合理性、方案性、经济性。依据国家有关法律、法规和总部设备治理制度，制定本制度。其次条修理费是指设备资产在使用过程中，为复原或保护其原有性能和才能所发生的、直接在成本费用中列支的费用。第三条年度修理费指标是由公司按各单位上报的修理费使用方案， 在年度财务全面预算的基础上， 经过综合平稳后下达给各单位可用于修理的费用， 各单位应按下达的指标， 对修理费的使用进行严格掌握、专款专用。第四条修理费治理的原就：坚持做到“应

2、修必修、修必修好、修必节省、能修不换”，确保设备安全、长周期运行的原就。坚持做到科学、规范、经济的检修， 努力降低成本的原就。 坚持对修理费使用进行严格治理，做到合理使用的原就。第五条各单位设备治理部在主管设备副经理的领导下，对修理费 的使用治理全面负责。 各单位应按规范化运作要求， 理顺修理费使用治理可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结关系，明确各部门、 各单位的职责， 并从修理方案、 项目设计、物资选购、修理施工、 修理结算、修理成本等方面，对修理费进行掌握治理，提高修理费的使用治理水平。其次章治理职责第六条公司负责核定、下达各单位年度修理费指标，并检查、监督、考核修理费的使用

3、情形。第七条各单位的设备治理部门为修理费使用归口的治理部门，负 责按公司批复的年度修理费指标，统一平稳、 掌握使用， 加强修理费的预算治理，制定修理费使用治理的绩效考核指标，监督检查本单位修理费的使用情形。第八条公司财务部负责依据批准的年度修理费指标，筹措资金， 准时到位， 协作设备治理部做好修理费掌握工作，做好资金平稳， 加强对修理费的核算和统计， 按设备治理部确认的修理费用准时入账，并按月向各单位的设备治理部门供应修理费的实际支付明细表及使用情形的分析， 监督修理费用开支，拒绝超方案或无方案费用的支付。第九条 物资装备部依据设备治理部提交的物资需求方案，准时组织选购，做到货比三家，比质比价

4、，在确保所购物资产品质量的前提下，降低选购成本。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结第十条审计部和监察部对修理费使用的合理性和合法性进行审计和监督， 依据实际情形， 跟踪修理项目的治理和抽查修理结算书，防止挤占、挪用和滥用修理费的情形发生，严防资金流失。第三章使用治理第十一条修理费使用范畴（一）公司所属设备资产的修理、 保护和检测所发生的费用可使用修理费，不得超出总部修理费列支范畴规定的范畴。（二）基建、技措工程在竣工交付生产投用，并办理了固定资产移交手续后，其设备资产需要修理者，可使用修理费用。（三）基建、技改、更新、零购等资本性支出项目， 严禁使用修理费。第十二条修理费使用治理

5、要求（一）加强修理费使用治理，提倡科学检修，优化检修方案，降低修理成本，防止过修或失修，做到事前预算、事中掌握、事后分析，提高修理费治理的方案性和使用效率。（二）各单位应严格掌握修理费的使用范畴，加强修理费的预算治理，定期分析、检查修理费的使用情形。（三）对修理费使用进行跟踪治理，从修理项目立项审查， 到项目实施过程中的设计、材料选购、修理施工、修理结算实行全过程掌握治理。第十三条公司依据生产经营总体支配， 划定装置停车检修、 日常检可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结修和保护修理的内容范畴， 并确定相应费用，按相应的治理要求进行治理。第四章使用掌握第十四条加强修理费的使用掌握，规

6、范操作程序，严格执行国家、集团公司、股份公司、公司有关法规、规定、条例等，建立健全修理项目的竞价、比价制度，对修理费的使用进行全过程掌握。第十五条各单位必需仔细编制修理方案， 做到方案检修与日常保护相结合、定期检测与按需修理相结合，既防止设备失修又防止过剩检修。第十六条 修理所需物资的供应要符合物资需求方案的要求， 在保证质量的前提下， 降低供应成本， 保证修理的需要。 对费用超出方案的项目， 要办理审批手续。第十七条外委修理项目应按股份公司和公司设备检修治理制度中的有关规定择优挑选承包商，提高检修质量，降低修理费用。第十八条强化合同掌握，仔细贯彻合同法 ，在修理项目实施全过程治理中，都要严格

7、实行合同治理制度，规范经营行为。设计、选购、 施工各环节都必需依法签订合同，明确合同双方的责、权、利，充分利用合同给予的权益，严格履行合同商定的责任和义务。第十九条加强项目的成本治理，降低检修费用，并做好修理项目的 施工变更治理。 未经公司设备治理部同意， 不得擅自扩大修理范畴。 对确需变更的项目，要按规定办理变更审批手续，否就不得结算。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结其次十条修理结算应严格执行公司检修项目实施细就的有关规定。其次十一条各单位应结合本单位的实际情形，利用ERP 和 TPM等手段，对修理费实行动态跟踪治理， 建立修理费使用情形的定期分析制度。公司设备治理部至少每半

8、年组织财务部门、审计部门对修理费的使用进行综合分析，以保证修理费的规范使用。第五章监督、检查和考核其次十二条公司结合设备检查等对各单位的修理费使用情形进行监督、检查，监督、检查范畴包括全部用修理费支付的项目。其次十三条修理费使用情形的监督、检查主要包括以下内容：（一）修理费使用的审批程序是否合规，使用掌握是否按分级治理权限完成各项工作，各方的责任、权益、义务是否明确。（二）修理费是否按方案准时到位， 修理费治理是否严格有效， 是否依据预算方案严格进行掌握，使用是否合规，有无挤占、 挪用现象，是否按有关规定严格规范资本性支出和修理费支出的项目。（三）检查修理项目有无按规定进行竞价比价、 其程序与

9、方式是否合法、文件是否完整齐全、 施工质量是否符合要求、 修理项目承发包治理是否合法和有效。（四）修理项目施工合同的签订及执行中，合同文件是否齐全， 手续可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结是否完备， 合同条款的内容是否全面、真实、合法，合同的履行是否合法和有效， 合同对方是否具有相应的资质和履行才能，合同变更、终止是否合法。（五）修理项目的方案进度是否得到有效的掌握、有无任意扩大检修范畴、提高修理档次，超方案费用的项目。（六）设计单位是否按要求进行设计，有无做大、做高现象，物资供 应是否到位，所购物资有无质量问题， 订货渠道与程序是否符合有关规定。其次十四条各单位应建立修理项目的审计登记制和效能监察制，对修理项目进行抽查，确保修理费用的合理使用和操作过程的合规性。其次十五条 各单位应按规定准时、精确向公司上报修理费使用情形。公司依据单位年度修理费掌握指标，视修理费的使用、 治理、节余或超支等情形，予以奖罚。可编辑资料 - - - 欢迎下载