信用社银行稽核审计工作计划.docx

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1、精品名师归纳总结信用社（银行）稽核审计工作方案今年是省、 县联社提出的合规文化建设年，稽核审计工作将紧紧环绕联社的中心工作， 重点抓好依法合规经营、 内控防范和制度的贯彻落实， 积极组织实施省联社年度支配的各类稽核审计项目，以检查促规范，以规范求进展。切实加强稽核审计人员学习培训，努力提高 稽核审计工作质量 ,最大限度发挥稽核审计职能作用，确保农村信用社业务经营稳健进展。现将今年稽核审计工作支配如下：一、稽核工作指导思想今年稽核审计工作仔细贯彻省、市、县农村合作金融机构工作会议精神，紧紧环绕依法合规经营、防范和化解经营风险，进一步完善 稽核审计工作制度和岗位责任制，不断提升稽核审计人员素养，加

2、大序时稽核和各类专项稽核审计力度，严格处理惩罚标准， 扩大稽核审计范畴和深度，大力提升内部治理水平，全面提升稽核审计才能，推 进稽核审计任务制度化、稽核检查程序化、稽核文档格式化、稽核手 段电子化、稽核责任明晰化、稽核惩罚标准化，推动内部稽核审计由 合规性稽核审计向风险治理稽核审计转变，进一步促进我县农村信用社依法合规经营，稳健进展。二、稽核审计工作目标依据“全面审计、突出重点、讲求实效、防险控险、提升质量、促进规范、确保依法合规”的目标。（一）认环绕经营治理作风整顿仔细作好依法合规经营和业务经营真实性以及各类风险掌握环节的稽核审计。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结（二）在加大

3、内部稽核审计的同时注意加强各类风险治理的外部稽核审计， 实施 1-2 个社存贷款客户的核对、 走访、调查、明白工作。进一步把握被稽核审计对象对各类风险掌握环节的治理状况。（三）重点抓好常规序时稽核，全年对38 个网点全面序时稽核2 次。（四）仔细作好专项稽核审计。1、在仔细作好各级主管部门支配的专项稽核审计的基础上，拟对全县的自动取款机和P0S 机运行情形进行一次专项审计。2、拟对全县各网点的利息支付情形进行专项审计。3、拟对全县各类收入情形开展一次专项稽核审计。（五）积极组织各类审计工作。1、每季度实施财务审计一次。2、仔细作好岗位变动人员的离岗审计工作。3、对新建项目工程决算进行审计。三、

4、稽核审计工作组织实施。（一）常规序时稽核项目。制定详实的序时稽核方案，并组织稽核员每半年依据分片包干的网点， 依据序时稽核方案结合稽核审计现场操作细就的内容进行常规序时稽核一次，对所辖网点所发生的经营治理事项、会计凭证、账簿、报表等进行全面序时稽核。主要是通过 查看各类记录、翻阅会计传票、各类总、分明细帐，检查重要空白凭 证、抵质押品、库存现金等，要求序时稽核检查时间不间断、业务全 掩盖，做到稽核检查纵向究竟、横向到边，不留死角。发觉问题限时可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结纠改，庄重处理， 规范信用社的经营行为，为我县农村信用社的进展有效堵塞漏洞，防范案件。（二）专项稽核项目。

5、在搞好常规序时稽核的同时，仔细做好省 联社支配的2021-20XX年新增贷款专项稽核。现金、往来资金、股 金专项稽核。 稽核审计工作开展情形进行稽核检查等。结合我县联社的总体工作部署， 重点对全县的自动取款机和P0S 机运行情形、 网点的利息支付情形、 全县各类收入情形开展一次专项稽核审计，详细支配是：一季度：一是对20XX年度会计决算及年度经营真实性进行稽 核。二是对 20XX 年度稽核发觉问题整改落实情形进行督促落实和后续稽核。 三是对 20XX 年四季度财务制度执行情形组织稽核审计，包括：各项财务收入是否完整、真实、正确，各项财务支出是否真实准 确和合规合法。利润指标的完成情形和暂收、暂

6、付款项、待摊费用是 否按规定列支，以及财务决算和会计报表的真实性、精确性、合规性 和合法性等。四是对依法合规经营检查存在问题整改情形进行复查、 督办，处理惩罚到位。二季度：一是依据常规续时稽核的要求，集中人力和精力，利用 三个月的时间对全县38 个网点进行一次全面的续时稽核审计。二是 对一季度财务制度执行情形进行稽核审计。三是对自动取款机和P0S 机运行情形进行一次专项审计。三季度：一是利用一个月的时间对前期续时稽核发觉问题整改情 况进行督办和后续稽核， 重点对存在问题较多、 整改不完全的网点实可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结施跟踪稽核督办。 二是对二季度财务制度执行情形进行稽

7、核审计。三是对全县各网点的利息支付情形进行专项审计。 四是对全县各类收入情形开展一次专项稽核审计。 五是依据旬阳县农村信用合作联社审议评判方法 拟对相关治理部门和事项进行审议评判。 六是总结分析通报上半年续时稽核情形及各网点存在的突出问题， 支配布置后期的续时稽核工作。四季度： 一是从十月份起到十二月上旬终止，利用两个月的时间对全县 38 个网点再进行一次全面的续时稽核审计。二是对三季度财务方案执行情形进行稽核审计。三是 12 月份及早动手对年度经营及决算真实性落实检查和部署，确保决算及年度经营的真实性。（三）加强后续稽核、加大对违规、违纪人员的惩罚力度。 严格实施“人盯社”的稽核模式，使包片

8、稽核人员对每项前期稽核检 查出的问题进行后续再稽核，督促各社限期整改到位， 没有在要求时间整改到位或存在重大问题和累查累犯的违规、违纪人员以及信用社主任和网点负责人将严格依据 陕西省农村合作金融机构工作人员违反规章制度行为处理方法和xx县农村合作联社经营治理合规手册从重惩罚，决不姑息。同时加强对包片稽核员稽核工作的再稽核， 督促稽核员仔细履职，加大对稽核员的考核力度。（四）离任（岗）稽核审计。结合联社对机关部门负责人、信用社主任、员工的工作岗位轮换变动情形，进行准时的离任（岗） 稽核审计， 同时依据联社人事治理的要求，对强制休假人员进行适时稽核审计，并对各离任（岗）稽核审计对象作出客观公平的稽核审计可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结结论。（五）基建项目稽核审计。依据基建项目审计的要求，将对我县今年新建及改造工程项目的稽核审计。六仔细完成领导交办的其他稽核事项。今年稽核审计部将依据联社确定的“服务城乡、共建和谐”的服 务宗旨，将从经营治理作风整顿和依法合规经营贯穿全年稽核审计工 作始终， 有效防范和杜绝各类差错事故及案件的发生，为我县农村信用社健康稳健的进展制造一个安全的经营空间。可编辑资料 - - - 欢迎下载