公司内部审计工作总结.docx

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1、精品名师归纳总结公司内部审计工作总结公司内部审计工作, 在公司纪委的正确领导下结合自身实际, 并经公司审定通过了年度内部审计方案。年内党委工作部严格按方案积极开展审计监督, 严格执行审计法规和审计准就, 在促进内部治理、 规范资金使用、 加强党风廉政建设等方面, 发挥了内部审计的监督职能, 取得了肯定的成效, 现就一年的工作总结如下：一、开展内部审计工作基本情形1. 年内公司分别对年四季度和一、 二、三季度货币资金项目进行专项审计,审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情形的真实性、合法性和合规性,检查货币资金运作内部掌握制度的完善性、规范性,经过审计,做出 审计评判,出具审计报告。2.

2、存货项目审计：(1) 2 月审计年度存货项目 ;(2) 8 月审计度上半年存货项目;(3) 审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部掌握系统,检查存货治理内部掌握制度的完善性和执行效性并作出评判,审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范性,检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性,并作可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结对相关存货治理部门加强对不合格产品处理起到督促作用,加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对准时性、精确性意识,加快了半成品 硫酸、磷酸决算间隔时间,保证存货账实相符,资产安全完整。3. 工会经费审计：(1) 5 月份接受公司工会托付,开展公

3、司工会经费使用情形内部审计,审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情形, 年度工会经费收支预算编制及执行情形,工会经费支出审批情形,工会经费年度结算、财务收支情形、日常支 出规范情形 ; 相关财产的使用和治理情形,工会经费收入、支出记账、账薄资料治理情形,工会经费内掌握度执行情形。经过审计,做出评判,提出审计问题及整改建议 8 条,在肯定程度上加强了公司工会经费收、 支的规范治理, 特殊公司会员会费治理,规范了工会经费收支核算治理,对公司工会有关工会经费治理、 掌握文本制度治理起到完善作用 ;(2) 2 月份接受公司工会托付,开展公司二级工会经费使用情形内部审计,审计的重点主要是对公司二级

4、工会经费支出范畴合规性、使用记账、登账及审批手续规范性、库存结余情形。经过审计,提出审计建议8 条,肯定程度上规范了公司各二级工会经费的使用范畴,加强了二级工会经费使用记账登帐的规范性、 准时性,规范了二级工会经费内部使用审批和报告流程。4. 专项审计：(1) 开展公司一季度大宗原材料、 重要设备和备品备件选购的验收专项审计,可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结入库的品质及数量验收规范性,验证其入库的质量、数量确仔细实性、精确性, 并作出评判, 提出审计建议 3 条并督促被审计部门整改反馈, 经过审计, 对公司大宗原材料、 重要设备和备品备件选购的验收治理方法起到完善作用,同时,加

5、强了公司不合格品处置的内部掌握治理及遵循执行处理程序的规范性;(2) 开展合同搜查审计, 提出监察建议 2 条,促进公司合同治理实施细就的更新和完善 ;(3) 二级单位自有资金审计, 对公司各二级单位的自有资金进行审查, 经查, 无“小金库”存在。5. 工程项目审计：依据公司领导关于关于对矿浆分级浓密等七个技改项目进行内部审计的请示的批复看法, 开展矿浆分级浓密项目、 全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、 MAP 生产配酸系统的改造、 10 万吨/ 年湿法磷酸装置浓缩部分扩能改造、渣坝H段支管调水改造、 10 万吨磷酸过滤机扩能改造、 10 万吨磷酸装置循环水上水管改造 等 7 项极改工程竣工决算审

6、核工作,主要对项目预、决算编制工程依据充分性,工程结算的规范性 ; 工程费用归属精确性、预备费用运算正确性,技改资金结余及支出等财务情形, 技改工程涉及鉴证的证据充分性, 技改相关招投标及监理规范情形, 技改项目涉及设备、 器材的选购及盘亏盘盈情形, 技改收回的设备材料以及拆除暂时建筑的残值及其残余的治理情形, 技改工程工期、 价格、质量情形, 工程尾项情形等进行审核,促进了公司工程内控治理。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结(1) 3 月份协作监审部到云峰公司开展内部掌握审计工作,通过实践总结体会,吸取云峰公司做得好的方面,在日常审计监督中,敏捷应用;(2) 干部离任审计,协作

7、完成一名公司领导离任任期内经济责任审计。二、招投标监督情形, 物资选购、工程项目、废旧物资、外委检修处置比价、询价及监督情形。1. 特重大工程项目的招投标工作,托付云南省招投标公司进行。2. 对特殊废旧物资销售, 抽查参加到废旧物资销售市场询价监督, 积极参加对修旧利废物资的验收到现场会同相关部门参加监督治理。3. 废旧物资处置依据公司制定的废旧物资回收和修旧利废治理方法 试行 执行。年内,废旧物资处置均经过总经理严格审批,其价格均由经营治理部邀请三家以上客户参加报价,招开评标会严格评标,按综合报价最高的定标, 党委工作部对其过程进行全面监督。4. 年 11 月 15 日至 11 月 10 日

8、间,共参加公司物资选购、 工程项目、废旧物资处置、外委检修招投标或合同谈判以及工会涉及经济活动的监督165项,除了谈定单价按实际量结算, 但尚未结算项目外, 共涉及金额 49,644,429.86元。5、项目建设 109 以及 31 项其他项目监督。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结1. 通过内部审计,加强内部治理。全年公司共开展审计项目16 个,提出审计看法 28 条,均得到了有效的整改和反馈,促进了公司内部掌握在上一个新的台阶。2. 通过内部审计, 规范资金使用。 全年公司开展 4 个货币资金审计项目, 进一步规范了公司资金的使用, 保证的公司货币资金的安全运作, 确保公司财

9、务部、经营治理部等大部分单位都能严格依据国家财务制度、财经纪律及集团内部财务治理的要求开展工作。3. 通过内部审计, 加强党风廉政建设。 通过内审工作的开展, 对内部审计查出的问题, 相关单位均按要求准时进行整改, 公司内部的会计核算质量得到了提高,内部财务治理工作更加规范,公司领导人员廉洁从业。四、不足之处1. 审计人员的专业素养仍不能满意工作需要,需待进一步提高。2. 对过程审计的力度仍不够。需要加强过程审计的力度。3. 仍需要再加强审计调查的力度,保证审计的公平性和客观性。下一年工作要点下一年主要从以下几个方面开展工作：一、按季度开展货币资金审计。二、开展存货审计。 半年一次 三、开展工程建设审计。四、立项开展其他内控审计。 依据实际情形 五、加强过程审计, 对立项项目进行审计调查。六、协作监审部暂时支配的审计工作。可编辑资料 - - - 欢迎下载