管理流程及管理制度全案-采购管理制度.docx

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1、精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -贰、选购治理制度贰、选购治理制度目录页次一、选购方案P01 1二、询比议价作业P02 1三、合约选购订约作业P03 1四、订购作业P04 1五、国外订购作业P05 1六、订购变更作业P06 1七、进口作业P07 1八、到货追踪作业P08 1九、验收作业P09 1十、数量验收不符作业P10 1十一、质量验收不符作业P11 1十二、索赔作业P12 1十三、应对帐款作业P13 1十四、非仓储治理物品之请购作业P14 1十五、非仓储治理物品之订购作业P15 1十六、非仓储治理物品之验收作业P16 1可编辑资料 -

2、 - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 1 页，共 48 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -流程图流 程 图流程图名称页次P01询比议价作业P02 2P02P03合约选购订约作业订价作业P03 3P04 2P04国外订购作业P05 2P05订购变更作业P06 2P06 P06-1P07进口作业 一 进口作业 二 到货追踪作业P07 2P07 3 P08 2P08 P09P10验收作业数量验收不符作业质量验收不符

3、作业P09 2 P10 2P11 2P10-1P11质量验收不符作业索赔作业-特采P11 3P12 2P12应对帐款作业P13 2P13非仓储治理物品请购作业P14 2P14非仓储治理物品订购作业P15 2P15非仓储治理物品验收作业P16 2可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 2 页，共 48 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -附表附表附表名称页次P01原材料选购估计明细表P01 3P02询

4、比议价呈核表P02 3P03订购单P04 3P04进货日报表P08 3P05验收单P09 3P06进料检验日报表P09 4P07验退通知单P11 4P08特采认证单P11 5P09索赔通知单P12 3P10请购单 非仓储治理物品专用P14 3P11订购单 非仓储治理物品专用P15 3P12验收单 非仓储治理物品专用P16 3可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 3 页，共 48 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结一、采购 计 划可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师

5、归纳总结一、采购 计 划 P011.作业程序适用于协作公司销售方案、生产方案及库存政策拟定材料、商品之选购方案作业。2.本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：一选购单位二仓储单位3.选购单位对于各项材料、商品，应依其重要性不同，设定标准及前置期间，以打算其订购时期，并供应仓储单位作为存量掌握及提出请购时间之依据。4.所谓前置期间系指从开头请购材料、商品到验收、备料、发料所需的时间，包括：一处理订购单时间。二供货商制造预备期间。三运输交货时间。四进料检验、收料、备料、发料的时间。5.为使材料、商品供应顺当，并降低库存量，协作库存政策对不同材料、商品类别实施不同的选购方案，其

6、区分如下：一A 类：每年耗用量大且值巨之主要原料，如CHIP ， DRAM ， PCB 1 选购单位协作年度营运预算之编制，依销售方案、生产方案、对所需材料，做通盘规划，调查各种材料，商品将来市埸供需情形、市场行情、估计用量变动、前置期间等因素拟定原物料选购估计明细表附表 P01 ，注明日期、编号、安全存量、方案进厂量、用量及估计单价、金额，经单位主管签核后，据以编制年度预算。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结P01-1学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 5 页，共 48 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师

7、归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结 2 选购单位对于主要原料之供应，应于平常即寻访市场上可供应本公司需求之供货商，且为确保供货来源的稳固，应依据选购方案对每项主要原料至少取 得三家以上之供货商资料，以作为与供货商订定长期供应合约或订购之参考。 3 为因应将来市场状况之影响，对主要原料之选购，选购单位得衡量现货，期货市场价格变化、经济动向、汇率要动等因素，规划正确之选购数量及进货时机。二B 类：包括包装材料及被动配件等 1 依据销售状况，以批次选购尽量降低库存为原就。 2 得视存货性质，依实际接单状况选购。三C 类：一般消耗性物料 1 依存货性质以定量选购或需要时再行选购方

8、式处理。 2 得视需要依合约选购订约作业与供货商签订长期供应合约于需用时，随时订货。四商品： 1 购进商品以零库存为原就，以批次选购为之，按每次客户订单之数量为选购数量。 2 对来源不易，前置期间长及考虑经济选购量等因素之商品，就同A 类原料治理，惟应留意其周转性，预防形成呆滞。P01-2可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结二、询、比、议价作业可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结二、询、比、议价作业P021.本作业程序适用于选购材料、商品、固定资产及工程发包之询、比、议价作业。2.本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系

9、统及职掌划分如下：一选购单位二财务单位三会计单位3.选购单位人员收到请购单第一联后，如为合约选购，就依订购作业程序办理订购， 如非合约选购，就依请购品名、规格、查找供货商询价并建立协力厂商基本数据表，并依以下不怜悯形，以径行选购或透过书面比、议价方式办理订购事宜，兹表达如下：合乎以下条件者由选购单位人员径行选购，勿须先行办理书面比议价。一选购金额未达比议价额度者。二选购金额虽超过比议价额度，但选购项目非首次选购，且价格未变动及前次之询比议价呈核表未逾有效期间者。除合乎上述条件者外，选购单位人员须透过书面化比议价作业办理订购。4.选购单位人员办理询比议价时应挑选三家以上供货商进行比议价工作并填写

10、询比议价 呈核表 附表 P02 注明日期、品名规格、用途、最近进货日期、厂商、单价、数量、请购单号码、数量、日期、比议价厂商、单价、交货期、付款条件.并就拟购对象之挑选加以分析及建议。5.询比议价呈核表一式二联，依核决权限送呈签核，并加注有效日期，选定供货商后，分送如下：第 一 联：连同请购单由选购单位据以办理订购事宜后，依编号次序存盘备查。第 二 联：送会计单位依编号次序存盘备查。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结P02 1可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结三、合约选购订约作业可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结三、合约选购订约作业P031.本作业程序

11、适用于选购材料、商品、固定资产及工程发包之合约订立作业。2.本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：一选购单位二测试单位三品管单位四会计单位五行政单位六财务单位3.本作业程序中之大宗选购、项目性订购其意义如下：一大宗选购：系该项材料每年耗用量大且值巨，为产品之主要原料，如CHIP 、DRAM二专案性订购：系依市场行情及国外总代理权或总经销权争取或为开发主要原料之货源，项目申请属之。4.选购经办人员应调阅协力厂商基本资料表明白过去选购及询价记录，并选出三家适合之供货商询价 如合格之供货商少于 含 三家就应全选 。5.选购单位如向新厂询价，应同时请该厂商供应样品，并由厂商供应规

12、格书或承认书一式三份，经单位主管签核，连同样品交由测试单位测试。6.测试单位完成测试后，将测试结果填入承认书经由单位主管签核后，分送如下： 第一份：送选购单位列为比价之对象。其次份：连同样品送品管单位作为进料验收之依据。第三份：测试单位依填单日期次序存盘备查。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结P03-17.选购单位收到承认书后，依据测试结果于询出议价呈核表上签留看法经单位主管签核后应依规定会财务单位主管就资金状况及各供货商付款件签留看法，再依核决权限送呈签核，选定供应厂商。8.选购单位签订合约时应会同行政单位与供货商订定合约书正本二份，依财务治理印鉴治理作业办理用印后，影印二份分

13、送如下:一合约书正本二份，一份送供货商留存，一份送行政单位存盘备查。二合约书复印件一份，连同询比议价呈核表其次联送会计单位，作为付款核对之依据，另询比议价呈核表其次联就依编号次序存盘备查。三合约书复印件一份连同询比议价呈核表第一联承认书单依编号次序存盘并据以登入供货商档案及办理选购事宜。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结P03 2可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -四、订购作业可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 16 页，

14、共 48 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结四、订购作业P04 1 .本作业程序适用于选购材料、商品时之订购作业。2 .本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：选购单位二会计单位3 .选购单位依据请购单第一联询比议价呈核表第一联，长期供应合约或项目核准之买卖契约，填写订购单附表P03 ，注明订购日期、请购单及询比议价呈核表编号、付款条件、厂商名称、联络人、电话或传真号码、送货的址、材料编号、规格说明、数量、单价、金额，连同请购单第一联、询比议价呈核表第一联，依核决权限送呈签核。4 .订购单一式四联经核准后，请购单第一联

15、、询比议价呈核表第一联，由选购单位存盘备查，如为国外选购就依国外订购作业办理订购事宜，如为国内选购， 即将订购单分送如下：第一联：送会计单位第二联：依邮寄、快递、传真、电话等方式请供货商确认。第三联：送仓储单位依编号次序存盘并作为验收核对之依据。第四联：由选购单位依编号次序存盘，并据以跟催供货商如期交货，其后续作业详见到货追纵作业。5 .会计单位收到订购单第一联后，应与请购单其次联核对，并将有关订购资料输入运算机后，依编号次序存盘备查。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结P04 1可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结五、国外订购作业可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名

16、师归纳总结五、国外订购作业P051 .本作业程序适用于选购材料和商品时之国外订购作业。2 .本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：一选购单位二会计单位3 .选购单位依订购作业填写订购单一式四联，依核决权限送呈签核后，将订购单分送如下：第 一 联：送会计单位依次序存盘备查。第 二 联：送国外选购单位，据以依邮寄、快递、传真、电报、电话等方式发出订购承诺电子国外厂商。第 三 联：送仓储单位作为验收核对之依据并依编号次序存盘。第 四 联：由选购单位依编号次序存盘，据以利于到货追踪作业。4 .国外选购单位收到国外厂商之拟制发票 PRO-FORMA INVOICE，应先与订购单核对

17、后，订购单其次联存档备查，再依据国外厂商之拟制发票办理进口作业。P05 1可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结六、订购变更作业可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结六、订购变更作业P061 .本作业程序适用于订购后数量、单价、交期、付款条件、规格、变更或取消订单等作业。2 .本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：一选购单位二会计单位3 .选购单位接获供货商通知，必需变更订购单项目时，如为价格变动，就应依询比议价作业，办理询、比、议价，再依据变更项目填异动事项通知单，注明日期、原单据号码、异动型态、原内容

18、、异动内容及异动缘由等数据后，依核决权限送呈签核。4 .异动事项通知单经核淮后，影印三份分送如下：一送会计单位二送供应厂自存。三送仓储单位，置于原订购单下存档备查。四正本由选购单位，连同订购单第四联依订购单编号次序存盘，并将异动料登入供货商资料表。5 .会计单位收到异动事项通知单复印件，与原订购单第一联核对后将异动资料输入运算机更换原订购单数据后，依原订购单编号次序存盘。P06-1可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结七、进口作业可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - -

19、- - - -七、进口作业P07 1 .本作业程序适用于向国外选购之进口处理作业。2 .本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：一选购单位二进出口单位二财务单位3. 选购单位收到拟制发票经单位主管签核后，如申请开立信用状时，进出口单位应与财务单位协商打算开状银行，自行填妥各项必要数据后，如为 FOB TERMS 交易时，应即查询船公司或船务代理或空运公司，支配最适当之船期，在 FOB 及 C&F TERM S 时，即依货物之性质，选定运输保险，以及其它必要之附加险。4. 进出口单位依一般费用报支作业申请开状费用，将信用状申请书如为 T/T 就无信用状申请书交由财务单位至开状

20、银行开立信用状。5. 财务单位于开状日后数日自银行取回有关单据文件后，送进出口单位存盘备查。6. 选购单位接获国外厂商之装船通知，应即通知进出口单位。7. 进出口单位收到国外厂商送来之装船文件副本后，与信用状核对，不相符通知国外厂商补运后，再依一般费用报支作业向财务单位申请赎单用款，并备具赎单所需文件交财务单位向开状银行赎回全部进口文件正本，交选购单位。8. 进出口单位填进口货物到货通知单收到进口文件正本应影印一份副本送验收单位作为验收核对之依据。9. 进口货物到港时，进出口单位应备报关文件交报关行办理报关提货，并应负责督促报关行尽办理。10. 进出口单位接到报关行转来之缴费通知，应即依一般费

21、用报支作业向财务单位申请关税款，请报关行代缴后，据以向海关提货。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结P07-1学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 26 页，共 48 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结八、到货追踪作业可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结八、到货追踪作业P081 .本作业程序适用于完成订购、国外订购、订购变更之到货追踪作业。2 .本作业程序之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下： 选购单位3 .选购单位依据订购单第四联或异动事项通知单由运算机打印预定进货日期、供应商名

22、称、电话或传真号码、订购单号码、料号、品名规格、数量、单价、金额累积 进货数、未交数等资料，据以查核各供货商并督促交货进度。4 .选购单位查核供货商，获悉将如期交货，应通知验收单位排定收料时间其后续作业详见验收作业，如供货商不能如期交货，应即填写异动事项通知单通知相关单位，其后续作业详见订购变更作业。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结P08 1可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结九、验收作业可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结九、验收作业P09 1 .本作业程序适用于选购材料及商品之验收作业。2 .本作业程序之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：

23、一仓储单位二品管单位3 .仓储单位于收到订购单第三联及异动事项通知单复印件后，依选购类别、数量及商定送货日期预先支配适当储位及卸料工具之预备。4 .供货商交货时，门禁人员应就供货商交货卡车数据输入进出厂登记薄，并通知仓储单位收料。5 .仓储单位办理验收时应先查阅订购单、异动事项通知单复印件无误后，指示供应商卸货的点，且要求依规定之堆栈方式卸料。6 .卸货完毕后，仓储单位应核对订购单、异动事项通知单登载之数量，如数量不相符就依规定办理收料或退货，其作业详数量验收不符作业。7 .仓储单位体会收数量后，依实际交货量填写验收单附表P05 注明验收日期、厂商编号、名称、料号、品名规格、单位、送货量、累计

24、交数量、订购单号码、订单量， 品管单位依材料检验规范检验或使用单位抽检样品。8 .品管单位检验后于验收单上签注验收看法后送回仓储单位并将验收结果登入进料检验日报表 附表P06 。如检验不合格应填验退通知单，其后续作业详质量验收不符作业。9 .仓储单位收到品管或使用单位签注合格之验收单将交货量及累计交货量填入送单位主管签核后，分送如下：第 一 联 : 送会计单位依序存盘备查。第 二 联：连同厂商送来之发票二、三联，送货单送会计单位据以核对入帐。第 三 联：送选购单位存盘备查。第 四 联：仓储单位据以登入材料卡并按编号次序存盘，材料、商品就存放于适当储位。10 . 选购单位收到验收单并于窗体上加注

25、单价、金额、营业税、应对金额及付款条可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 件，如注明补货或扣款者，应即通知厂商，- -其 - - 后- - 续- - -作 -业详见索赔作业。第 31 页，共 48 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结P09-1可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结十、数量验收不符作业可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结十、数量验收不符作业P101 .本作业程序适用于选购材料、商品及固定资产之数量验收不符作业。2 .本作业程序之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：

26、 一仓储单位二选购单位3 .仓储单位办理验收发觉数量不符时，如系供货商超交，应通知选购单位，明白超交之缘由打算是否收料，如超交部份拒收，选购单位应通知供货商限期取回如超交数准予收料，就将实收数填入验收单办理质量验收其后续作业详验收作业。4 .仓储单位于办理验收时，经核对发觉供货商短交时，应通知选购单位，明白供货商短交缘由，如短交不予收料应由选购单位通知供货商限期取回，如短交不拒收就依实际验收数量填入验收单办理质量验收。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结P10-1十一、质量验收不符作业可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结十一、质量验收不符作业P11 1 .本作业程序适用

27、于选购材料及商品之质量验收不符作业。2 .本作业程序之功能单位依本公司现行组织系统及职掌划分如下：一仓储单位二会计单位三品管单位四选购单位视购置物品授权状况区分：3 .品管单位或使用单位人员检验后，如检验不合格，应填验退通知单附表 P07 一式三联，注明单号、供货商名称、材料商品名称、编号、订单、验收单编号、交货数量、抽验数量、收料日期、检验日期、检验结果及建议等数据，送单位主管签核并判定处理方式后.分送如下:第一联 : 送选购单位据以转销订购单及联络客户。第二联：送生管单位据以规划制程。第三联：送品管单位存盘备查。4 .品管单位于验收单上注明检验结果.如不良品经判定拒受后送仓储单位办理退货，

28、经单位主管签核后，一式四联分送如下：第一联：送会计单位入帐附于传票后。第二联：送会计单位依序号存盘备查。第三联：送选购单位据以转销订购单及联络客户。第四联：仓储单位并据以办理退料作业。6 .不良品经判定以特采方式处理收料时，另填写特采认证单一式四联附表 P08 ，注明编号、日期、供货商名称、材料、商品名称及编号、进料日期、特采方式、数量、特采缘由、不良内容及建议事项，送相关单位主管签核打算特采之处理方式后.分送如下 :第一联：送生管单位据以排定制程并存档备查。第二联：送品管单位作为验收之依据并存档备查。第三联：送生产单位存盘备查。第四联：送选购单位存盘备查。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品

29、名师归纳总结学习资料 名师精选 7 .品管单位或使用单位人员依相关单位主管签-核 - -后- - 判- - -定 - -处理方式，如为有条件特采其后第 36 页，共 48 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结续作业详见索赔作业不论有无条件特采，均将特采认证单其次联依编号次序存档，并将验收单、验退通知单、特采认证单送选购单位。P 11 1十二、索赔作业可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结十二、索赔作业P121 .本作业程序适用于选购材料、商品及固定资产数量、质量验收不符之索赔作业。2 .本作业程序之功能单位，依本公司现行组织系统及

30、职掌划分如下：一选购单位二会计单位3 .选购单位取得数量及质量不符验收单，如属进口之材料、商品、固定资产，应即找公证行公证并出公证报告影印寄给厂商及保险公司，如属非进口之材料、商品、固定资产应即通知供货商补足数量或以折让扣款。4 .选购单位依据验收单、验退通知单、特采认证单填索赔通知单 CreditNote 一式三联 附表 P09 注明编号、日期、供货商名称、订购单号码、验收单号码、处理情形、索赔或扣款金额，经单位主管签核后，分送如下：第一联：送会计单位据以填折让单或索赔款收入入帐事宜。第二联：送交供应厂商。第三联：连同验收单、验退通知单、特采认证单依编号次序由选购单位存盘。P12-1可编辑资

31、料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结十三、应对帐款作业可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -十三、应对帐款作业P131.本作业程序适用于选购材料、商品之应对帐款作业。2.本作业程序之功能单位.依本公司现行组织系统及职掌划分如下 :会计单位3.会计单位收到验收单厂商之统一发票其次、三联及送货单等相关单据.应审核其记载是否符合以下规定 :可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结一 买 受 人: 耕宇股份有限公司二 统一编号 :12479560三 开立发票日期 :应与交货或预付货款之日期相同四 品名及数量

32、 :应与所购材料商品相符五 单价及金额 :审核单价是否与订购单或异动事项通知单相符.并验算其金额。六 营业税属应税七 统一发票应盖妥供货商之统一发票专用章学习资料 名师精选 八 前项供货商名称应与实际交货之供货商相符.并以统一发票所载供货商为付款对象- - - - - - - - - -第 40 页，共 48 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结九 所载买受人名称及营利事业统一编号.如有错误不得任意删改.应请供货商作废重开.如于次月使发觉错误 ;亦要求作废重开.不得按销货退回或折让处理。5.会计单位核对无误后.应即将验收单输入运算机 应对帐

33、款治理系统 .定期打印进货明细表核对无误后.送单位主管签核后.编制传票及有关凭证依编号次序存盘。6.本公司之选购付款.除特别情形或与供货商合约规定须实时付款外.每月按供货商汇总于次月一次支付之.会计单位应于付款日前打印应对帐款明细表送财务单位开立支票.其后续作业详见财务治理出纳支出作业。P13-1可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结十四、非仓储治理物品请购作业可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结十四、非仓储治理物品请购作业P141. 本作业程序适用于非仓储治理物品之请购作业。2. 本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：一总务单位二会计单位3. 请购单位依实际需求填请购