理财规划师三级练习(共7页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上一、单项选择题（第2685题，每题1分，共60分。）26个人理财规划要解决的首要问题是（ ）A）财务预算B）收支相抵 C）财务安全 D）财务自由27在表示收入与支出的坐标轴中。当（）位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。A）总收入 B）投资收入 C）工资收入 D）其他收入28理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是（）（A）投资规划（B）养老保障 （C）教育保障（D）现金保障29应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要的紧急支援储备属于（A）日常生活覆盖储备（B）意外现金储备 （C）投资资金储备（D）风险覆盖储备30会计信息的

2、目的在于使用，只有清楚地反映经济活动的各种比例关系，反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关干会计信息质量要求，必须坚持（）（A）真实性原则（B）相关性原则 （C）明晰性原则 （D）可比性原则31、对会计要素中资产理解正确的是（）。（A）资产只能是预期可以为企业带来经济利益的资源（B）十来交易或事项可能形成的资产应当予以确认（C）企业对其资产负债表中的所有资产都拥有所有权（D）不能用货币计量的人力资源也应当作为企业资产入账32一定时期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额的比值是指企业财务比率分析中的（）（A）应收账款周转天数（B）应收账款周转率 （C）总

3、资产周转率（D）存货周转天数33在企业财务比率分析中，不属于反映偿债能力指标的是（）（A）流动比率（B）速动比率 （C）己获利息倍数（D）存货周转率34杜邦财务分析体系利用了各财务指标间的内在关系对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价，该体系中的龙头指标为（）。（A）权益净利率 B）资产净利率 C）销售净利率（D）权益乘数35个人及家医理财中的会计要素与企业会计要素是有所区别的。下列要素中不属于个人及家庭理财会计要素的是（ ）。（A）资产、负债（B）净资产（C）所有者权益（D）收入、支出36关于国内生产总值（GDP）的说法错误的是（）AGDP是一个市场价值的概念，各种最终产品的市场价值就

4、是用这些最终产品乘以相对应产量然后加总BGDP不包含中间产品价值CGDP是计算期内生产的最终产品价值DODP属于存量而不是流量37工业增加值的计算方法中，（）是从工业生产过程中创造的原始收入初次分配的角度，对工业生产活动最终成果进行核算的一种方法。A）生产法B）投资法C）收入法D）支出法38某国总人口为15亿，其中劳动力人数为8000万，失业人数为500万，则该国的失业率为（）（A）533（B）625（C）333（D）525。39在经济出现衰退，国民收人降低时。财政政策制度会自动引起政府支出的（）和税收的（）A）增加；增加B）增机减少C）减少增加D）减少减少40从理论上来说，（）是中央银行调整

5、货币供给量最简单的办法，但却因效果十分猛烈并不轻易使用。A公开市场操作 B调整再贴现率 C调整国债利率 D变动法定存款准备金率41某国流通中的现金总量3万亿元，城乡存款悬万亿元企业活期存款95万亿元，企业定期存款3万亿元。在途资金2000亿元。则该国的MZ是（）万亿元。（A）3（B）205 （C）235（D）23742一股来说物价指数越高，货币的购买力（）A波动越剧烈B越高 C波动越不剧烈 D越低43（）不是货币当局投放基础货币的渠道。（A）直接发行通货 （B）变动黄金、外汇储各 （C）发行公债 （D）实行货币政策44根据乔顿货币乘数模型，在决定货币供应量的因素中，由公众决定的因素是（）（A）

6、基础货币（B）定期存款的法定准备金率（C）活期存款的法定准备金率（D）定期存款比率45在国际收支中（）反应的是居民和非居民之间投资与借贷的增加变化。它由直接投资、证券投资、其他投资和储备资产等四个部分组成。（A）资本项目（B）金融项目（C）贸易项目（D）经常项目46累进税率可以有效地调节纳税人的收入、财产等，下列关于超额进税率和全额进税率的说法中正确的是（）。A超额累进税率累进幅度大，而全额累进税率累进幅度比较缓和B超额累进税率计算方法比较简单而全额累进税率计算方法比较复杂C超额累进税率税负较为合理，而全额累进税负比笃重D超额累进税率边际税率和平均税率一致，而全额累进税率的不一致47 2009

7、年1月，王先生领取当月工资1800元，全年一次性奖金10000元，请问，当月王先生需要缴纳（）元的个人所得税（A）955 （B）965 （C）975 （D）98548 2009年2月，某演员出席某社会活动，分三次获得报酬，每次取得2000元，请问，该演员需要缴纳（）元的个人所得税。（A）9600 （B）12200 （C）12400 （D）1440049 2009年3月，赵先生出版个人自传，获得收入2000元由于市场销售火爆，遂追加印数，赵先生又获得收入20000元，请问，赵先生一共需要缴纳（）元的个人所得税（A）2240（B）2296 （C）2464（D）352050 2009年 4月，李先生

8、按照市场什格对外出租住房，取得租金收入 5000元用，已经缴纳各种税，合计为370元，请问，李先生需要缴纳（）元的个人所得税。（不考虑修缮费用，且其年所得未超过12万元）（A）383 （B）766（C）3704（D）74085l、2009年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200 000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠 20 000元请问张小姐最后获得的收入为（）元（A）36000（B）46000 （C （D） 1444052理财规划服务合同的客体是（）。A）理财规划方案书 B）理财规划师 C）客户D）理财规划师制订理财规划的行为53（）不是民事行为一股成立要件的基本因素。A）行为人的意思

9、表示中必须包含设立、变更或终止民事法律关系的意图B）行为人的意思表示必须完整地表达将要设立、变更或终止的民事法律关系的必需内容比C）具备当事人双方意思表示达成一致 D）行为人必须以一定的方式将自己的内心意图表示于外部54涛涛今年12岁，在亲戚家坐客时接受了邻居叔叔赠送的价值2000元的PSP游戏机一部，则涛涛的这种民事行为（ ）。A）无效，涛涛未满18岁 B）无效，游戏机的价值巨大C）有效涛涛已满10周岁，有一定的判断能力 D）有效，属于统获利行为”55（）不是信托的作用机制A）风险隔离B）资产保全C）第三方管理 D）权益重构56我国公司法规定，有限责任公司全体股东的货币出资额不得低于有限责任

10、公司注册资本的（）。（A） 30（B）50%（C）79（D）90%57扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是05，这属于概率应用方法中的（）。（A）古典概率方法（B）统计概率方法（C）主观概率方法（D）样本概率方法58统计图中的（）可以反映数据的分布，在投资实践中技演变成著名的K线图。（A）直方图（B）柱形图 （C）盒形图（D）饼状图59假设A股票指数与B股票指数有一定的相关性，A股票指数上涨的概率为05，B股票指数上涨的概率为06，A股票指数上涨的情况下B股票指数上涨的概率为04，则同一时间段内这两个股票指数至少有一个上涨的概率是（）。（A）06（B）07 （C）08 （D）

11、0960已知在某股票市场上预期某只股票未来能够取得10收益率的概率为04，遭遇5收益率的概率为06，则该股票的期望收益率为（）。（A）l（B）2（C）3（D）461假设股票A和B的协方差为00006。股票A的标准差为003 股票B的标准差为004。则可知这两只股票的相关系数为（）。（A）012（B）05（C）076（D）l62关于签订理财规划服务合同，说法错误的是（）。A）签订理财规划服务合同应以理财规划师的名义 B）理财规划师在向客户解释合同条款时，应注意合同条款中是否有理解歧义的地方C）不得向客户作出收益保证或承诺D）合同签订后应将原件交往相关部门存档63如果某客户的净资产占总资产比例过大

12、，说明（）。A）客户家庭财务结构很合理 B）客户家庭可以通过增加债务进一步优化财务结构C）客户家庭支出过多，应开源节流 D）客户家庭资产配置状况良好64（）不是确定客户理财目标的原则。A理财目标应主要关注客户的期望 B理财目标必须具有现实性C以改善客户财务状况；使之更加合理为主旨 D理财目标必须考虑客户的现金准备65客户在签署授权书给理时规划师后，应出具一份关于方案实施的声明，该声明的内容包括（）A）已经完整阅读理财方案B）信息真实准确，没有重大遗漏C）客户接受理财方案D）关于实施效果的说明66（）是为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。A）交易动机 B）相机动机 C）投资动机

13、D）谨慎动机67信用卡可以临时调高信用额度，但一般在（）天内有效（A）15 （B）30 （C）50（D）6068根据经验数据显示，贷款购房价最好控制在年收入的（）倍以下。A5 B6C10 D1569关于住房公积金贷款的说法错误的是（）A各地公积金管理中心制定的是贷款期限不同，一般最长不超过30年B公积金贷款对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严重C公积金贷款还款灵活度相对较低D公积金贷款对贷款对象有特殊要求70（）是指已在银行办理个人住房住房贷款的借款人在还款期间，忧郁房屋出售等原因，房屋产权和按揭贷款需同时转让给他人，并由银行为其最贷款转移手续的业务。A 个人住房贷款转按揭贷款 B

14、个人住房再按揭贷款C个人住房倒按揭贷款 D个人住房按揭贷款71若办理住房商业按揭贷款提前还款，借款人一般需提前（）天驰援有活动等资料向贷款机构提出书面申请提前还款。A15 B30C50D 6072某人驾车出游，未喜好安全带，途中发生车祸，造成损失，其中风险因素是指（）A驾车出游 B未系好安全带 C发生车祸 D造成损失73保险成立的前提要素是（）A众人协力B危险存在 C损失赔偿D定期给付74我国保险法规定：投保人因过失未履行如实告知的义务，对保险事故的发生严重影响的，保险人对于保险合同接触前发生的保险事故，（）A承担赔偿或者给付保险金的责任B承担赔偿或者给付保险金的责任，但单需要追加保险费C不承

15、担赔偿或者给付保险金的责任，也不退还保险费D不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退换保险费75根据我国现行的奖学金制度，目前国家设立的奖学金中级别最高的是（）A优秀学生奖学金 B博士科研奖学金C留学奖学金 D国家奖学金76关于教育保险说法错误的是（）A教育保险客户范围广泛B有些教育保险可以分红C具有强制储蓄功能 D计息比较灵活77如果公司获得的盈利不足以分配规定的股利，日后优先股的股东有权要求如数补给。这种优先股被称为（）A累积优先股 B 参与优先股C非参与优先股 D可追加优先股78（）属于防守型股票A 港股进口B 航空股票C房地产股票 D农业股票79我国银行间债券市场采用的是（）A全价交易

16、 B竞价交易C折价交易 D溢价交易80资本来源于国外而投资于国内的基金是（）。A）离岸基金 B）外国基金 C）国家基金D）混合基金81关于统一城镇个体工商户和灵活就业人员参保缴费政策规定：城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资的（） （A）8（B）ll（C） 20（D）2482企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加其中职工代表应不少于（） （A）l/5（B）l/4（C）1/3（D）1/283公民对自家家电的支配和控制属于财产所有权四项权能中的（）。（A）占有权（B）使用权 （C）收益权 （D）处分权84无配偶的男

17、性收养女性须有（）周岁以上年龄差。（A）20（B）30（C）40（D ）5085劳动关系的补偿金属于（）。A）婚姻共有财产 B）婚前个人财产 C）婚姻特有财产D）结婚8年后为夫妻共同财产二、多项选择题（第86115题，每题1分，共30分。）86根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分。可以分为（）。A）单身期B）家庭与事业形成期C）家庭与事业成长期D）退休前期E）退休期87理财规划的原则包括（）。A）整体规划B）提早规划C）现金保障优D）风险管理优于追求收益 E）消费、投资与收人相匹配88在企业会计要素中，利润显示了企业在一定会计期间的经营成果，利润总额是由（）构成的。 A）营业利润

18、B）投资净收益 C）补贴收入 D）营业外收支净额 E）在途物资89根据我国2006年颁布的企业会计准则基本准则的规定，会计核算的基本前提包括（） A）会计主体 B）持续经营 C）会计分期 D）货币计量 E）会计基础90个人及家庭财务与企业财务既有区别又有联系，关于二者关系的表述正确的是（）A）个人及家庭财务报表不必像企业财务报表一样必须对外公开 B）个人及家庭财务报表与企业财务报表都必须计提减值准备C）企业资产负债表与损益表所必需的对应关系在个人及家庭财务报表中不重要D）个人及家庭财务根表与企业财务报表都必须对固定资产计提折旧 E）个人与家庭财务管理倾向于处理现金而不是将来会有的收入91在实际

19、生活中，对最终产品的购买包括（）。 A）企业的投资 B）出口 C）出口 D）居民的消费 E）政府的购买92根据固定资产投资的资金来源不同，分为（）。 A）国家预算内资金 B）国内贷款 C）利用外资 D）自筹资金E）群众集资93解释经济周期成因的创新理论的核心是（）。 A）发明 B）发展C）创新 D）衰退E）模仿94货币的派生职能包括（）。 A）交换媒介B）储藏手段 C）价值尺度D）延期支付E）经济调节95现行信用货币的主要形式包括（）。（A）纸币（B）定期存款 （C）省金属铸币及辅币（D）活期存款（E）使用支票的活期存款96从基础货币的运用来看，它包含（）。（A）纸币（B）商业银行的存款准备金

20、（C）流通于银行体系之外而为公众所持有的现金（D）流通中的现金（E）活期存款97税收法律关系中的权利主体包括（）。 A）国家税务机关 B）地方税务机关C）财政机关D）海关 E）纳税义务人98李先生对外出租住房需要缴纳的税包括（）。 A）房产税B）营业税 C）城市维护建设税和教育费附加D）印花税E）个人所得税99在中华人民共和国境内，企业和其他取得收入的组织为企业所得税的纳税人，属于企业所得税的纳税义务人的是（）。 A）个人独资企业 B）国有企业C）集体企业 D）联营企业E）合伙企业100下列各项优惠政策中，属于免纳个人所得税项目的是（）。 A）国债利息 B）抚恤金C）保险赔款 D）个人举报奖金

21、E）以职工的退休工资101民事法律的客体主要包括（） A）人 B）物 C）行为 D）智力成果 E）人身利益102信托的特征是（）。（A）信托是一种理财机制 （B）信托的成立须以有效的转移信托财产为要件（C）情况关京的存在以当事人Z间的信仟为基础回（D）信托的目的是必备要素（E）信托由第三方法律关系构成103公证员办理公证事务应遵循的原则包括（）A）真实、合法原则B）法定与自愿相结合的原则C）回避原则D）保密原则 E）文件保管原则104随机试验是为了研究随机现象二对客观事物进行观察的过程，随机试验的特点包括（）（A）相同条件下可以重复（B）每次试验结果具有多种已知的可能性（C）每次试验之前不能准

22、确知道将出现的结果（D）每次试验相互之间具有相关性（E）试验结果等人为因素影响105在理财规划常用的统计量中，平均数是最常用，能够表明资料中各观测值相对集中较多的中心位置，平均数值主要包括（） A）算术平均数 B）几何平均数 C）中位数 D）众数 E样本方差106假设存在事件A与事件B，则关于这两个事件之间的关系表述正确的是（）。（A）若A和B不可能同时出现，则互为互不相容事件（B）若A和B至少有一个出现；则表示两事件的积（C）A的出现与否与B的出现没有任何关系，则表示互为独立事件（D）若A包含B，则只要A出现，B就会出现（E）若A和B为互补事件，则样本空间中只包含A和B107（）是理财规划服

23、务合同的必备条款。（A）当事人条款 （B）委托事项条款 （C）理财服务费用条款 （D）鉴于条款（E）争议解决条款108理财规划师在对客户进行收支表分析时，应该特别注意（）（A）理财师首好应具体分析各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例（B）对客户财务状况影响较大的经常性项目应重点关注 C）任何客户都应该努力保持正的净现金流量 （D）理财师应关注于减少客户家庭的债务负担 （E）理财师应着重关注家庭的资产配置合理性109影响货币市场基金收益的主要因素包括（）（A）政治因素（B）利率因素（C）规模因素（D）收益率趋同趋势（E）经营因素110关于个人综合消费贷款说法正确的是（）。 A）个人综合消费

24、贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款 B）个人综合消费贷款的用这主要有个人住房、汽车、一般助学贷款 C）个人综合消费贷款具有用途广泛、贷款额度高、贷款期限较长等特点D）贷款额度主要由银行根据借款人资信状况及所提供的担保情况确定具体贷款额度E）对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为8年111除客户自身收入和资产外，教育资金的主要来源有（）。（A）亲友借贷（B）教育贷款（C）工读收入（D）奖学金 （E）政府教育资助112最大诚信原则的基本内容包括（）（A）告知（B）弃权（C）保证（D）禁止弃权（E）禁止反言113保险合同的主体包括（）。（A）投保人（B）被保险人 （C）受益人

25、（D）保险人（E）代理人114退休后的收入来源渠道包括（）（A）基本养老保险金 B）企业年金C）商业养老保险 D）投资收益E）家庭储蓄115我国夫妻财产约定制度的主要内容有（）。（A）约定的主体（B）约定的内容（C）约定的形式（D）约定的时间（E）约定的效力二、判断题（第116125题每题1分，共10分。对于下面的叙述，你认为正确的，请在答题卡把相应题号下把A涂黑。你认为错误的把B涂黑）116家庭与事业成长期指从结婚到新生儿诞生的这段时期一般为13年。（）117收入能引起企业资产的增加，或负债的减少，或二者兼而有之。（）118国家的经济发展战略和中短期的有关经济发展计划或构想属于政府产业政策中

26、的直接干预手段。（）119在新加坡，有两个类似于中央银行的机构，即金融管理局与货币发行定，这正是复合中央银行制的特点。（）120对在中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住超过90无的纳税人，其来源于中国境内和境外的所得都需要缴纳个人所得税。（）121继承人必须在继承开始前做出放弃继承的意思表示。（）122方差的平方是标准差。（）123与银行对借款人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当行对客户的信用要求几乎为零。理财规划师培训（）124权益型房地产信托基金资产组合中房地产实质资产投资应超过70。（）125我国收养法规定年满10周岁的未成年人，已初步具备了判断、辨明一些事物后果的能力，不能

27、再被收养。（）考前练习试题及答案1、下列证券组合中，通常投资于市政债券的是（）。A：避税型证券组合B：收入型证券组合C：增长型证券组合D：收入和增长混合型证券组合答案： A2、收入型证券组合的主要功能是实现技资者（）的最大化。A：资本利得B：基本收益C：收益增长D：利润收入答案： B3、由股票和债券构成并追求股息收入和债息收入的证券组合属于（）。A：增长型组合B：收入型组合C：平衡型组合D：指数型组合答案： B4、适合入选收入型组合的证券有（）A：高收益的普通股 B：高收益的债券C：高派息、高风险的普通股 D：低派息、股价涨幅较大的普通股答案： B5、下列证券组合中，试图在基本收入与资本增长之

28、间达到某种均衡的是（）。A：避税型证券组合 B：收入型证券组合 C：增长型证券组合 D：收入和增长混合型证券组合答案： D6、通常，认为证券市场是有效市场的机构投资者倾向于选择（）。A：市场指数型证券组合B：收入型证券组合C：平衡型证券组合D：增长型证券组合答案： A1、收入型证券组合的主要功能是实现技资者（）的最大化。A：资本利得B：基本收益C：收益增长D：利润收入答案： B2、由股票和债券构成并追求股息收入和债息收入的证券组合属于（）。A：增长型组合 B：收入型组合C：平衡型组合D：指数型组合答案： B3、适合入选收入型组合的证券有（）A：高收益的普通股B：高收益的债券C：高派息、高风险的普通股D：低派息、股价涨幅较大的普通股答案： B4、下列证券组合中，试图在基本收入与资本增长之间达到某种均衡的是（）。A：避税型证券组合B：收入型证券组合C：增长型证券组合D：收入和增长混合型证券组合答案： D5、通常，认为证券市场是有效市场的机构投资者倾向于选择（）。A：市场指数型证券组合B：收入型证券组合C：平衡型证券组合D：增长型证券组合答案： A6、证券组合理论认为，证券组合的风险随着组合所包含证券数量的增加而（），尤其是证券间关联性极低的多元化证券组合可以有效地降低非系统风险，使证券组合的投资风险趋向于市场平均风险水平。A：降低B：增加C：不变D：上下波动答案： A专心-专注-专业