6 商业银行贷款管理.pptx

《6 商业银行贷款管理.pptx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《6 商业银行贷款管理.pptx（38页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、商业银行贷款管理,第六章,第六章 商业银行贷款管理商业银行贷款种类贷款政策与程序贷款定价信用贷款管理担保贷款管理票据贴现贷款管理消费者贷款管理贷款信用风险管理贷款管理制度,第六章 商业银行贷款管理,第一节 银行贷款概述 一、银行贷款的种类银行贷款是商业银行以还本付息贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。,第六章 商业银行贷款管理,（一）按贷款的期限分类 活期贷款、定期贷款和透支（二）按贷款的保障条件分类 信用贷款、担保贷款和票据贴现（三）按贷款的用途分类 一是按照贷

2、款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款； 二是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。,第六章 商业银行贷款管理,（四）按贷款的偿还方式分类 一次性偿还和分期偿还两种方式（五）按贷款的质量(或风险程度)分类 银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款等五类。（六）按银行发放贷款的自主程度分类 自营贷款、委托贷款和特定贷款,第六章 商业银行贷款管理,二、贷款政策（一）贷款政策的内容,第六章 商业银行贷款管理,1.贷款业务发展战略,2.贷款工作规程及权限划分,3.贷款的规模和比率控制,9.不良贷款的管理,8.贷款的日常管

3、理和催收制度,7.贷款档案管理政策,6.贷款定价,5.贷款的担保,4.贷款种类及地区,（二）制定贷款政策应考虑的因素1）有关法律、法规和国家的财政、货币政策。2）银行的资金状况。3）银行负债结构。4）服务地区的经济条件和经济周期。5）银行信贷人员的素质。,第六章 商业银行贷款管理,三、贷款程序,第六章 商业银行贷款管理,1.贷款申请：借款申请书,2.贷款调查,3.对借款人的信用评估,4.贷款审批,5.借款合同的签订和担保,6.贷款发放,7.贷款检查,8.贷款收回,“6C”原则,商业银行贷款信用分析的原则6C： 品质 能力 现金 抵押 环境（经济周期，行业发展趋势） 控制（政府法规对行业和企业的

4、影响）,第六章 商业银行贷款管理,第六章 商业银行贷款管理,中国农业银行借款申请书,6.2 对企业借款理由的分析,6.2 企业的借款理由分析6.2.1 银行贷款管理过程贷款能否收回的三个因素：借款理由判断，信用分析和贷款能否满足企业的需要1 机会评估借款人，确认机会2 初步分析 初步概况确认借款原因,6.2.2 企业借款理由的分析,1 销售增长（加速原理）： 销售快慢与融资；短期增长，长期增长 销售增长的两种类型：短期或季节性；长期性。,6.2.2 企业借款理由的分析,1 销售增长（加速原理）： 销售快慢与融资；短期增长，长期增长 销售增长的两种类型：短期或季节性；长期性。,2 营业周期减慢

5、：存货周转减慢和应收账款回收减慢3 固定资产购买：更新，固定资产投资扩大4 其他原因 资产增长增加；债务重组；低效经营；股息支出，所有者提款；意外费用，等。,6.3 借款企业的信用分析,6.3 借款企业的信用分析 第一还款来源：财务状况、现金流量；第二还款来源：信用支持 还款来源影响因素：非财务因素,第二节 贷款定价贷款是商业银行主要的盈利资产，贷款利润的高低与贷款价格有着直接的关系。合理确定贷款价格，既能为银行取得满意的利润，又能为客户所接受，是商业银行贷款管理的重要内容。一、贷款定价原则利润最大化原则扩大市场份额原则保证贷款安全原则维护银行形象原则,第六章 商业银行贷款管理,二、贷款价格的

6、构成（一）贷款利率：是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。（二）贷款承诺费：指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。（三）补偿余额：应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。（四）隐含价格：指贷款定价中的一些非货币性内容。银行在决定给客户贷款后，为了保证客户能偿还贷款，常常在贷款协议中加上一些附加性条款。,第六章 商业银行贷款管理,三、影响贷款价格的主要因素（一）资金成本（二）贷款风险程度（三）贷款费用（四）借款人的信用及与银行的关系（五）银行贷款的目标收益率（六）贷款供求状况,第六章 商业银行贷款管理,四、贷款定价方法（一）目标收

7、益率定价法,第六章 商业银行贷款管理,税前产权资本(目标)收益率(贷款收益贷款费用)/应摊产权成本贷款收益贷款利息收益贷款管理手续费贷款费用借款者使用的非股本资金的成本办理贷款的服务和收贷费用应摊产权资本银行全部产权资本对贷款的比率未清偿贷款余额,（二）基础利率定价法 又称交易利率定价法。这种定价方法允许借款额超过某一最低限额(如30万元到50万元)的借款人，在几种基础利率中选择，以决定该笔贷款的利率和展期期限。,（三）成本加成定价法 这种方法也叫宏观差额定价法。它是以借入资金的成本加上一定利差来决定贷款利率的方法。 其中，贷款成本包括资金成本、贷款服务成本和营业成本，利率加成则是银行应取得的

8、合理利润。我国商业银行目前使用的主要是这种方法。100万元贷款：8%的存款利率，经营成本2%，违约损失2%，预期利润1%，贷款利率（13%）,第六章 商业银行贷款管理,贷款利率贷款成本率利率加成,（四）优惠加数定价法和优惠乘数定价法 这两种方法是西方商业银行普遍使用的贷款定价方法。优惠加数是在优惠利率基础上加若干百分点而形成的利率，优惠乘数则是在优惠利率基础上乘以一个系数而形成的利率。,（五）保留补偿余额定价法 这种方法是将借款人在银行保留补偿余额看作是其贷款价格的一个组成部分，在考虑了借款人在银行补偿余额的多少后决定贷款利率的一种定价方法。在这种方法下，借款人补偿余额的不同，贷款利率也有所不

9、同。A 考虑三个因素:贷款产生的总收入;贷款人实际使用的资金额;税前收益率。500万信用额度。贷款利率15%，实际使用500万。贷款收入=75万。税前收益率15%。,第六章 商业银行贷款管理,B 调整:能否弥补银行的筹资成本,和各项管理费用和风险损失C调整方法:1调整贷款利率 ?2降低经营成本?3收取补偿余额+承担费+收取其他费用(开户费) 联保贷款中经常使用（格兰珉银行）,20%的余额作为补偿余额，补偿余额收1%承担费。贷款收入：500*15%+100*1%=76万。实际资金使用额：500-500*20%=400万。税前收益率=76/400=19%。还可以收取服务费。,第三节 几种贷款一、信

10、用贷款：是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。特点：1.以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证。 2.风险大、利率高。 3.手续简便。操作要点：1.对借款人进行信用评估，正确选择贷款对象。2.合理确定贷款额度和期限。3.贷款的发放与监督作用。4.贷款到期回收。业务的要点,第六章 商业银行贷款管理,二、担保贷款（一）担保方式与担保贷款种类 担保贷款是指银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。我国目前的担保贷款也包括保证贷款、质押贷款和抵押贷款三种。1.保证与保证贷款。保证是指保证人与银行约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行或承

11、担责任的行为。银行根据担保法中的保证方式向借款人发放的贷款称为保证贷款。2.取得质押权与质押贷款。质押权是一种特别授予的所有权。在质押方式下，受质押人在债务全部清偿以前拥有债务人用作抵押财产的权力，而且在某些情况下，受质押人还有出卖该财产的权力。以担保法中规定的质押方式发放的贷款称为质押贷款。3.抵押与抵押贷款。抵押是指债务人或者第三人不转移抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款，就是抵押贷款。,第六章 商业银行贷款管理,保证贷款的操作要点：1.借款人找保。2.银行核保。3.银行审批。4.贷款的发放与收回。抵押贷款的分类：(1)存货抵押(2)证券抵押(3)设备

12、抵押(4)不动产抵押(5)客账抵押(6)人寿保险单抵押银行在选择抵押物时必须坚持以下四个原则：一是合法性原则。二是易售性原则。三是稳定性。四是易测性。抵押物的估价：是对抵押物将来处分时的市场价格的估算。对抵押物的科学、合理的估价，是抵押贷款管理过程中一个十分关键的环节。,第六章 商业银行贷款管理,抵押率：又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。合理确定抵押率，是抵押贷款管理中的一项重要内容。通常，银行在确定抵押率时，应当考虑以下因素：(1)贷款风险。(2)借款人信誉。(3)抵押物的品种。(4)贷款期限。抵押物的产权设定与登记抵押物的占管与处分,第六章 商业银行贷款管理,三、票据

13、贴现（一）概念与特点票据贴现是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。票据贴现不仅仅是一种票据买卖行为，它实质上是一种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间接地把款项贷放给票据的付款人，是银行贷款的一种特殊方式。特点：首先，它是以持票人作为贷款直接对象。其次，它是以票据承兑人的信誉作为还款保证。第三，它是以票据的剩余期限为贷款期限。第四，实行预收利息的方法。,第六章 商业银行贷款管理,（二）票据贴现的操作要点票据贴现的审批票据贴现的期限与额度票据贴现贷款的到期处理,第六章 商业银行贷款管理,四、消费者贷款（一）概念和种类 消费者贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的

14、贷款。消费者贷款是在商业银行传统贷款业务的基础上，为适应银行业日趋激烈的竞争和满足消费者的需求而发展起来的一项贷款业务。 按偿还方式分为三类： 1.分期偿还贷款。 2.信用卡贷款和其他周转限额贷款。 3.一次性偿还贷款。,第六章 商业银行贷款管理,（二）消费者贷款的操作要点1.贷款的申请。2.信用分析和贷前调查。3.贷款审批与发放。4.贷后检查与贷款的收回。( 三 )住房按揭贷款 是目前我国银行发放的一种主要的消费者贷款。,第六章 商业银行贷款管理,第四节 贷款信用风险管理 一、信用分析,第六章 商业银行贷款管理,五“C”,品格(character),能力(capacity),资本(capit

15、al),担保(collateral),环境条件(condition),二、信用分析技术（一）财务报表分析：资产项目、负债及资本项目 损益表项目分析、财务状况变动表分析（二）财务比率分析：流动性比率、盈利能力比率、 结构性比率、经营能力比率（三）现金流量分析,第六章 商业银行贷款管理,三、贷款损失的控制与处理（一）贷款分类,第六章 商业银行贷款管理,正常,关注,不良贷款,次级,可疑,损失,（二）不良贷款的控制与处理1. 督促企业整改，积极催收到期贷款。2. 签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。3. 落实贷款债权债务，防止企业选、废银行债务。4依靠法律武器，收回贷款本息。5. 呆账冲销。,第六章 商业银行贷款管理,第五节 贷款管理制度一、审贷岗位设置1.贷款调查岗位。2.贷款审查岗位。3.贷款决策岗位。4.贷款检查岗位。5.贷款稽核监督岗位。二、贷款责任制度三、贷款质量的监测与考核,第六章 商业银行贷款管理,