保险经营管理学第二章.doc

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1、【精品文档】如有侵权，请联系网站删除，仅供学习与交流第一章第二章第三章第四章 保险经营管理学第二章.精品文档.第五章 保险经营管理学的内容和方法第一节 概述 保险企业管理学是保险学与管理学交叉而形成的一门边缘性、综合性的应用学科。在我国，它还是一门新兴的应用科学。如果把保险比作社会的稳定器，那么保险企业管理学就是一门如何研究如何运用这种社会稳定器的应用科学。保险学和管理学都是保险企业管理学的母学科，保险企业管理学既是保险学的分支学科，又是管理学的分支学科。保险企业管理学的基本原理与方法，一部分来自于保险学，如关于风险管理、合同管理等，另一部份来自于管理学，如企业管理的基本原理、人力资源管理、营

2、销管理。保险学理论和管理学理论的发展都将推动保险企业管理学的不断深入。保险企业的管理遵循一般的企业管理原则，保险企业管理学是从一般企业管理学发展过来的，是企业管理的一种。但保险也是一种特殊的行业，保险企业既不同于一般的企业，也与银行、证券等其他金融企业存在着显著差异。这主要是由于保险业务的特殊性质。因此，保险企业的经营管理，一方面要遵循保险活动的特殊要求，另一方面，要遵循管理活动的一般规律。一、 保险企业管理学的研究对象保险企业管理学是保险经济研究的组成部分，以保险企业中的经济管理活动为研究对象 （板书）。而保险企业中的经济管理活动是投入短缺的物品，创造出新的以保险保障为形式的新物品。（这个概

3、念很有意思，一般我们强调保险产品与一般产品的区别，但这个概念使得保险保障这一特殊商品与一般商品具有了共性，为我们从一般管理学角度研究保险企业经营管理提供了基础）。请大家注意的是：既然保险管理学是一种学问和理论，那它就应该是关于保险企业中经济管理活动的概念和论述的完整体系，这一理论不仅能够对保险实际经济管理活动进行解释，而且能够依据该理论对保险经济管理活动进行更好的设计。因此，保险管理学可以理解为以实际为标准，以应用为导向的理论。在我国，对于保险经营管理学的研究才刚起步，目前大部分对于这一学科的研究主要集中在对保险公司经营过程、保险中的实际经济管理情况的研究，比如，投资管理、信息管理、财务管理、

4、承保管理、理赔管理等。我们看到的大部分国内关于保险企业经营管理的书，大都具有这样的特点。对于用来解释这些实际管理情况的理论模型涉及较少。而法尼的这本书兼顾了这两方面的内容，既分析解释了保险企业管理中的实际情况，又谈到了对这些实践进行解释的理论模型。二、 保险企业管理学的研究方法保险企业管理学是一门综合性、边缘性的应用学科。前面我们已经谈到保险企业管理学是从一般企业管理学基础上发展过来的，因此它借助的是一般企业管理学的研究方法，也就是社会科学乃至自然科学的一些研究方法，综合地研究保险企业管理问题的。例如，保险企业管理学研究投保人的保险消费行为，或是保险企业员工的职业行为，采用的研究方法与一般企业

5、管理学相同。具体来看，一般社会科学的研究方法主要包括以下四种：1、观察法观察法是在自然情景中或预先设置的情景中，对人的行为进行观察记录，而后进行分析，以获得观察对象的变化规律的方法。被称为“经营管理之父”的法国学者约尔，在长期担任公司管理者期间，通过实际观察，总结了企业管理的一般原理和原则，把企业管理学提高到了一个新高度。他的管理理论对管理学的发展产生了重要影响。2、试验法 大家不要以为只有在自然科学中存在试验法，在社会科学中也广泛采用试验方式进行研究。它是指人为地、有目的地控制和改变某种条件，使被试验者产生要研究的某种社会现象，然后进行分析研究，以得出这一现象产生的原因或起作用的规律。3、

6、调查法调查法是社会科学广泛应用的一种研究方法。它是指就某一问题，要求被调查者回答想法或做法，以此来分析、推测社会群体的整体倾向的研究方法。它分为问卷法和谈话法两种基本方式。问卷法，顾名思义，就是用预先拟定好的问卷，由被调查者自行填写来搜集资料，分析和推测群体社会特点及有关行为的研究方法。 而谈话法，是指研究者根据预先拟定好的问题，向被调查者一一提问，通过这种方式搜集资料，分析和推测群体的倾向。例子，被邀请参加了两款新手机的调查。基本情况提问，像年龄，收入，每月的话费情况；在看了两款手机的特点介绍后，我就被问到对两款手机的看法，包括颜色，功能，以及对两款手机的偏好选择等。实际上，这种调查方式在保

7、险公司的应用也相当普遍。比如，在新保单开发过程中，可能就会采用这种方式对样本人群测试新保单的市场反应。以上三种方法，在一般企业管理学，包括保险企业管理学中得到了广泛应用。但最后一种研究方法 - 数理方法对于保险企业管理学的意义却不同于一般的企业管理学。4、数理方法刚刚我们已经谈到了统计学知识的重要性。实际上，许多社会科学都要借助统计学等数理工具进行资料的搜集与分析。而对保险而言，保险企业管理学必须使用数理方法。这是由于保险企业的特殊性，需要运用数理方法研究风险发生的概率和风险损失、概率。没有概率论、大数法则就没有现代保险学。因此，我们可以说与一般企业管理学相比，保险数学理论是保险企业管理学的独

8、立研究方法。总的来说，要研究保险企业管理学要采用多学科综合研究方法。也就是说，保险企业管理学要以经济学，法学，统计学乃至灾害学等为理论基础，并且不断吸收这些学科的最新理论成果，才能不断发展。同时，要根据保险实践的发展，不多丰富其内容，才能更好的解释保险经济管理活动，指导保险经济管理活动。三、 研究保险企业管理学的意义见：董昭江现代保险企业管理p.11-p.13四、 保险企业管理学理论概述保险企业管理理论的研究有许多出发点，因而形成了多种多样的保险企业管理学理论基础。 1、 以企业为出发点的保险企业管理学如果以保险企业的机构框架，包括企业的经济与法律机构、保险企业中的经济活动过程，保险企业与其环

9、境间的经济活动过程等为重点，就是以企业为出发点的保险企业管理学。这个观点与一般的企业管理学相似，因此可以把一般企业管理学中的基本概念转用到保险企业中。 据此，可以为保险企业的管理列出几种主要的理论：（1）决策导向理论在谈到决策理论时，首先就要理解什么是决策。决策是指组织或个人为了实现某种目标而对未来一定时期内有关活动的方向、内容及方式的选择或调整过程。诺贝尔经济学奖得主西蒙曾强调，管理就是决策，决策充满了整个管理过程。决策制定过程分为四个阶段：调查情况，分析形势，搜集信息，找出制定决策的理由；制定可能的行动方案，以应付面临的形势；在各种可能解决问题的行动方案中进行抉择，确定比较满意的方案，付诸

10、实施；了解、检查过去所抉择方案的执行情况，做出评价，导致新的决策。而在现实生活中，每个人都在自觉或不自觉地采用决策方式进行自我的管理和规划。（2）物品管理理论物品管理导向的保险企业管理学是将保险企业中的管理看作是通过投入并组合生产要素进行保险保障的生产。尽管我们通常会强调保险产品的特殊性，但如果我们有了这样的假设，即保险保障属于经济物品，可以通过投入和组合生产要素生产出来，那么保险产品就与一般产品有了共性。可以应用一般生产理论解释保险经济管理活动。因此，保险企业与一般企业一样，也是要实现尽可能高的生产率和经济性的知识，或是用确定的物品投入获得尽可能大的生产成果，或是用尽可能少的物品投入或尽可能

11、低的成本获得希望达到的生产成果。（3）职能导向理论对于保险企业中的经济管理活动，按照管理职能，有多种划分方式。像在法尼的书中，使将其划分为五类：（）从外界采购生产要素；（）在保险企业内生产；（）营销销售（）财务管理；（）行政管理。在本课程中，为了更好的符合中国的研究情况，我们将其划分为：（）人力资源管理；（）信息管理；（）营销管理；（）业务管理；（）财务管理；（）投资管理；（）偿付能力管理。在法尼的书中，对这三种理论作了详细介绍，我们在接下来的授课中也将对这三种理论进行一定程度的探讨。但这门课的总体安排是按照职能导向理论的这一划分来组织的。在接下来的几节课中，我们将首先对决策导向的保险企业管理

12、学和产品管理导向的保险企业管理学进行学习。2、 以产品为出发点的保险企业管理学如果在保险企业管理中主要考虑的是保险产品或保险业务的特征，那么就是以产品（保险业务）为出发点的保险企业管理学。保险业务，也可以说是保险保障，是在保险企业中生产并在市场上供应，被投保人需求和使用的。在这一理论中，保险企业管理学讨论的是保险业务的生产及其向顾客得销售，主要涉及保险、保险产品或保险业务的概念和特征。具体来看，在保险企业管理学中关系到产品的最重要的理论有：（1）保险保障理论或风险转移理论在保险保障理论中，保险被解释为投保人通过支付保费向保险人进行风险转移。因此，保险管理被理解为：保险保障的生产或风险转移的生产

13、。（2）三层次理论三层次设想理论是在系统理论的基础上扩展的。在企业管理中，系统理论是指将企业作为一个有机整体，把各项管理业务看成相互联系的网络。系统理论重视对组织结构和模式的分析，全面研究企业和其他组织的管理活动和管理过程，并建立起系统模型。根据系统理论，保险产品通过三个层次来体现：一是核心产品保险保障；二是保险企业提供的与业务有关的直接服务，如定损，理赔等；三是解决客户的问题而提供的其他服务，咨询服务等。（用图说明）（3）信息理论保险管理学的信息理论是以信息经济学为基础的。它将保险理解为一种信息：即，想要保证一种经济状态；当损失出现时，可以通过保险偿付来保证实现状态。（4）期权理论期权，是指

14、具有在约定的期限内，按照事先确定的“执行价格”，买入或卖出一定数量的某种商品、货币或某种金融工具契约(标的物)的权利。也就是说在期权合同中，一方通过支付确定的价格获得权利，能够在将来实行或放弃已经被明确定义的某种业务，而另一方通过接受这价格而有义务完成这一业务。可见，保险业务与期权业务之间存在着一定的相似性。也就是，用现在的确定支付（保费）来换取未来的不确定的支付。因此，保险的风险转移过程可以用期权模型来描述。3、 以市场为出发点的保险企业管理学因为保险业务是在市场上通过保险费的支付来进行交换的，因此在这个理论中也要涉及到保险市场上的结构与过程，以及保险市场的分市场，由此，又可以过渡到以市场为

15、出发点的保险企业管理学。4、 金融（融资）理论与资本市场理论的保险企业管理学保险企业不仅与保险客户之间有市场关系，而且还与普通的金融市场或资本市场的参与者有市场关系。如果把保险业务看作形式特殊的带有随机性和确定性的支付流的金融业务，那么保险市场和金融市场就相互转化形成一体了。因此，就形成了金融理论或资本市场理论的保险企业管理学。在这一理论中，投保人经常被完全或部分地被解释为普通金融市场或资本市场的参与者。这一理论认为：（）保险企业是一种特殊的金融机构，它在金融市场上通过相应的金融业务从投资者处获得自有资本和外来资本（股东和债权人），并且保险企业可以通过保险业务从投保人出获得外来资本。（）单个保

16、险业务是一种特殊形式的金融合同。从投保人的角度看，保险业务是现在确定的保险费支付与保险企业未来的概率分布支付的期望值的交换。所有的保险业务的总和在保险企业里形成预付保费总额，未来的保险偿付就从这个总额中扣。（）资本投资业务，包括现在的确定的投资支出和未来的投资收益。（）根据以上的描述，保险企业实际上是一种资产负债组合。它的业务活动由个负债组合和个资产组合组成。其中包括由于保险业务而形成的负债组合，由于债务关系而形成的负债组合，由于对股东的义务而形成的负债组合。以及由各种资产而形成的资产组合。因此，就可以根据金融理论或资本市场理论的组合模型，资本资产计价模型，投资模型来解释保险业务活动。但大家请

17、注意的是，金融理论或资本市场理论通常用来讨论保险经济问题，较少涉及保险企业管理，因此，从严格意义上讲，金融理论或资本市场理论并不是管理理论，并不能形成一个完整广泛的保险企业管理学的理论体系。5、 保险企业管理学的其他理论除了以上所谈到的保险管理学得基本理论，还有一些其他的保险企业管理学理论。如：（1）遗传学，以实际情况导向的理论（2）系统理论（3）社会学与行为科学理论第二节 保险企业管理的基本原理一、保险企业的性质和特点保险企业是依法设立的专门经营风险、提供保险保障服务、自主经营、自负盈亏得组织。保险企业及具有一般企业的特点，又具有自身所特有的一些特征。一般特点：1、保险企业是一般企业企业是指

18、将各种生产要素（土地、 劳动力等）有机结合，在利润的驱动下和承担风险的前提下为社会提供商品和服务的经济单位。企业是营利性机构，其目的是创造利润。那有些同学可能会问，相互保险公司不是以营利为目的的， 而是为了给投保人提供低成本的保险保障的。这应该怎么解释呢？其实同学们可以这样理解，相互保险公司也会追求利润，但它追求利润的最终目的是将其分配给投保人，或者说，以低成本的价格向投保人提供保险。为了获取利润，企业必须讲求效率和效益。总的来说，企业的效率来自两方面：制度效率和经营效率。制度效率是由生产要素进入生产领域的方式决定的，其决定因素是国家管理经济活动的方式。而由企业的内部管理方式决定的是经营效率。

19、保险企业管理学注重的探讨的是经营效率。2、保险企业追求盈利和增长我们刚刚已经提道，保险企业是一般企业，具有一般企业的特点，因此，与设立一般企业的目的一致，利益驱动也是投资者设立保险企业的出发点。保险人在向消费者提供保险保障时，也希望获得一定的利润。尽管相互保险公司的最高经营目标是满足保险需求，以较低的成本提供保险，但并不排除追求盈利和增长。3、保险企业有自己的组织结构，并独立承担经济责任保险企业是一个商业性经济组织，拥有自己的财产，并独立承担民事责任；保险企业在法律允许的范围内依法独立的开展经营活动。特殊性：1、经营商品的特殊性尽管我们前面已经提到，保险产品与一般产品一样，都是由投入并组合生产

20、要素而生产出来的，但我们也知道，保险保障并不是有形的商品，也不是消费者容易感到的一种服务。因为，风险的发生不确定，对不同的个体而言，其实质所得到的保险服务并不相同。例子：英国保险。同时由于，保险企业通过经营保险保障而收取的保险费会形成保险基金。一旦出现保险事故，由保险人赔付保险金，可见，在保险当事人之间只有货币流动而没有实物的流动，这就导致了保险企业的金融行业属性。不仅如此，由于保险企业需要管理、投资保险基金，而使得它成为重要的金融中介机构，具有融通资金的功能。这主要是因为，保险保障基金并不会在短期内被消耗完全，为了实现盈利性目标，保险企业必定会进行投资，使得这些以保险费存在的保险基金最终透过

21、各种投资方式重新流转回生产领域，提供给资金的需求方。2、保险企业经营的负债性由于保险企业是以未来的偿付承诺来交换现在的保费，因保费而积聚的保险保障资金并不似保险人的自有资本，而是要用于未来赔付的。这就使得保险企业实质上是一种负债经营。3、 保险经营活动的保障性保险企业向消费者提供的是保险保障，这种在保险事故发生后对被保险人的给付，有利于社会生产的持续经营和社会生活的安定。4、保险企业业务的长期性和广泛性大家都知道许多保险险种，尤其是寿险险种是长期的，甚至长达几十年，而且保险公司的业务范围牵涉到社会各阶层，各部门，保户成千上万，因此，一旦保险公司出现问题，其影响相当广泛。5、国家对保险企业实施严

22、格监管这里所说的“严格”指的是与普通企业相比，由于我们所提到的上述保险企业的特殊性，包括负债性，保障性，长期性和广泛性，国家通常都会对保险业实施较一般企业严格的监管，尽管不同国家的监管侧重点可能会不同。二、保险企业中管理的对象 - 保险业务在这里，首先我们回顾一下保险的概念。大家都知道，保险是集合具有同类危险的众多单位和个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。在商业保险中，这实际上也就是说，保险企业接受投保人的风险转移，向其提供保险保障，同时收取保险费。将其与管理学联系起来，根据前面所提到的保险保障或风险转移理论，保险企业也就是生产保险保障或风险转移的企

23、业。而与这种生产保险保障相关的业务，也就是保险业务。从保险企业的角度来看，保险保障是复杂的成果组合，从保险消费者的角度看，保险保障是复杂的效用组合。具体来说，保险业务可以分为：风险业务、储蓄业务、和服务性业务。1、风险业务其中风险业务是保险业务的核心。投保人将风险，或者说是未来损失的概率分布转移给保险企业，保险人给投保人一个保险保障承诺，保证当保险事故发生后提供保险偿付。因此， 投保人通过保险可以在保险事故发生后，部分地或完全地获得对其损失或由损失引起的资金需求的补偿。而保险企业，通过精算方法，可以对所接收的风险进行时间上和空间上的分散。2、储蓄业务我们也知道，有些保险险种，比如带有保费偿还性

24、质的人寿保险和意外保险中，保险是带有储蓄性质的。因此，产生了保险的储蓄业务。3、服务性业务为了顺利地经营风险业务和储蓄业务，保险企业必不可少需要其他服务性业务。包括在保险展业和保险关系存续期间对客户提供的咨询，以及在保险产品销售时、在核保、维护保单、保单终结、理赔时对风险业务和储蓄业务的具体实施。这些都属于服务性业务。这些服务有些是对外部客户，也就是投保人、受益人等进行的，这就是外部服务。有些服务是企业内各职能部门相互提供的内部服务，这是为了实现保险的持续平稳经营，比如，信息部门对其他部门提供的技术支持和服务。内部服务是向外部客户提供外部服务的前提。（内部客户；外部客户）三、保险企业管理的职能

25、我们已经了解到保险企业管理的对象是保险业务，那么到底如何管理保险业务，管理到底在保险企业中发挥什么样的作用呢？总的来说，管理的任务是为企业的生存发展创造以恶适宜的环境，使企业以最少的投入取得最佳的经济效益。具体来看，管理具有计划、组织、协调和控制四大职能。1、计划职能计划是对企业未来的设想和安排，使管理的首要职能。计划具有方向性和决策性的作用，因此，一旦计划出现偏差，对保险企业的影响将是灾难性的。（1）计划的作用我们已经知道，计划是方向性的、决策性的，科学合理的计划有助于企业朝着既定的方向前进，并且有助于协调企业内部的矛盾和冲突，实现资源的优化组合，同时，计划也是衡量企业是否正常运作的依据。（

26、2）计划体系一个完整的企业计划是由一系列具体而详细的晓得目标体系组成的。通常，包括一个总体目标和若干个子目标。总目标 部门目标 小组目标 个人目标（3）计划的编制原则A、可行性原则可行性原则是编制计划的首要原则，如果计划脱离实际，难以实现，那么有计划也等于没计划，计划就失去了它的意义和作用。B、统筹性原则公司计划的实现需要各部门和全体员工的共同努力，因此，在编制计划时就需要考虑到影响公司运作、及未来计划实施的各种因素，统筹安排。C、效益型原则因为管理的各项职能都是为了提高企业的经济效益，所以在编制计划时要考虑到计划的实施结果能为企业带来多大的效益。 （4）计划的编制程序信息收集（公司发展速度、

27、规模、过去计划的实施情况、影响计划执行的内外部因素） - 初步拟定计划（至上而下，分解；至下而上，汇总）- 目标论证（是否符合可行性、统筹性、效益型原则） - 确定计划2、组织职能一旦计划编制完成，就需要进行落实，保险企业的管理者需要组织全体员工共同完成计划。3、协调职能我们知道计划的实施有赖于企业各职能部门的共同协作，但不可避免地，各部门、各经营环节、各利益群体之间会出现矛盾、冲突。这时，就需要管理者发挥协调作用。协调是指管理者利用自己的权利和威信，通过一定的途径，采用一定的方法，使管理活动中的各个部门、各个环节之间避免和减少摩擦，协同一致，相互配合，高效率的实现企业目标，获得最佳的经济效益

28、的行为。它是管理者的主要职责。协调必须以公司的目标为根本出发点。例子：营销员与核保员。不协调可能来自许多方面，比如环境的改变，保险企业内部的人事关系等。因此，协调包括了：环境协调和人事关系协调。协调的手段：计划协调 行政协调 （通过行政权力或行政命令） 经济手段 （经济性奖惩制度，例子） 教育手段 （通过教育对人的认识、情感、道德施加影响，改变思想观念和行为方式） 法律手段4、 控制职能在企业的管理中，为保证商品的品质或服务质量而采取一系列的管理职能。程序：确立标准 行为评价 行为调整第三节 保险企业管理的基本原则我们前面已经谈过，保险企业是属于营利性组织，追求盈利和增长。保险企业的管理者除了

29、要遵守企业管理的一般原则外，还要遵循保险业管理的特殊原则。一、稳健经营原则在市场条件下，企业的优胜劣汰是正常的经济现象。保险企业作为市场竞争的主体，同样面对着激烈的市场竞争，要受市场规律的制约。当保险公司经营不善时，同样会面临破产的危险。但，同其他企业相比，保险公司的经营尤其强调安全、稳健。稳健经营原则是指保险企业在其经营管理过程中，必须把安全性作为保险资金运用的基本原则，确保保险公司资金运用的安全，确保保险企业拥有足够的偿付能力。如果，保险企业任意使用保险资金或者用保险基金随意投资，就有可能使得保险资金有去无回，影响投保人的利益。保险企业的偿付能力不足，不仅损害广大投保人的利益，而且危及保险

30、公司自身的经营，造成金融动荡。因此保险企业的经营管理必须遵守稳健经营的原则。2002年我国新修订的保险法就体现了这一精神，提出“市场行为监管和偿付能力监管并重，并逐渐向偿付能力监管过度”的保险监管发展思路，为我国加强偿付能力监管提供了法律依据。比如，长期以来，我国的保险监管基本上是市场行为的监管，重点监管费率厘定、险种设计等经营实务，偿付能力监管十分薄弱，缺少相应的监管技术和能力。由此造成许多保险公司忽视业务质量的提高，疏于成本费用的控制，偿付能力隐患很大。具体来看，保险企业的经营管理之所以要遵守稳健经营的原则，其原因在于：1、原因（1）保险企业是负债经营。这点不用多做解释，大家都很清楚。但请

31、注意，保险公司的负债经营与一般企业不同。一般企业的负债是为了弥补自有资金的不足，满足扩大再生产的需要，而保险企业的负债经营是由于本身的业务特点所决定的。并且，对一般企业而言，当企业无法如期偿还到期债务时，受损害的是债权人，而不是普通消费者。但对保险企业来说，如果不能履行到期赔付义务，受损害的是广大的消费者。因此，同其他行业相比，保险企业的经营尤其要强调稳健经营。例子：新华保险公司。（2）保险公司的管理对象是风险业务。我们都知道，保险企业是用未来的偿付承诺与投保人现在的保费交换，从而投保人将未来风险可能造成的损失转移给保险企业。对于个人而言，风险的发生是不确定，而对保险企业而言，虽然不能说风险是

32、确定，但对被保险风险集合来说，风险的发生是相对稳定的。但一旦实际的损失概率超过了预先的估计，保险公司的偿付能力可能会受到威胁。为了保证保险企业有充分的应对风险的能力和充足的偿付能力，保险企业必须稳健经营。为了实现保险公司的稳健经营，通常各国对会对保险公司的组织形式、设立、资金运用等涉及保险公司偿付能力的一系列问题作出比较明确的规定。2、实现稳健经营的方法（1）提取充足的准备金。（2）提取保险保障基金。中国保监会发布的保险保障基金管理办法,从2005年1月1日起实施保险保障基金制度。当保险公司破产或被撤销，如果其有效资产无法全额履行其保单责任时，保险保障基金可以按照事先确定的规则，向保单持有人提

33、供全额或部分救济，减少保单持有人的损失，确保保险机构平稳退出市场，维护金融稳定和公众对保险业的信心。比如，对非寿险保单,保单持有人的损失在5万元(含5万元)以内的部分予以全额救济。保险保障基金是根据保险法的要求,由保险公司缴纳形成,实行集中管理、统筹使用的原则。实际上，在管理办法出台前，根据财政部有关规定，财产险、意外险、短期健康险和再保险业务已经提取保险保障基金。这笔存留在各保险公司账上的保障基金总共有27亿元左右。从今年起，寿险和长期健康险业务提取保险保障基金大概在12亿元左右，再加上财险等业务全年将提取的10到12亿元左右的保障基金，到今年底，保险保障基金将超过50亿元。保险保障基金的资

34、金运用以安全性为首要原则,限于银行存款、买卖政府债券和中国保监会规定的其他资金运用形式,不得用于股权投资、房地产投资和其他各类实业投资。在达到一定规模后,基金可投资证券投资基金和股票等。 管理办法规定，保险公司应当按照其财产保险、意外伤害保险和短期健康保险业务自留保费的1%，有保证利率的长期人寿保险和长期健康保险业务自留保费的0.15%，无保证利率的长期人寿保险业务自留保费的0.05%缴纳保险保障基金。当财产保险公司、综合再保险公司和财产再保险公司的保险保障基金余额达到公司总资产6，人寿保险公司、健康保险公司和人寿再保险公司的保险保障基金余额达到公司总资产1时可暂停缴纳。（3）保险公司企业保证

35、保险资金投资的安全即保证保险资金的保值增值二、恪守信用原则信用原则，是保险企业必须按照保险合同的约定，完全、全面的履行自己的义务，切实保障保险当事人的权益。诚实信用原则是一切民事活动的基本原则。保险活动是民事活动的一种，在保险活动中也必须遵守诚实守信原则。但与其他民事活动相比，保险活动对当事人的诚信提出了更高的要求。要求的是最大诚信。大家都学过保险学，这里就不详细解释恪守信用原则了。而新修订的保险法对保险公司及其员工的诚信提出了更高的要求。如果保险公司及其员工在保险业务中隐瞒了与保险合同有关的重要情况，欺骗投保人、被保险人或受益人，或者拒不履行保险合同约定的赔偿或给付义务，构成犯罪的，依法追究

36、刑事责任；不构成犯罪的，对保险公司处以5万元以上30万元以下的罚款，对有违法行为的员工，处以2万元以上10万元以下的罚款。三、管理限制原则管理限制原则是指保险企业进行管理活动时，其管理内容、管理方法、管理措施等受到保险监督管理部门的许多限制，保险公司只能在规定的范围内和规定的权限内行使管理职权。同其他性质的企业相比，保险企业的管理活动要受到来自各方面的限制，从人事管理到财务管理，从资金运用到产品设计等。保险企业的许多经营活动都要在法律、法规规定的范围内进行。比如，在人事方面，1999年1月11日，保监会专门制定了保险机构高级管理人员任职管理暂行规定。向经营寿险的全国性保险公司，至少需要3名经保

37、监会认可的精算人员；经营寿险业务的区域性保险公司，至少要有1名经保监会认可的精算人员。更加具体规定，大家可以参看保险法和保险公司管理规定。与其他公司相比，保险企业的管理自主权要受到许多限制，管理的自由度较少。但，对参与竞争的众多保险公司来说，在同样的游戏规则下，各公司的经营业绩和效益还是有很大差别的，公司的管理水平会对保险公司的效益产生重要影响。第四节 决策导向的保险企业管理学一、保险企业管理是一系列的决策的总和决策是指组织或个人为了实现某种目标而对未来一定时期内有关活动的方向、内容及方式的选择或调整过程。保险企业管理是由保险企业的所有者或管理者的决策决定，对众多可能的行动方法进行选择，从中选

38、择最优地满足预先给定的目标的经济行动，并加以实施。任何决策都必须首先确定目标，在确定企业目标后，就需要对于实现目标的手段进行决策，这些手段使目标能更好地实现。而选择手段的标准是实现目标的程度。通常的两种实现目标的方法就是：规划决策和方法决策。这是法尼的书中的讲法。而我国的教科书，更常见的是将这两种实现目标的方法称为：战略决策和战术决策。1、 目标 目标是保险企业所追求的实际状态。它通过决策来确定，并指导在众多的行为方案中选择那个尽可能好地、至少令人满意的行动方案。在保险企业，对各个职能部门，营销、财务等，或者对各产品品种都要确定目标。并且各目标要相互协调。尤其是部门决策由企业的总体决策导出，因

39、此，部门目标要与企业目标相一致，协调。2、战略决策和战术决策战略决策，也就是规划决策，确定保险企业应该生产什么，包括所有种类的保险保障、投资产品和相关的服务。战术决策，也就是方法决策，确定如何生产，如何按照所选择的保险技术方法和管理方法投入和组合生产要素。二、目标决策我们都知道保险企业与一般企业一样，都追求盈利和增长。但实际上，企业目标并不是唯一的，而是包括了众多的目标量。而且，像企业哲学、企业的起源和历史、企业文化也会影响企业目标的确定。另外，企业所处的环境也会影响目标决策过程及其结果。企业的环境可以分为两种：内部环境和外部环境。外部环境中最总要的因素就是保险监管，有关保险的法律法规。而内部

40、环境是保险企业的法律形式、规模、进行决策的各群体等。1、保险企业的目标：（1）满足保险需求也就是对保险产品的需求者提供保险保障，这是非盈利性的保险企业，尤其是相互保险公司和国有保险公司的主要任务。在满足保险需求的同时，保险企业的建立和维持也是这类保险企业必须考虑的。（2）获得利润这是盈利性保险企业的主要任务，像股份保险公司。以利润作为企业目标，可以最优地利用社会资源，促进产品创新和生产方式创新。（3）增长目标企业追求增长是一个相当自然的选择，因为，在停滞或收缩的情况下，保险企业的生存受到威胁。这个目标不管是对盈利性保险企业还是非盈利性保险企业都是适用的。实务中，通常用保险业务量，资产总量或资本

41、投资总量来测度增长目标。（4）维持目标 由于风险业务是保险业务的核心，它把投保人的损失概率分布转移给了保险人，从而把风险在时间上和空间上加以平衡。而风险业务使得保险企业自身累积了大量风险，损害保险人的生存，同时，来自储蓄业务、服务性业务、投资业务和其他业务的风险也会危及到保险企业的生存。因此，这些风险使得保险企业始终处于风险状态或不安定状态，对保险企业来说，长期生存并不是始终得到保障的。而大多数企业决策者都不会愿意接受某个某界限的风险状态或不安定状态，因此会采取各种风险管理方法和措施，减少或消除风险或不安定。维持目标有多种表现方式，最简单的一种就是将保险企业的破产概率降到一定水平。（5）提升企

42、业价值对保险企业来说，还有一个经营目标就是 通过保险企业的管理，股东价值可以得到提升。这主要使针对保险企业的所有者或其自有资本的提供者，尤其是针对保险股份有限公司的股东。当然分享保险企业价值提升的还有其他一些利益群体，比如，企业员工、企业领导人等，其报酬会随着企业价值的提升而提升。但这一目标将导致与客户利益的冲突。例如，对分红保险来说，保单所有者和股东都有权得到企业利润分配， 但分配给股东的企业价值自然也就不可能分配给保单所有人，反过来，也是一样。现实中，只有非常大的保险康采恩和金融集团才会提出企业价值提升这一目标。因为，它们的下属公司或控股公司是在交易所上市的股份有限公司。在国内或国际资本市

43、场筹集资金。这种企业按照资本市场的游戏规则经营，处于投资者、投资银行、分析师等的压力下，因此，它必须提供“业绩”，而企业价值提升就是经营“业绩”的表现。（6）非经济目标对保险企业来说，还有一些无法用经济目标来解释或不能用货币量来表达的目标，但它们同样也决定保险企业的管理。比如， l 和谐目标，也就是说，保险企业力求与它们所处的环境中的成员以及它们自身内部群体保持尽可能的无冲突，使得管理活动无摩擦的进行。l 形象目标，也就是追求在保险业界内外的威信、声望、声誉，追求企业的优越地位。这些都是建立在专有知识、创新能力、优质产品、高素质的员工及高于平均水平的业绩之上。l 追求势力和独立性，保险企业在市

44、场上追求势力就是追求类似于垄断地位。而保持独立性是相对于能够影响保险企业的其他实体而言，比如再保险人、大顾客、保险协会、监督机构等。但过于追求独立性，可能会导致保险企业的孤立。l 社会和伦理目标，这主要是来自于对环境的社会责任，对员工的社会责任（包括向员工提供培训机会以及各种福利）和遵循职业伦理原则。2、目标决策者和目标决策过程 保险企业的目标决策很少由个人做出，而是在多个有职权的个人（或群体）参与决策过程的结果。而目标决策过程就需要解决两个问题： 达成一致的企业目标； 解决参与决策的个人和群体之间的利益冲突。因为，参与决策的不同利益群体和个人有不同的优先考虑的目标。比如，企业领导者将企业的利

45、润、增长和维持作为优先考虑，因此他们是被这些量来测定其工作成果的。而股东对于可分配的利润、维持企业、企业价值的提升会更感兴趣。而员工追求稳定的收入和工作岗位。3、实践中保险企业追求的目标（1）典型的保险股份有限公司，以利润和增长为主要目标，而把维持目标作为约束条件。而对那些强烈依赖于资本市场的保险股份有限公司，在实践中越来越强调提升企业价值。（2）典型的大相互保险公司，其主要目标量是：安全维持企业的条件下满足需求。但相互保险公司也追求增长目标，这就表现为提供的保险种类的增加及客户的增长。另外，相互保险公司也会追求利润，因为利润是相互保险公司自有资本融资的主要方式。（3）典型的小相互保险公司，主

46、要以满足特定需求为目标，伴之以追求抵补成本和维持企业。（4）国有保险公司的目标类似于大的相互保险公司。三、规划决策1、保险企业的规划 （1）规划是业务领域的总和我们已经知道，规划决策，是确定保险企业应该生产销售什么，包括所有种类的保险保障、投资产品和相关的服务，企业通过生产这些产品和服务能够实现企业目标。规划设计整个保险企业，是企业的总策略。因此，我们对规划的理解，不能狭义地认为是所有种类产品的总和，在这里，“生产什么”并不仅仅只是指生产销售什么样的保险产品，而是包括了“对哪些区域内的哪些客户生产销售什么样的产品”。因此，规划是按产品、顾客、区域而区分的并为经营而选定的业务领域的组合。因此，在

47、一个规划中，应该包括四个要素： 产品l 保险产品：风险业务、储蓄业务、服务性业务；l 投资产品；l 其它产品 作为产品组合的产品谱 顾客群 从事业务活动的区域注意：这里产品既包括保险企业自己生产的产品，又包括不是企业自己生产而是为其他企业销售的产品。（2）规划类型 宽泛化规划和专业化规划要出规划决策，首先要解决的就是关于业务经营领域的数量和类型的问题。如果业务领域的数量很多，就是宽泛化规划，像大型的保险集团，它所做的规划就是宽泛化规划。因为，这种保险集团通常经营许多甚至是全部的业务领域，即提供原保险服务，又提供再保险服务；在经营保险业务的基础上，又生产投资产品；并且对所有的客户类型提供服务，同时在全球范围内经营。宽泛化规划的特点是：经营l 原保险和再保险的所有保险业务l 所有投资产品l 许多不同类型的服务l 所有的顾客群l 世界范围内的跨区域的业务活动而如果，业务领域的数量很少，就是专业化规划。实行专业化规划的保险企业只经营一部分业务领，有些甚至只经营一个业务领域。比如，某些区域性的保险公司，只在某一特定区域内经营，像天安、大众等。或某些专业保险公司，只经营某类保险业务，像中国进出口信用保险公司。专业化规划的特点是：经营l 局限于一个保险业务种类l 局限于一个投资品种l 局限于一个或少数服务项目l 局限于一个顾客群l 局限于某一区域