房地产开发企业管理.doc

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1、【精品文档】如有侵权，请联系网站删除，仅供学习与交流房地产开发企业管理.精品文档.xxx房地产开发有限责任公司管理手册 第一部份 组织系统一、 xxx地产开发有限公司责任组织机构图l 一个上级原则l 责权一致的原则l 既无重叠，又无空白的原则董事会总经办营销策划中心财务部工程管理中心二、 xx房地产开发有限责任公司各部门职能说明书（草案）管理体制是一种严密的、合理的、形同机器那样的社会组织，它具有熟练的专业劳动、明确的职权划分、严格的规章制度，以及金字塔式的等级服务等特征，从而使其成为一种系统的管理技术体系。 马克斯。韦伯在企业形成金字塔式的组织结构，不断的权威、标准化的任务、各种活动的协调和

2、参谋的作用做明晰的描述和反复强调，并辅之以正式的组织框图、岗位规程和组织手册。 卡斯特一、 董事会职能1、 决定公司的经营计划和投资方案。2、 审定公司的年度财务预算方案、决算方案。3、 审定公司的利润分配方案和弥补亏损方案。4、 审定公司增加或者减少注册资本的方案以及发行公司债券的方案。5、 拟订公司合并、分立、解散清算的方案。6、 聘任或解聘公司总经理，根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务总监，决定其报酬事项。7、 审定公司的基本管理制度。8、 负责对公司运营的监督管理。二、 总经办职能1、 拟订公司的总体发展规划及其实施方案、项目的基本建设计划及执行工作。2、 负责公司总体规

3、划及实施、管理。3、 向董事会提出经营预算和费用预算。4、 领导公司的经营活动，实现经董事会批准的预算利润指标。5、 保证公司能提供符合标准的服务。6、 收集客户的反映，研究市场的需求，不断调整公司的经营方向，公司不断得到发展，塑造公司形象。7、 决定广告基调，制定广告战略。8、 代表本公司对外开展公关活动。9、 按既定模式管理公司。10、建立和完善公司的工作程序和规章制度。11、向董事会提出组织系统表，人员编制和工资总额计划。12、决定本公司人员的任免及奖惩。13、向董事会提出营业状况和财务状况报告，接受质询，将决议转达所属人员，并执行该项决议。14、制定各项人事制度，包括员工手册、公司CI

4、形象、规章制度、福利薪金、各岗位责任制等。15、负责督导各部门的各项工作和事务。16、亲临现场处理本公司紧急事件，确保企业正常运作。17、主持协调会议，仲裁及防止各部门之间的冲突。18、发现并消除公司的安全隐患，为大规模的改造向董事会提出预算外开支计划。19、保证员工和客人在公司内的安全。20、抓好企业文化建设。三、 营销策划中心职能1、 对总经办负责。2、 根据公司有关发展战略，制定年度、季度、月度、推广方案，呈报总经理。3、 负责根据销售计划，制定相应的推广策划方案及措施，配合销售工作。4、 深入了解项目的市场情况，定期收集房地产信息，不断推出各种营销手段和措施。5、 负责公司营销策划活动

5、的组织、策划、实施工作。6、 编写策划、广告相关合同，报总经理进行审批、签订。7、 掌握市场行情，制定并执行相应的销售计划、策略。8、 挖掘新的客户来源，跟踪潜在客户，并对客户资料进行整理归档。9、 与新旧客户保持良好关系，协助客户解决在租售过程中的问题。10、 负责办理租售中的各项手续，做好售后服务工作。11、 协助财务部收取客户需缴交的各项费用。12、 负责房地产广告的制作及实际操作。13、 协同策划销售公司进行房地产销售工作。四、 工程管理中心1、 向总经办负责。2、 参与工程项目投资策划、项目可行性研究工作，联络设计单位对总体规划设计、单体工程各专业施工图纸设计并审核，负责工程预结算书

6、编制，负责工程施工管理到竣工验收全过程操作。3、 根据公司项目建设的实际操作，编制并实施、完成工程计划，按时上报工作情况，及时跟进落实各项工作计划及资金计划。4、 负责工程施工招、投标工作，编写工程施工合同，报总经理进行审批、签订。5、 加强质量控制，保证工程施工按有关规定要求进行。6、 协调好各部门及外单位的关系，使工程顺利进行。五、 财务部职能1、 向总经办负责。2、 遵守财务纪律，建立和健全各项财务管理制度。3、 抓好各项应收款项的核算工作，督促经办部门限期清理。4、 负责对各项经济合同及维护保养项目进行评议及审定。5、 按有关合同的要求，做好各类工程款项的拨付、结清工作。6、 执行审批

7、制度，按规定的开支范围和标准核报一切费用，负责发放员工工资、奖金。7、 严格执行现金管理制度和支票的使用规定，做好收费发票的购买、保管、使用及回收。8、 编制记帐凭证。及时编制各类报表，妥善管理会计帐册档案。9、 拟订各项财务计划，提供财务分析报告呈总经办。三、 岗位图董事长总经理工程管理副总工程管理助理营销策划副总工程管理经理财务总监会计营销策划助理营销策划经理出纳文员行政秘书总经办主任四、xx房地产开发有限责任公司岗位说明书汇编总经理1、 职务名称：总经理2、 直接上级：董事长3、 直接下属：营销策划副总，工程管理副总，财务总监，总经办主任。4、 本职工作：组织、实施、领导公司的正常运作，

8、使公司获得经济效益和社会效益。5、 总经理对董事长负责，行使下列职权：l 主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；l 组织实施公司年度经营计划和投资方案；l 审定公司内部管理机构设置方案；l 审定公司的基本管理制度；l 制定公司的具体规章；l 提请任命或者解聘公司副总经理；l 公司章程和董事会授予的其它职权；l 总经理列席董事会会议。 营销策划副总1、 职务名称：营销策划副总2、 直接上级：总经理3、 直接下属：营销策划经理4、 本职工作：主持营销策划中心全面工作5、 直接责任：l 草拟公司年度经营计划，上报总经理批准。l 负责编制本中心的年、季、月度工作计划、租售费用计划。l 根据以

9、上计划指标，负责制订相应的计划方案和措施，在确保完成计划指标同时，有效的节省费用。l 负责协助总经理对公司所有工程项目投资策划及项目可行性研究工作。l 主持、组织策划工作，拟订销售方案，确保完成销售指标。l 主持本中心的人事招聘、培训及考核等工作，提名本中心人员的聘任、辞退、升职，报总经理批准。l 负责公司及本中心的信息资料档案管理督导工作，保证重要文件、资料的保密不外泄。l 负责抓好公司员工的思想动态、精神文明、道德教育及职业操守工作，稳定和提高员工队伍素质等企业文化建设工作。l 积极完成上级临时交办的各项工作。工程管理副总1、职务名称：工程管理副总2、直接上级：总经理3、直接下属：工程管理

10、经理4、本职工作：主持工程管理中心全面工作5、直接责任：l 负责参与项目投资策划及可行性研究工作，联络设计单位对总体规划设计、单体工程各专业施工图纸设计并审核，主持工程预结算书编制，负责工程施工管理到工程竣工验收全过程操作。l 编制并实施工程管理中心的月、季、年度工作计划，按时上报月度工作计划、资金计划和工作总结，及时编制、上报、跟进落实生产计划、材料采购计划，根据工程预结算书填制工程请款表等事项。l 负责工程施工招、投标工作，审议工程施工合同，经财务部和专业律师审议后呈报总经理审批。l 提名本中心人员的招聘及不称职员工的解聘工作，报总经理审批。l 与政府职能部门保持良好沟通，确保工程建设顺利

11、进行。l 做好已交付客户的工程信息反馈工作，以及保修期内的工程质量维修跟进工作。l 做好与营销策划中心、财务部、总经办的各项横向配合工作，完成公司的各项工程及经营计划。l 完成公司领导交给的各项临时性工作。财务总监1、职务名称:财务总监2、直接上级:总经理3、直接下属:会计、出纳4、本职工作:公司的财和物的管理5、工作责任:l 负责财务部的全面工作。l 根据公司运作和物资采购计划,负责制定公司流动资金计划,经总经理批准后执行,严格控制计划外资金的使用。l 严格执行费用报销和资金付款的工作程序和管理规定，杜绝不合理费用的支出,超计划、超定额的支出必须请示总经理。l 协助总经理核查公司流动资金的占

12、用情况,对不符合流动资金占用的提出改进意见和提高流动资金的周转率。l 负责及时、正确、完整地编制每月、季、年度会议财务报告,搞好会议决议和效益分析。l 负责合理调度资金。l 负责财务报表的时间性、准确性。l 负责对成本(费用)的控制。l 有权拒绝手续不齐和不符合财务规定的报销,l 有权检查成本计划的执行情况。l 有权审核各项目的经济合同,有权汇同各专业律师审核督促公款回收。l 资金流动情况保密工作。营销策划部经理1、职务名称：营销策划部经理2、直接上级：营销策划副总经理3、直接下属：策划助理4、直接责任：l 组织实施公司的广告、策划工作。l 负责有关市场策划方案的撰写、广告方案的撰写与编制，并

13、有效地组织实施与监控。l 搜集有关房地产市场信息及资料，建立和逐步完善信息资料库的管理，为公司销售工作提供有力依据。l 准确提供广告策划方面的报价，以及材料、市场动态的资料，并分类整理存档管理。l 编制市场推广费用的计划，并加以监控与及时呈报。l 负责组织实施公司营销活动方案，促进销售计划的完成。l 协助营销策划副总做好营销策划中心人员考核、培训工作。l 积极配合公司各部门运作管理及协调工作。l 组织完成本公司的CI、VI策划工作。l 积极完成上司安排的工作。工程管理经理1、职务名称：工程管理经理2、直接上级：工程管理副总3、直接下属：工程管理助理4、本职工作：负责工程管理工作执行5、工作责任

14、：l 认真贯彻公司的各项决议，及时完成公司下达的工作任务。l 负责按时制定出各阶段的施工进度计划、材料供应计划和资金需求计划，报总经理。l 配合项目规划设计，加强施工队伍的管理，确保按照图纸施工和按国家规定的标准施工。l 按照公司规定的原则，参与进行招投标及选择施工队的具体工作。l 负责及时编制各项工程的施工预算，以保证资金计划的落实实施。l 负责施工安全工作，避免人身及机械安全事故的发生。l 负责组织工程质量安全的检查活动，及时总结上报。l 在征得工程管理副总同意的原则下，及时处理施工现场的各种质量事故。l 认真参加图纸会审工作，并及时将设计和施工中发现的问题以书面形式报总经理、工程管理副总

15、进行处理。l 负责随时跟进施工队的进度状况，发现问题及时解决。判断确无能力完成施工任务的施工队应及时向主管领导汇报解决。l 负责及时组织各项工程的隐蔽工程验收工作，并确保资料的真实性和完整性。l 负责有关工程项目的文件整理工作。l 负责各工程项目技术资料档案的立卷归档和保管借阅工作。l 负责收集并保管公司和各项目监理公司拍摄的工程业务上的照片和录像。l 负责图纸、文件、资料的签收、分发、保管等工作。l 及时完成公司交办的各种临时性工作。总经办主任1、职务名称:总经办主任2、直接上级:总经理3、直接下级：行政秘书、行政文员4、直接责任:l 协助总经理负责公司的运作,协调、监督公司属下各职能部门的

16、运作状态。l 协助总经理根据公司运作状态,进行经济活动分析,经常向总经理提出可行性的建议,做好参谋。l 协助总经理制定公司重大的经营管理方案。l 检查、监督各部门的工作进展情况,协助处理违规事件和重大问题,并跟进、协调及时上报。l 受总经理委派,代表出席有关业务会议。l 忠实执行,积极完成总经理委派的各项任务。负责整理总经理的各类资料、文件并分类、保管及归档。l 负责总经理的对外联络、来电、来访、记录及礼仪服务。l 负责总经理资料文件的打印、复印、收发及登记。l 负责收集及统计汇总总经理需要的各类报表。l 负责编排总经理的工作日程表。l 负责筹备总经理召开的会议,并作好会议记录。l 负责公司各

17、类单据上呈总经理审批与发放管理。l 负责总经办的其它后勤工作。l 完成总经理临时安排的各项工作任务。营销策划助理1、职务名称：营销策划助理2、直接上级：营销策划经理3、工作责任：l 负责有关市场策划方案、广告策划案的撰写。l 负责有关营销策划活动的实施和总结分析。l 搜集有关房地产销售市场信息，并分类整理成档。l 协助经理制定本部门的月、季、年度的工作计划和总结分析。l 配合经理制定相关市场推广资金计划，监督并作总结分析。l 负责策划文案工作。l 完成经理交代的临时任务。工程管理助理1、职务名称：工程管理助理2、直接上级：工程管理经理3、本职工作：协助工程管理经理做好工程管理的工作4、工作责任

18、：l 协助经理认真做好开工前的准备，指导督促施工队编制施工组织设计及施工进度计划并跟踪落实。l 负责认真审核工程所需材料并对进场材料严格把好质量关。l 负责认真核对建筑物的定位、标高和布局等方面是否符合图纸设计和公司合用要求。l 负责对图纸变更、增补工程进行现场签证和记录。l 负责做好项目的资料整理，做好档案统一归档管理。l 负责审核各专业（土建、水电、空调、园林绿化）工程预付款，核实已完成的工程量。l 负责项目的验收工作，把好工程质量关。l 负责协助经理、工程管理副总处理现场发生的重大质量、安全事故，整理原始资料上报公司。l 负责整理各项工程（土建、水电、园林绿化）的竣工资料及交接工作。l

19、负责完成经理交办的临时性工作。行政秘书1、职务名称：行政秘书2、直接上级：总经办主任3、本职工作：l 负责公司文件的管理及工作。l 负责员工的有关证件办理。l 负责公司生活用品，办公设备用品、文具的申购、审批，跟、催、调派工作。l 负责公司会议记录并整理会议记要。l 协助总经理对公司内部发布重要信息、通知、通告工作。l 负责外来信函、报纸分类、包裹邮寄与派发。l 负责行政资料整理归档、文书打印。l 负责公司内部员工通讯名录整理。l 负责保证公司信息畅通无阻。l 按档案管理制度要求。做好档案的检点移交、编号、编目检索、统计、保管和安全等工作，对过期无利用价值的档案资料经有关领导组织鉴定后方能做销

20、毁修理。l 完成上级临时交代的工作。行政文员1、职务名称：行政文员2、直接上级：总经办主任3、工作范围：行政办公室涉及的文员工作4、工作责任：l 文件、资料、表单、报告等打印、校对、排版。l 每日留言版登记。l 有关文件、刊物、物品的发放。l 传真、信件收发准确无误。l 接听来电口齿清晰，运用礼貌用语，记录转达及时准确。l 来访人员引导、接待服务。l 系统、规范地分类整理公司文件，利于查询。l 电脑管理。l 及时完成领导交办的各项临时事宜。会 计1、职务名称:会计2、直接上级:财务总监3、工作责任:l 负责公司财务核算工作。l 协助财务总监监控各部门资金开支情况。l 负责办理公司各项报表、收据

21、和编制收付、转凭证。l 负责财务处理;税务、工商事务处理;应付款;信用调查;信用判断;编制财务报表。l 流动资金情况保密工作。出 纳1、职务名称:出纳2、直接上级:财务总监3、工作责任:l 负责现金支付。l 处理报销事项。l 接受、审查原始凭证,保证其合法性和准确性。l 制作、登记记帐凭证。l 每日进行帐、款盘存,作好日审。l 对凭证进行日结,日结后的凭证交会计收存。l 每日将现金存入银行,定期对帐。l 做好现金日记帐和银行存款帐。l 填写收支、存款日报表,报财务总监。l 掌管保险柜。l 流动资金情况保密工作。l 对原始凭证的合法性负责。l 对现金日记帐和银行存款帐的正确负责。l 对现金安全负

22、责。4、主要权力:l 如报销单据不合法及公司有关规定的,有拒绝付款的权力。l 对任何人不合手续的提取现金有拒绝的权利力。五、xx房地产开发有限责任公司岗位编制一览表部门职位定编人数学历性别年龄专业年限专业备注总经办总经理1本科男/女3555工商管理营销策划副总1本科男/女3555策划、广告工程管理副总1本科男3555建筑类总经办主任1本科男/女2550中文、文秘行政秘书1大专男/女2550文秘、地产类行政文员1大专男/女2550文秘、地产类财务部财务总监1本科男/女2550财会会计1本科男/女2550财会出纳1大专男/女2550财会营销策划中心营销策划经理1本科男/女2550策划、广告营销策划

23、助理1大专男/女2550策划、广告工程管理中心工程管理经理1本科男2550建筑类工程管理助理1大专男2550建筑类第二部分 垂直指挥系统为了使人们达到预期的目的而有效地工作，必须按任务或职位制定好一套适宜的职位结构。 美孔茨l 必须准确自如。l 一个上级的原则。（指挥行为）l 服从的原则。l 逐级的原则。一、 垂直指挥系统的依据垂直指挥系统以组织系统表（机构图）为序列，以岗位描述为依据。二、 垂直指挥的原则（一）服从指挥的原则l 没有服从，就没有管理。在一般情况下，下级无权判断上级的对错，上级的对错由上级的上级来裁定。（二）一个上级的原则（指挥行为）每个岗位、每个人只有一个上级，只服从一个上级

24、的指挥，只向一个上级报告。（三）逐级的原则l 上级对下级可以越级检查不能越级指挥。下列情况，可以越级指挥：1） 紧急情况上级领导没有找到他的直线下级，不能眼看着损失发生，即可越级指挥。2） 直接下属表示或实际上不服从指挥直接下属用种种理由不贯彻执行上级的指示，任何领导都有权越级直接指挥。这种情况发生后，直接下级应该检讨或辞职。3） 下级无力完成上级安排的任务4） 必要的情况下，进行整体指挥l 下级对上级可以越级申诉，不能越级报告。申诉和报告的界定是：报告是在正常情况下，向直接上级请示工作取得指示。申诉是告状。申诉只有在以下三种情况下是被认为合法的。1） 上级有贪污、盗窃、违法乱纪的行为。2）

25、上级有重大出卖和危害公司的行为。3） 上级滥用职权，对申诉者有重大不公正的行为。以上三种情况，如果属实，即可成立。如属诬告，申诉者必须对此负责。三、 垂直指挥的类型1、 单向指挥只与单个的直接下级有关。2、 多项指挥与两个或两个以上直接下级有关。3、 整体指挥命令同时发给下属个级人员。也就是说，命令内容与各级下属都有关联。例：总经理宣布调整工资方案。4、 在紧急情况下的现场指挥四、 垂直指挥的常用形式1、 命令命令一般分为口头命令和书面命令两种。口头命令主要是指面对面的谈、小组讨论、电话或其他情况下以讲话形式出现的命令方式。书面命令主要是指通过下任务单和命令书的形式的命令，往往显得比较严肃和正

26、式，而且可以避免口头命令带来的问题。l 执行人即接受命令的人，也就是让谁去完成任务。l 命令内容即让某个人去干什么工作，包括时间、地点、人员、行动、行动的对象。l 完成的标准也就是说该项任务要完成到什么程度，即做成什么样，一般分常规标准和特定标准。常规标准即公司已做好的规定或工作标准下令时不用讲明，可以强调。特定标准指没有先例或未做规定的工作标准下令时必须讲明。l 完成的标志验收合格，交回令签。l 复命的时限和方式在什么时间以前，用书面、电讯或口头的形式向谁报告。四小时复命制对任何命令不管完成与否，都要在规定时间内复命，如执行人在执行开始后发现有困难或阻力，应努力去克服；如确实有不可克服的困难

27、，执行人无法按时、按标准完成，要立即向下命令者复命，讲明不能完成任务的困难或原因。如已完成任务，也要复命。“立即”：我们规定为不得超过四小时，这就叫“四小时复命制”。这条规定特别重要。不能完成任务的人，可以取得下命令人的新指示，保证任务的完成或取得下命令人的帮助，及时克服困难完成任务。无论出于什么原因，在发现不能执行命令以后，没有向下命令人复命，延误了工作，要由受命令人负责。l 命令时的语言要求A 简练、准确、不需要形容和描绘。B 使用专业术语，概念清楚，尽可能排除误解。C 有可操作性。D 保证传达渠道畅通无误。2、 会议会议经常用来决定多项指挥和总体指挥。会议要求开得简短，并能解决实际问题。

28、xx地产例行会议种类会议名称主持人召开时间会议内容参加人员基本要求月度工作例会总经理或副总每月28日下午2：301、上个月工作中存在的问题及解决方案。2、下个月工作计划、重要方案讨论。公司全体员工（行政秘书记录）每月27日前将书面材料交到总经办以便会议使用。周例会总经理或副总每周五下午2：301、上周工作中存在的问题及解决方案。2、下周重点工作方案讨论。3、对公司的建议。公司全体员工（行政秘书记录）经济活动分析会总经理每月15日下午2：301、对公司上个月财务管理、资金使用、经济效益情况汇报分析。2、下个月资金计划及调配使用。总经理、副总、财务总监、总经理秘书、行政秘书（记录）（1） 会前准备

29、：包括议题、主持人、记录人、将要下发的文件、有准备发言，对会议进程的预测和对策l 议题：主要议题不多于三个，一般议题不要深入讨论。l 主持人：主管及以上管理人员（不同层级会议）l 记录人由行政秘书或主持人委派。l 将下发的文件要做到准确，有错误在会前要经过修改。l 文件要按照与会人数复印，不要造成开会中途文件准备不全。l 要预先考虑到保密程序。（2） 会议通知：根据会前准备拟定会议通知。会议通知包括：会议的名称、议题、时间、地点、参加人需带资料，以及通知发放方法和途径。3、 会议纪要l 由记录人整理会议纪要。会议纪要只记决议，不记讨论过程，个别重要语句可记。l 会议纪要一定要有执行人和完成时间

30、。l 会议纪要整理后要由会议主持人签发。l 如果是连续性会议（如例会），会议上要总结上次会议决议的执行情况。“会议的成果，凝固在会议纪要的决议中”会议纪要格式如下：xx地产会议纪要 弘映M字 第 号会议名称：地 点：时 间：主 持 人：记 录 人：参 加 人：缺 席：序号决议执行人协作人完成时间签发人： 4、 公文l 批阅文件批阅文件，下达书面指示是重要的指挥方法之一。l 呈报文件按文件呈报程序向有关负责人呈报，呈报时间和批复时间要做记录。只能有一个人呈报，可以抄送其他人。l 批阅文件的处理形式三种处理形式：发回、批转、留中。A 发回即发回给呈报人执行（或否）B 批转即被呈送人不能做出决定则批

31、转给有关负责人。C 留中有两种情况： 做为资料收存 暂不处理（文件暂不处理的决定要及时通知呈报人）。l 公司中常用的文件公司内部日常事务文件，是一种信息决策、执行配合、审批手续、立此存照、公务联系、宣传教育、工作依据、规范指导等等一系列重要手段的媒介体裁。常使用的公文种类有：计划、通知、总结、报告、简报、章程、办法、规则、准则、守则、备忘录、函等等。l 公文格式1） 标题：应当准确简要概括公文的主要内容，一般应标明发文部门和公文种类。2） 签发人：发到哪一级的公文，应注明签发人。3） 主送部门：即负责承办的受文单位。4） 正文：由开头、主题、结尾三部门组成，或由依据、说明、决策三部门组成。要条

32、理层次清楚，文字简练确切，标点符号精确无误，篇幅短小，一目了然。5） 发文部门落款：俗称“下款”。发文部门应写部门全称或规范化简称，几个部门联合发文，将主办部门排在前面。6） 发文时间：用公元，小写汉字数码，不能省略“年”、“月”、“日”，也不能省略数字。一个部门单独成文的，按签发人签发的日期；几个部门联合制发的，按最后一个部门的签发人的签发日期。为了便于本公司的文件管理，现将各部门的文件统一编制文件头，请各部门按以下的文件头参照本文的打印格式发出文件：总经办 弘映总 字年份第 号营销策划中心 弘映策 字年份第 号财务部 弘映财 字年份第 号工程管理中心 弘映工 字年份第 号R报告 P计划 N

33、通知 M会议纪要 O其他例如：总经办发出一份通知，那么其文件的编号为“弘映总N字2008第001号”。 中填写的是年份，“第”和“号”之间填写的是第几号文件。7） 附件：补充说明主题内容的附件，与正文构成一份完整的文件。8） 印章：公文一律加盖印章。这是正式成文的标志。印章盖在部门名称和日期上。落款部门应与印章一致，否则失去法定存在权。l 公文的撰写程序撰写公文时所要遵守的一定的程序，专指公文的制作流程，基本程序有：1） 交拟2） 拟稿3） 核稿4） 缮校5） 签发6） 用印7） 封发l 公文的发文程序公司各部门发文必须经总经办审核后才可签发1）审核 2）签发3）用印4）分发5）立卷6）归档7

34、）销毁l 公文的收文程序1） 传递2） 签收3） 登记4） 分发5） 催办6） 查办7） 立卷8） 归档9） 销毁签收的方法是在原件上由收件人背签，背签后直接放入文件夹存档备查。五、 垂直指挥系统的重要法则1、 不间断公司的管理要做到指挥不间断，包括休假、下班、夜间。l 时间不间断。l 最高决策不间断。l 指挥渠道不间断。2、 及时决策就是要不失良机。该决定时不决定是最大的失败。领导做出决定要有时限，任何指挥上的延误都会造成混乱和损失。3、 前后一致领导人在进行指挥的时候：l 要考虑到同类事情的连续性。l 要考虑到领导者本人的连续性。l 要考虑到换届负责人之间的连续性，在这一条路上，基本原则是

35、人换法不换。公司不同部门之间的一致性：凡出现不一致的情况，要有以下三点：A 原则B 内容C 转换时间4、 确保执行确保能执行，确保已执行。凡不能执行的命令不要下，这就是可行性的问题。5、 可监督命令下达后要有效的监察手段。第三部分 经营系统一、“经营计划”释意1、广义的经营计划并不限于最高经营阶层所策划、推动及执行的计划，而是公司中大大小小的、各式各样的所有计划。欲实现公司提高利润，降低成本，提高质量等目标，就必须彻底实践“POS”的程序（如图所示）反省实行计划2、狭义的经营计划则是着重于“经营”两个字本身的意义，因此只限定于经营阶层所拟订的较有系统的、关系面广的、关系到公司生存的及侧重公司经

36、营管理层的计划。二、“经营计划”的五大目的：1、业绩蒸蒸日上的目的2、开发潜力市场的目的3、业绩稳定成本的目的4、公司经营发展的目的5、公司永续经营的目的三、经营计划的种类划分1、以时间来区分的经营计划（1）短期计划指的是年度计划或以一个营业周期为基础而拟订的计划。（2）长期计划指一年以上，通常为3年或5年的经营计划，偏重于未来的发展方向及投资原则等，又称为策略规划。2、经营计划的种类划分及拟订部门（1）长期计划经营计划的种类拟定部门监制部门长期经营计划总经办总经办长期财务计划财务部总经办长期生产计划工程管理中心总经办长期开发计划营销策划中心总经办（3） 短期计划：（月度/季度/年度计划及总结

37、）经营计划拟定部门监制部门经营计划总经办总经办财务计划财务部总经办生产计划工程管理中心总经办开发计划营销策划中心总经办注：1）月度计划：在上个月的28日前报主管部门。2）季度计划：在每年的12月份、3月份、6月份、9月份的28日前分别呈报每一季度计划。3）年度计划：在每年12月份28日前呈报年度计划。四、“经营计划”的制定和实施1、首先，要了解公司（部门）存在的价值是什么？要从最原始简单的获利，进而提高到对社会（公司）有所贡献，提高员工的生活水平及提供更好的商品（服务）给消费者等根本思想。2、“自省”，即清楚地了解并分析公司（部门）本身的优劣点。3、“观外情”，了解自己公司（部门）周遭的外部环

38、境有何变化。包含消费者习性的改变、政府法令变迁、劳工及环保等问题是否为公司（部门）本身创造出可能的机会与威胁。4、制定一个清楚的目标及方针。在明确掌握外在环境的机会与威胁及详细明了本身之优缺点后制定一个非常清楚的目标及方针，同时尽可能地数量化。5、明确目标之后寻找可能的执行计划方案。6、彻底执行计划方案。7、检查成果并改进。第四部分 财务管理系统一、 财务管理制度第一章 总 则第一条:本财务会计制度根据、以及有关的法规和公司的实际情况制定。第二章 会计核算原则第二条:本公司的会计年度采用公历年制,即自每年1月1日起至12月31日止。会计核算分月、季、年进行。第三条:会计核算工作以实际发生的经济

39、业务为依据,做到记录准确、内容、完整方法齐备、符合时限。第四条:记帐原则为权责发生制。第五条:记帐采用借贷记帐法。第六条:以人民币为记帐本位币。发生外币时,按实际发生当日的市场汇价的中间价为折和汇率。第七条:每一笔经济业务,都必须取得或者填制原始凭证。第八条:存货、成本以实际成本进行核算和登记入帐。存货的核算采用永续盘存制。领用或领出的原材料、产成品等按加劝平均法核算。第九条:固定资产每年盘点一次,存货每月盘点一次。第十条:发生坏帐损失时,采用直接冲销法核算。第三章 财务机构第十一条:公司设财务部,负责财务会计的日常工作。 第四章 财务预算第十二条:公司财务部每年应编制财务收支预算。公司的预算

40、经董事会批准后,交由总经理具体执行。预算内的支出由各部门经理按预算掌握使用,由总经理、财务总监监督执行。预算外因特殊需要必须支付时，由需要部门提出报告,财务总监审核,总经理审批。因发生较大的变化,可以提出修改预算。第五章 财产管理第十三条:公司财产实行分级管理。所有财产由财务部列帐记载,总经办参与管理,属经营使用的各种财产分别由使用部门管理。第十四条:使用年限在一年以上的建筑物、生产经营设备、器具、工具等和价值在2000元以上、使用年限超过两年的非生产、经营设备为固定资产。所有资产、低值易耗品或工、器具按使用人设卡登记。第十五条:使用公司的各种财产必须按规定定期进行检修。第十六条:固定资产发生

41、损失时,使用部门应立即报告总经办,损坏严重时,必须报告副总经理、总经理,属责任事故时公司总经办查明原因,按损失情况分摊责任。低值易耗品和工、器具发生损坏时,由使用部门或使用人向有关管理部门办理交旧领新,属人为损坏者,由责任者进行赔偿。第十七条:固定资产或低值易耗品报废时,由使用部门提出报告,总经办和财务部核查后,经总经理批准后报废,并总经办进行处理。第十八条:固定资产按以下类别分别计算折旧:(一) 房屋、建筑物暂按20年计提折旧;(二) 机器、机械、汽车和其他设备为5年;(三) 器具、工具、家具等为3年 每一固定资产在确定其残值后,按直线法计提折旧,从投入使用月份的次月计算,停止使用的,自停用

42、月份的次月起,停止计算折旧。固定资产提足折旧后,仍可继续使用的,不在计提折旧;提前报废的,不补提折旧。第十九条:各种低值易耗品的摊销采用五五摊销法,在领用时摊销50%,报废时再摊销50%。某些直接用于生产的低值易耗品,按使用时间摊销。第二十条:公司货币资金的核算一律通过财务部办理。第二十一条:库存现金额定为5000元,当日发生的收支及余额,应填制现金收支日报表,做到帐款相符。发生现金短缺或溢余应立即向财务总监报告并查明原因,重大事故应立即报告总经理。第二十二条:银行存款的收支应每天结出余额。每月终了,应取得银行对帐单,填制调节表。第二十三条:对客户的货物帐款及所交费用,财务部和各部门应每月核对,必要时应与客户进行核对,核对中发现未按时收回款项等情况时,应立即报告财务总监,及时进行处理。第二十四条:公司的银行结算凭证、发票、有价证券等统一由财务部管理,公司的发票只限于本公司使用,并不准出具空白发票。第六章 借款及报销第二十五条:员工因工作需要借款,需填写借款单,经部门经理加具意见,总经理批准后,由财务部办理借款。(一)办理借款流程:部门经理出纳总经理