资金管理制度003.doc

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1、【精品文档】如有侵权，请联系网站删除，仅供学习与交流资金管理制度003资金使用管理制度（试行）制度编号：2006联创财制第003号签 发 人：制度类别：公司制度财务管理制度签发时间：2006-03-01制定部门：财务部发布时间：2006-03-01资金使用管理制度（试行）2006联创财制第003号一、目的 加强资金计划管理，提高资金使用效率。二、范围 集团及所属公司。三、总则（一）集团及所属公司一律执行资金管理“收支两条线”的原则，即集团及所属公司所实现的一切营业收入，均不得擅自安排支出，须由集团统一调度支配；所需款项及费用支出，以集团所批月度预算为支出范围和标准。（二）资金管理实行集团总经理

2、一支笔审批制，财务负责审核。四、集团公司资金使用管理（一）根据集团年度经营计划，集团各职能部门负责人分解编制_月度资金支出计划（下月），于每月29日前报集团财务部，财务部汇总编制_月度资金总计划，并提交总经理办公会议讨论通过，最迟于下月2日前将计划批复给各单位。（二）各职能部门实际开支费用时须按请款项目或部门负责人签字财务审核总经理审批出纳付款的程序；（三）办完业务应及时到财务报销，其报销程序仍为：经办人填制报销凭证项目或部门负责人签字、主管领导审核财务审核总经理审核出纳开具报销冲账凭据（或补付余额）。五、资金计划的修改与调整正常情况下不能修改集团的资金支出计划，如企业客观环境发生重大变化，集团内部经营策略改变，必须调整集团总部和所属公司资金支出计划，须书面报告集团总部，并经总经理办公会讨论决定后书面通知调整。六、费用及时报销财务部应在月末清查各职能部门员工欠款情况，凡无特殊情况（其标准由总经理掌握）没及时报账，财务部应通知人事部门从欠款人的工资中扣除，直至扣完为止。.精品文档.制度名称：