项目资金管理办法.doc

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1、【精品文档】如有侵权，请联系网站删除，仅供学习与交流项目资金管理办法.精品文档.项目资金管理办法第一章 总则第一条 为规范施工项目资金管理，提高资金使用效率，特制定本办法第二条 公司对施工项目资金采取统筹管理，集中使用的原则第三条 本办法适用于公司的全部施工项目第二章 职责和权限第四条 公司管理部门的职责和权限一、办公会议小组1.负责对项目资金进行全面管理，规划资金收支方案，审批项目规定权限内的资金。2.负责组织审定资金相关管理制度。3.负责资金筹措，通过信贷机制调剂内部资金的使用。二、财务部1.制定内部工程项目资金结算办法和内部资金往来结算工作2.督促项目经理回收工程款，审核工程项目资金使用

2、计划，并对资金计划的实际执行情况进行监督。3.对外协助预算等部门做好工程的结算工作。4.及时反馈项目部的资金状况及财务信息。第五条 项目部的职责和权限1.负责工程款的收取，编制项目的资金使用计划。合理有效地使用资金，向财务部提供相关的资金报表和债权、债务资料。2.负责申请自身项目部的资金支出。3.负责协助财务部门对已竣工程拖欠款得回收。第三章 项目资金管理内容第六条 资金来源管理一、 项目部组建后，需在财务部开设独立的“内部资金账户”存储资金。二、 项目开户的资金来源：1. 预收工程备料款，工程进度款；2. 内部借款，内部借款利率为-；内部借款额度由项目部提出申请报公司审批三、 项目收取的工程

3、备料款、进度款以及合同外收入等资金都须存入该“内部资金账户”，项目部可按资金比例向公司提出申请，由财务部统一支付相关款项。四、 存入“内部资金账户”中的资金原则上按归属使用，资金不足时可向公司借款补充。借款须经公司相关部门审批后，方可办理借款手续，借款采取有偿使用原则，按规定收取利息。第七条 资金运用管理一、 项目部于每月20前编制下月资金收支计划，于12月15编制下年度资金收支计划，报送财务部。财务部于每月30日前编制完成下月资金收支计划，于12月25日前编制完成下一年度预算收支计划。年度预算收支计划由办公会议小组审核通过后实施，月度资金计划在年度计划内控制实施。二、 项目部收到工程款后，要

4、向公司上缴规定比例的管理费，此比例在项目启动时确定。三、 项目部支付分包款、材料费、机械费和其他费用时，按资金使用计划向公司提出申请，批准后由财务部统一支付。四、 项目部自主经费财务部按照目标成本按月拨付给项目经理五、 固定资产由公司统一购买和调配，项目部按月付给公司折旧费第八条 资金业务管理一、 公司与项目部之间往里账面于没有25日进行核对。二、 公司对项目部的借款，于借款到期日前三天同志借款项目经理归还借款，若因特殊情况不能按时归还时，应于借款到期日前7日内，提出书面报告重新申请借款，经公司审批后办理借款手续。公司如占用项目资金时，需与项目部办理借款手续。借款利息按照-利率计算。三、项目部之间互相拆借资金，必须通过公司相关部门审批后办理相关手续，借款利率按照 -利率计算，计入或冲减相关项目成本。