试析企业内部银行的管理及融资.docx

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1、试析企业内部银行的管理及融资试析企业内部银行的管理及融资资金对企业的重要性就像血液对人体一样，在企业的运行中占有核心地位。假如企业资金缺乏，就会严重影响企业的正常经营运作和可持续发展，使企业丧失生存能力。因而，怎样管理好企业的资金是我国企业改革后所要解决的重要问题，关系到企业的生死存亡。但是，由于长久以来的体制弊端，资金的分散管理成了普遍现象，给企业将来的发展带来隐患。为了提高资金利用率，各行业都对企业资金管理形式进行了讨论。建立集团内部银行成了最佳方案。一、内部银行内部银行即对内的银行，是为了更好地管理分散资金而模拟外部银行的机制建立的一种新型的管理制度，是企业内部管理的一部分，为集团利益服

2、务，在集中管理的基础上，通过对集团内部资金的转账、结算、调拨以及对外引资、管理贷款、调节各部门利益以及提供资金信息等，为企业将来发展提供一系列的金融服务。这种管理制度，较之改革开放前的旧形式，其优点主要表如今：(一)较高的资金利用率内部银行直接在企业内部进行集资、分配，节约了外部流通所造成的财务浪费，在节约的同时，集合闲散资金再投入生产，用以开源，使得资金利用率大幅度提高。通过内部银行的管理，企业的资金在外部银行被高度集中，也为一些企业的经营工作所需开立相关资信证实提供了保证。(二)完善了企业的管理内部银行统一管理企业资金，在内部结算方面降低内部交易成本，对各部门财务问题的处理变得及时、快速，

3、提高了企业运作效率。(三)改善了资金观念内部银行的优越性，使得企业充分认识到这种管理形式的合理、高效以及经济效益，在各类企业中得到了广泛应用。企业内部银行的建立，与企业的体制与管理方式的改革是分不开的。企业改革后，在组织构造、产权构造、外部市场环境以及外部资金环境方面发生的变化，都促进了这一管理形式的建立。二、资金管理的不同形式及将来发展趋势内部银行的资金管理大都是高度集中式管理，借助当代信息技术手段，随时把握、监控公司的财务状况和现金流动。根据集团财务管理的分权与否，内部银行的管理能够分为三种形式：高度集中形式;相对分散形式;分散形式。(一)高度集中形式这种形式主要是指通过统一采购原材料集中

4、管理资金。这样有利于减少采购经过中的虚报现象，节省开支，并可利用大规模的采购而获得价格优惠。这种形式需要建立信息和市场监督机制，才能保证资金的使用效率，控制资金使用成本。(二)相对分散形式这种形式适用于特大型企业集团，尤其建立了多个子公司的企业。由于各子公司在生产经营内容上有较大差异，在相对分散的形式下集团对外融资及纳税，各个子公司的资金在统一的内部银行开户，各子公司通过内部银行调整资金利用，既节约了流动资金占用，又降低了企业集团因对外流动资金贷款造成的财务费用。(三)将来发展趋势松懈形式内部银行进行资金管理的这种形式，主要是为企业内部的资金流通与结算工作服务，内部银行也真实地扮演着银行的角色

5、，但只是在集团内部活动。这种形式要求将集团的流动资金存入内部银行，并且将一部分资金作为内部银行的准备基金，以应对突发情况。同时能够面向内部成员或者子公司实行贷款服务，当然这种贷款的利率与外部银行是不一样的，也因而有更大的自由度。这种形式目前我国企业集团尚不多见，笔者的工作单位目前就是采用这种资金运作形式。这将有助于整个集团的资金运转，使得资金一直为集团的运营状况服务。这种形式的发展空间比拟大，在将来必将成为企业尤其是特大企业进行资金管理的主要方式。因而，要发展好这种管理形式，笔者简单提出了一些建议：1、完善内部银行的财务规章制度和管理流程集团公司在建立内部银行后，必须对内部银行的资金流转制定相

6、关的规章制度，通过制度来约束和规范资金流转的操作程序，对内部银行不合理的活动，集团能够直接采取行政措施加以整改，使内部银行的运作建立在规范有序的管理之中。2、建立高效安全的资金管理网络由于这种形式的主要介入成员是集团的各个机构以及各个子公司，由于办公地点不同，所以对资金运作的高效性也提出更高的要求，不但需要强大的网上银行支付平台，还需要集团内部有通畅的网上审批和票据传递、调阅流程，要求信息分享、传递及时，这就需要建立高效安全的资金管理网络，并具备业务能力强的网络管理人员。3、建立一支高效的财务管理团队建设集团公司内部银行的经过中，需要高素质的财务人员。集团公司能够通过集团内部选拔、校园招聘、社

7、会招聘的方式，保证内部银行的人才资源，进而保证内部银行的顺利运转。三、企业融资的主要目的及方式融资就是企业吸引资金与利用资金的总称，是企业根据本人的发展需要，通过科学的信息平台筹集、利用资金的理财行为，并且伴随着集团规模的扩大以及发展速度的提高而增加。企业要高度重视融资风险，充分发挥资金的杠杆作用，有效、合理地配置和使用所融资金;与银行保持良好合作关系，选准各种渠道做好融资工作。(1)企业融资的首要目的是获得发展资金，扩大生产规模，获得更大的经济效益，即以钱生钱。根据马克思主义经济学原理，资本的积累必然导致财富的集中。企业在获得经营利益后，为了获得更大的利益，一定会将所得利益投入再生产当中。这

8、种再生产，能够扩大企业的盈利规模，促进集团业务的有序扩张，占据更大的市场份额。(2)为企业的可持续发展做规划。企业融资，根本在于获得资金用以支持企业发展。企业融资一方面通过内部银行的资金管理，节约资金，节省开支，储备资金，为将来发展做资金储备;属于节流另一方面，企业积极引进外部资金，借力使力，壮大本人的实力，属于开源。企业在资金方面，开源与节流双管齐下，合理地控制和扩大企业的资金规模，给企业更新提供足够的资金准备。(3)改善企业现状。如今的企业最缺失的就是人才。通过融资，能够吸引新的资金，购置新的设备，为企业注入新鲜的血液，同时能够广泛地向社会招揽人才，获得专门人才以及中介机构的帮助，进而提高

9、知名度，获得企业荣誉以及更多的合作时机。大中型企业假如已经上市，则融资方式就更多，比方发行债券、向银行贷款、招商引资等，并且有时还能够向国家寻求财政支持。虽讲大中型企业比拟容易获得融资，但是在当今外部金融环境相对紧张的情况下，盲目融资所承当的风险更大。企业必须控制好本人的融资规模，降低利息及筹资费用等，并根据各种融资方式的优缺点及风险大小进行选择，考虑融资成本及风险这两个因素，为企业的经营发展配置最合理的融资组合。同时发挥内部银行集聚资金为集团内部成员或子公司贷款的职能，使得资金的使用最大化、效率最优化。企业的内部银行在降低资金运作费用与风险，提高资金运作效益方面发挥着重要作用，与企业集团财务管理的集权程度相适应，使企业能够保持可持续融资的能力。企业资本是企业选择资金来源、拟定融资方案的根据，同时也作为企业根据预期收益风险变化，动态调整资本构造的根据，在企业的生存发展中处于战略核心的地位。资本融资作为获得企业资本的重要方式，是企业发展经过中的关键环节。无论是大型还是中小型企业，都需要重点解决企业的融资问题。试析企业内部银行的管理及融资资金对企业的重要性就像血液对人体一样，在企业的运行中占有核心地位。假如企业资金缺乏，就会严重影响企业的正常经营运作和可持续发展，使企业丧失生存能力。因而，怎样管理好企业的资金是我国企业改革后所要解决的重要问题，关系到企推荐度：