商业银行金融风险论文-精品文档.docx

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1、商业银行金融风险论文商业银行金融风险论文与其它金融机构一样,商业银行在资金融通经过中所创造的核心价值也是管理金融风险,但商业银行管理金融风险的特殊性在于它所采用的非标准化工具和风险内部化方式。下面是学习啦我为大家整理的商业银行金融风险论文，供大家参考。商业银行金融风险论文范文一：商业银行金融风险管理策略摘要：笔者从国际商业银行风险管理理论及实践的角度出发，研究了国内商业银行金融风险管理中出现的缺乏，同时提出了相关建议，对我国的商业银行金融风险管理起到了指导性的作用。由于商业银行所碰到的金融风险和效益密切相关，借助风险识别、风险衡量以及风险控制等手段，来避免或者转移发生的各种风险，进一步降低经济

2、损失，确保经营资金的安全性。本文在参考和借鉴国外经历及实践的基础上，深化分析了国内商业银行金融风险管理的现状及存在问题，并针对实际状况，提出了相关建议。关键词：国内商业银行;金融风险管理;问题与对策一、商业银行金融风险管理的含义、流程及风险处置方式分析(一)商业银行金融风险的基本含义所谓商业银行指的是以经营存款以及对工商业发放短期借款业务为主的银行机构。商业银行金融风险指的是在货币经营及信誉活动当中，由于很多因素不可预期令银行的实际收益和预期收益产生差异，蒙受经济损失或者获得额外收益的时机。导致银行风险的主要原因是银行从事货币经营活动的不稳定性。然而，这种不确定性必然会导致实际收益及预期收益的

3、背离，令银行有蒙受经济损失或者获得额外收益的时机，银行风险才可能出现。我们通常所讲的商业银行金融风险管理主要指的是商业银行经过风险识别、风险衡量及风险控制等手段，来躲避、转移经营经过中出现的风险，进而降低损失、保障资金安全的管理活动。详细而言，其包含两层含义：首先，在风险可控的情况下实现收益的最大化;其次，收益一定的状况下实现风险最低。因商业银行处在不断变化的市场环境下，所以讲它们的风险管理也是动态的。商业银行对于金融风险管理应当保持不断的再评价，对于工作效果实行持续的监督。(二)商业银行金融风险控制的基本流程及处置策略下面，我们对商业银行处置风险的对策进行具体的阐述。通常处理风险的对策包括风

4、险躲避、风险对称、风险分散、风险转移以及风险抑制、风险补偿等措施。商业银行在准确地度量、界定风险后，借助多管齐下的形式，系统地使用以上几种常用的处置风险的方法，主要用来躲避及化解风险，保障经营资金的安全。下面我们具体地对各种处置方法进行阐述：第一，风险躲避。所谓风险躲避，指的是商业银行对风险明显的经营活动所采取的避重就轻的处置手段。举个例子，像在信贷风险管理体系中，最重要的就是贷款躲避和拒绝原则。对那些风险不容易控制、风险较大的贷款，需要借助躲避及拒绝原则。风险躲避一般的途径包括：资产构造短期化，目的是减少利率风险及流动性风险;投资选择避重就轻，这样能够防备风险较大的投资活动;债权互换，趋利避

5、害;当进行外汇业务时，对相关货币汇率走势做出准确的判定，以防止汇率变动引发的风险。第二，风险分散。通常使用的风险分散形式分为两种，即随机分散及有效分散。随机分散是指单纯依靠资产组合中不同资产数量的自然增长来化解风险，不同资产的选择是不确定的，在业务正常开展的状态下，借助扩大业务规模的方式来分散风险，有效分散则是指利用资产组合理论及模型来分析、选取资产，按照各自的风险及收益特性以及互相间的关联性来到达风险最低、收益最佳的目的。第三，风险转移。所谓风险转移指的是运用特定、合法的交易手段，把全部或者某些风险转移到别方的行为。其详细的操作方法包括：风险资产销售，也就是把商业银行本身不愿承当风险的资产卖

6、给有能力或者经历来控制这部分风险的企业或个人，主观上愿意承当这部分风险来谋取利益;担保。存在担保的贷款把本来由银行承当的客户信誉风险转让于担保人;保险。包括不动产、动产及债权等在内的银行资产向保险公司投保所得的各项抵押品;期权交易及期货交易等交易方式的市场交易。另外，还有风险补偿。其指的是商业银行借助资本、利润、抵押品拍卖收入等补偿其在某项行为中发生的损失。假如借款方未能根据抵押贷款合同履行其义务时，贷款银行有权根据合同规定接管、拍卖、占有其有关抵押品，补偿银行的呆账损失。除此之外，商业银行还能够在利润当中提取一定金额的准备金，当做信誉风险的补偿方式。二、外国商业银行金融风险管理的经历分析(一

7、)国外商业银行的金融风险管理框架及管理工具首先，我们对国外商业银行的基本风险管理框架进行扼要的分析，主要分为下列几个方面：第一，其组织机构是风险委员会，它行使全行风险管理的职能，保障一系列风险政策、流程及体系的平稳运行。另外，把全行的风险管控职能进行中心化操作，原则上权利由总行支配。第二，根据国家或地区进行客户信誉等级的判定，决定需要扶持的行业、重点培养的国家及地区，客户信誉额度的断定，对客户施行有区别的服务，同时做好客户的授信工作。第三，制定一系列的风险管控策略，目的是加强对银行内各种风险的把控，通常情况下有风险管理基本原理、规则及操作规范，对不同产品的风险接受标准，对于已经发放贷款的风险测

8、量及客户信誉等级的变化量等，制定有针对性的产品操作指导书等。此外，还有风险经理制以及报告机制等。其中，风险经理制主要是针对处在业务一线的客户经理，他们需要负责采集并整理客户信息，同时负责客户的信誉申请，对其提出相关建议，但是经理并没有最终的决策权。所谓报告制度，指的是银行应当定期对全行的风险情况做出分析，对已经造成的损失，进行及时地弥补，这也是风险管理中非常重要的一个环节。其次，是国外商业银行的风险管理工具。信息体系的构建是风险管理工作中特别关键的一项内容。建立风险管理数据库，把各种;的资料进行整合，选取不同的软件操作系统，对其进行研究。对大企业客户来讲，现阶段银行的信誉风险管理通常选取4种类

9、型的计算机系统。例如KMV系统，其输入是客户的信誉评级、客户所处行业及财务指标等等，输出是一项投资组合或者一笔贷款可能发生的预期损失及非预期损失。对于预期损失，银行可把其当做成本参加贷款价格中;对于非预期损失，则能够借助资金分配的形式来躲避风险。一般情况下，西方商业银行普遍选用由银行外机构个人信誉登记系统来判定客户的信誉状况，如住房贷款、消费贷款及信誉卡等。另外，如今还研发了一种信誉评级系统，用于确定客户的信誉风险。(二)西方商业银行风险管理的成功经历分析1.推广矩阵型利润中心制尽管大部分国家和地区的商业银行为了健全风险管理体制都曾经划分了对应的利润中心，也确定了以营利为主要目的的风险管理指标

10、，然而实际获得的效果却不尽一样。对利润中心制施行效果的研究表明，普及利润中心制的效果差异主要是由于多样的利润中心类型。通常来讲，矩阵型利润中心的施行效果要远远好过散点型利润中心。最关键的原因就是散点型利润中心缺乏足够的活力来适应业务环境及构造变动。在第一劝业银行，执行委员会负责利润可测的业务项目管理，ALM委员会及其下属分委员会、业务处室负责风险的控制，这就有效解决了机构中出现的问题，也是一项特别重要的举措。2.处置不良贷款的形式以新加坡为例新加坡的商业银行在处理银行贷款问题时，能够做到严谨系统，其借贷管理实行严格的审贷分离制度及统一受权机制。即使是这样，照旧存在某些贷款由于各种因素无法按期收

11、回。在借款方没有归还这部分贷款能力的时候，这笔贷款也就成为了问题贷款，新加坡银行在处理这部分贷款时，通常根据下面步骤：首先，信贷工作者及时分析出现风险的原因，对风险作出及时、合理的评价，并如实上报;其次，严格地管理企业的资金来往，转入贷款时尤其注重专门性的管理，准确估计抵押品的价值，并冻结剩余的授信额度;另外，在催收贷款的时候，信贷人员确保企业持续经营及还款的可能性，若企业出现暂时性的困难，管理人员非常团结，具有很高的管控能力，财务管理有效、规范，假如生产经营照旧良好，那么就能够继续进行信贷支持，推动企业进步。催收的基本对策包括口头或者书面提醒客户根据约定还款、变卖抵押物、法律诉讼等。有问题贷

12、款的管理及催收无遗漏地记录在催理户专档。三、国内商业银行金融风险管理现状及存在问题(一)我国商业银行金融风险管理的基本状况现阶段，国内商业银行对于内部控制的理解与认知尚存在一定的缺乏，一般体现为：一、对内控制度的认知存在偏差，内控体系不够完善。现今的商业银行对内控体系的分析及研究存在很大的缺陷，不少金融机构将内部控制片面地理解为各种规章制度，以为制定了多种制度，即完成了内控工作。内控机制不完善还表现为业务开拓及内控体系存在严重的偏差，尤其是那些新业务缺少必需的制度保证，存在很大的风险;二、对所属分支机构管理力度不够，对决策管理者缺少必要的监管。在对分支机构经营的控制，通常是任务设定得多，对完成

13、任务的经过检查得少，一味追求短期经营效果却不重视经营管理经过，造成银行资产安全隐患的出现。此外，对于业务人员管控严格，对管理者的监管力度却很低，对把握一定决策权的管理者约束不够，内控制度便失去了应有的效力;三、内控部门未能建立起应有的权威性，内控制度不容易落实。银行内部稽核体制仍然亟待完善，审计资源配置效率不高，审计人员的素质较差，稽审职能及权威性未能得到充分体现，内部稽核部门也未能充分发挥其过失防漏、控制风险的作用。有据不依，一系列违章操作的情况特别明显，比方讲受权授信缺少对应的管控，财务信息失真等内容。(二)国内商业银行金融风险管理存在的问题商业银行目前主要面临着人民银行利率调整及存款准备

14、金比率的政策风险。十分是近些年来在躲避风险及盈利的双重作用下，商业银行把更多的资金投入到长期国债以及存放中央银行作为备付金等构成无信誉风险的资产。以浦发行、民生银行、招商银行及深发展四家上市银行为例，本世纪初期，各行长期国债投资和存放中央银行款项两项资产合计占各自总资产的四分之一左右;其中，四家银行的长期国债投资比上年增长的幅度都很大。这样做对躲避信誉风险是绝对有效果的，这令不管是四大国有商业银行还是新型商业银行的不良贷款迅速减少，然而却也造成了越来越严重的利率风险。第一，从基本情势以及决策管理者的政策取向而言，现阶段的通货紧缩不容易维持，若是今后通胀率超过2%，商业银行持有的不少固定利率债券

15、便会面临亏损的风险。与此同时，由于目前银行间市场债券的主要持有人均为商业银行，商业银行基本不能防止长期国债投资的利率风险。第二，商业银行存放于人民银行的超额准备金持续上升，2001年商业银行超额准备金总额占全部存款的比重约为10%，截至2002年3月份有小幅度的上升。然而，商业银行的超额储备率越高，货币乘数越小，货币供给量因而也越低，而这正是造成当前通货紧缩状况的关键因素。所以讲，在积极的货币政策呼声越来越高涨的前提下，现阶段减少存款备付金额度的可能性更高。对以上利率风险十分是长期国债风险，很多国内的商业银行不是缺乏认知，而是由于当前的侧重躲避信贷风险的管理体系，加上对管理者业绩考核制度，商业

16、银行照旧持有很多高利率风险的资产。除此之外，像资本缺乏的问题、风险承当主体不明确、风险定量管理滞后、缺少风险管理工具、内部评级体系不够健全以及风险管理人才匮乏等，都是我国商业银行风险管理中出现的问题。四、国内商业银行金融风险管理的发展策略分析(一)提高商业银行的资本充足率资本金作为一家银行经济实力的象征，是银行维持正常运转所需的基本条件，足够的运营资金好像一个缓冲器，能够在发生危机之时有效化解亏损，抵消由于债务违约等导致的信贷损失，保障存款人及债权人的利益，提升银行经营的安全指数及债权人的自信心。尽管上世纪末期财政部门发行了近3000亿元的国债，目的是补充国有商业银行的资本金，令其资本充足率到

17、达规定要求，提高风险抵御水平。然而，商业银行的潜在风险仍然很大，所以商业银行资本充足离不开政府长期的政策扶持。(二)提升信贷资产的质量资产状况的好坏直接影响到一家银行经营的成功与否。由于利差的减少以及信誉风险的增长，资产的多样性、持续优化信贷组合成为了提高资产质量的关键形式之一。关于这一点，我们从下面三个方面做出具体的阐述：首先，根据地区划分，参考国内各个城市及地区制定的风险系数，同时按照这一系数来确定各个城市及地区的存贷比，把资金集中存放于资信好、投资回报率更高、资金较为安全的地区。其次，按照行业进行划分，预测各个领域发生风险的可能性，把资金主要集中在电力、石油、交通、信息技术、新闻媒体等领

18、域，另外在单一行业分布比例不能超过30%。第三，根据业务品种划分，按照各种业务类型、预测各业务品种的风险系数，探究每种授信业务的风险回报，优先考虑低风险业务品种，借助系统科学的信贷资产组合来获取更好的投资回报。主动挖掘消费者信贷这一风险较低、市场潜力宏大的行业潜能。(三)构建健全的银行内部风险评级体制世界金融学院把心得资本协议框架核心之一总结为内部风险评级体系，从风险管理的实践角度来讲，这种界定非常合理。从发达国家全球性银行的经历出发，内部评级对于信誉风险管理的关键影响主要在下列几项内容：给金融工具价格确实定提供了重要根据;其作为呆账、坏账提取以及资本配置的前提基础，给客户授信提供了有力根据;

19、给管理人员的风险决策提供了有效参照。一个行之有效的内部评级体系通常包含评级对象的界定、信誉级别及评级手段、评级符号等因素，和先进的全球性银行相比，国内大部分商业银行内部评级不管是评级手段、评级效果，还是在评级组织等环节，均存在着不小的差距，这也在很大程度上束缚了内部评级制度的作用。(四)提高信息披露的力度由于财务会计信息缺乏完好性、真实性等，国内的银行业在对信息进行披露的经过中，不管是其质量还是数量方面，都无法知足市场的需求，同时市场也同样缺乏足够的动力及资源来研究银行的风险状况。所以讲，关于信息披露的强化工作，不仅应当确定详细的银行业所需定期、及时披露的材料，也必须引导市场强化对于银行财务信

20、息的分析，渐渐加强市场约束力。结束语综上所述，由于全球金融形势越来越复杂，商业银行面临着多样性、综合性的风险，银行经营经过中风险的不确定性持续加大。考虑到这样一种形势，强化国内商业银行的风险管理是非常关键的，巴塞尔新资本协议作为风险控制的基本原则，应该为我国的商业银行所参照，同时根据本身的实际情况制定相应的风险管理政策;此外，监管部门的理念及手段也需要做出相应的转变，一同致力于金融领域的风险管理。参考文献：1葛清俊.国外商业银行风险管理的招术.当代商业银行,2021(02)2王蓉.新加坡商业银行风险管理经历的借鉴与考虑.中国城市金融,2020(06)3钟明明.谈美国银行风险管理.浙江工程学院学

21、报,第18卷,第3期，2020(09)商业银行金融风险论文范文二：商业银行供给链金融风险管理评估摘要：根据风险管理流程，对商业银行开展供给链金融业务面临的企业文化差异风险、自然环境风险、市场风险和产业风险等供给链层次的风险，以及信誉风险、操作风险和法律风险进行评估。对于供给链层次的风险采用风险承当、风险躲避或风险补偿策略;对于信誉风险采用风险对冲和风险躲避策略;对于操作风险采用风险控制和风险补偿策略;对于法律风险采用风险控制策略。明确供给链金融业务各介入主体的权利和义务，尽可能完善各种契约合同文本。制定风险管理解决方案，并不断监督与改良，进而将风险控制在与商业银行总体目的相适应并可承受的范围内

22、。关键词：供给链金融;商业银行;风险管理;风险评估1引言供给链金融的概念最早发端于20世纪80年代。近年来，随着供给链管理与金融学的融合以及实践的发展，供给链金融作为商业银行信贷业务的一个专业领域和解决中小企业融资问题的一种方式，聚焦了理论界越来越多的目光。商业银行的风险评估是银行贷款的核心内容，这也预示着供给链金融中风险管理研究将成为一个重要的、活跃的理论研究前沿。Sunil(2004)从社会环境和市场环境的角度，提出供给链金融的风险多元性和复杂性。Diercks(2004)详细分析了资产支持类融资业务风险识别和管理的策略，以为第三方物流企业在供给链金融风险控制方面有不可替代的作用，其介入风

23、险控制很有必要。Barsky(2005)指出供给链金融的风险管理理念应该由传统的考察单个借款者主体的信誉状况和还款能力向控制整个供给链交易经过转变，并构建了包含业务流程、宏观环境、信息控制、人力以及基本构造这5类因素在内的风险评价模型。杨晏忠(2007)较为全面地描绘了商业银行供给链金融面临的自然环境风险、政策风险、市场风险、信誉风险、法律风险、信息传递风险和行为风险等表现形式，对怎样防备供给链金融风险提出了诸如建立社会协调机制、业务外包等详细的方法及应对措施。周纯敏(2020)根据风险管理流程对供给链融资中存在的信誉风险进行了分析。李毅学(2020)将供给链金融的风险分为宏观与行业系统风险和

24、供给链系统风险，将供给链金融的非系统风险分为信誉风险、存货变现风险和操作风险，展示了供给链金融风险的评估经过。牛晓健(2021)运用CreditMetrics模型，计算供给链融资的风险转移矩阵，量化测度了商业银行供给链融资风险，揭示了供给链融资的风险程度。顾振伟(2021)从信誉风险、法律风险、操作风险3个角度出发，对商业银行供给链金融业务风险识别、评价和控制进行了分析，针对不同风险提出了相应的控制方法。白世贞(2021)建立了具有较好一致性和稳定性的风险指标体系，运用matlab的BP神经网络工具构建了供给链金融风险评估模型。从已有的研究来看，供给链金融风险管理的文献大多从风险识别的角度讨论

25、，且多集中在信誉风险评价方面，较少涉及市场风险、操作风险、法律风险等其他风险。关于风险评估、风险控制和对策方面的讨论也较少，缺乏系统的风险管理研究。本文根据风险管理流程，对商业银行在供给链金融业务中存在的企业文化差异风险、自然环境风险、市场风险和产业风险等供给链层次的风险，以及信誉风险、操作风险和法律风险进行评估，制定相应的风险管理策略，确保将风险控制在与商业银行总体目的相适应并可承受的范围内。2供给链金融风险评估根据广泛、持续不断地采集商业银行与供给链金融业务风险相关的内部和外部信息，根据供给链金融业务流程全面进行风险评估。2.1供给链金融风险辨识供给链金融业务是商业银行重要的一项增值业务。

26、供给链条的稳固与顺畅直接关系到商业银行和供给链企业互利共存、持续发展的产业生态。了解并识别可能存在的内部和外部风险因素，对商业银行来讲是至关重要的。2.1.1企业文化差异风险。具有潜伏性和持续性的员工队伍多元化及企业文化变革使得供给链中企业文化存在差异。这种差异导致供给链中各节点企业的价值观念、经营思想与决策方式不断面临冲击、更新与交替，进而引发多种文化的碰撞与沟通，可能造成供给链的混乱。2.1.2自然环境风险。自然环境风险近几年博得了广泛关注。供给链中的某一企业遭受火灾、污染或其他不可抗因素影响，都可能影响到整个供给链的流畅，使供给链中资金流阻断，生产经营经过无以为继，继而影响商业银行业务目

27、的的实现，将银行暴露在风险中。2.1.3市场风险。市场风险主要是由市场的变化引起的。比方抵质押资产能否缺失、价格能否波动较大、能否存在活跃市场容易变现;或抵质押资产能否因价格或替代品因素发生退货;或抵质押资产因能源、材料充足性和稳定性变化发生虚假交易等。这些市场因素都会给商业银行带来还款风险。2.1.4产业风险。产业风险主要是特定产业中与经营相关的风险。不同产业的供给链具有不同的特征，比方建筑业、软件业波动性较大。处在不同的产业生命周期具有不同的产业风险。商业银行在选择提供供给链金融业务时会因不同的产业而面临不同程度的还款风险。2.1.5信誉风险。中小企业融资难的最大问题就是信誉缺失，而供给链

28、金融的本质就是信誉引致型金融创新。商业银行基于核心企业信誉对上下游中小企业开展授信业务，因而，核心企业一旦出现信誉问题，必然会迅速扩散，影响到整个供给链金融的安全。同时，中小企业本身原因固有的信誉风险和供给链背景下的综合风险，都可能导致商业银行不能按期收回账款。2.1.6法律风险。供给链金融涉及供给链上各成员企业、第三方物流企业和商业银行。各企业之间关系、产品契约方式存在一定的法律隐患与漏洞，可能对供给链运转产生负面效应，诱发经营风险，危及商业银行权益。2.1.7操作风险。操作风险是指由于员工、经过、技术、舞弊、外包带来的风险。供给链金融业务操作流程的严密性、规范性和完善性直接关系到还款效力，

29、并可能造成信誉风险的位移。并且，银行与第三方物流监管方的信息系统技术也会影响到银行对抵质押物信息的动态了解。总之，从本质上来讲，商业银行供给链金融业务中已经识别出的大多风险都是操作方面的。2.2供给链金融风险分析从已识别出的风险来看，企业文化差异风险、自然环境风险、市场风险和产业风险都属于供给链层次的风险，这和供给链本身的风险密切相关。商业银行在选择供给链提供金融业务时就应采取风险承当、风险躲避或风险补偿策略。法律风险、信誉风险和操作风险密切相关。一定程度上，操作风险可能导致法律风险和信誉风险，同时，法律风险和信誉风险可以能转化为操作风险。商业银行可适时采取风险对冲、风险补偿或风险控制等策略。

30、2.3供给链金融风险评价商业银行需要对潜在的已识别出的风险进行评价，评估风险的价值和风险对银行的影响。在这个经过中，银行可组织有关职能部门或聘请有资质、信誉好、风险管理专业能力强的中介机构协助施行。将定性与定量方法相结合，统一制定各风险的度量单位和风险度量模型，对供给链、供给链交易状态以及银行操作方面的风险进行度量。分析风险与收益的匹配度，分析各项不同风险，初步确定银行对各项风险的管理优先顺序和策略。3供给链金融风险管理策略根据风险评估结果，银行要对不同的风险选择适宜的风险管理策略。对于供给链层次的企业文化差异风险、自然环境风险、市场风险和产业风险，银行可采用风险承当、风险躲避或风险补偿策略。

31、对供给链金融业务中产业链上相关授信主体综合准入和交易质量进行整体性评审，选择优质供给链或在银行风险承受度内的供给链提供服务;建立重大风险发生后的危机处理计划，对风险可能造成的损失采取适当的措施进行财务或人力补偿。对于信誉风险，银行可采用风险对冲和风险躲避策略。对供给链金融中各金融产品进行组合和捆绑销售;对供给链金融业务中不属于银行核心业务的实物流、信息流管理工作外包给第三方物流公司;建立包括信誉额度稽核制度、财务管理制度在内的内部控制制度，将风险屏蔽在银行之外。对于操作风险，银行可采用风险控制和风险补偿策略。对供给链金融业务操作流程进行重新设计，明确操作规范要求，细化操作环节要点，加强商业银行

32、内部控制制度;确保员工有恰当能力并愿意执行供给链金融业务;确保银行与第三方物流公司之间关于抵质押物的信息技术系统有效。对于法律风险，银行可采用风险控制策略，明确供给链金融业务各介入主体的权利和义务，尽可能完善各种契约合同文本。4供给链金融风险管理解决方案商业银行应根据已制定好的风险管理策略，在风险事件发生的前、中、后组织人员根据风险解决的详细目的对相关业务流程采取应对措施。4.1风险管理的组织建立上下协调、机动灵敏的风险管理组织体系是风险管理工作的首要步骤。制定再好的风险管理解决方案，缺乏有效的风险管理组织去施行，也是徒劳的。商业银行在全员介入风险管理的基础上，针对风险值较大的单项业务，比方供

33、给链金融业务，应建立一个包括风险管理负责人、一般专业管理人、非专业风险管理人和详细业务操作人等规范化的风险管理组织体系，明确各自的权利和义务，兼顾成本效益原则，详细业务详细分析。在大多数商业银行都建有风险管理部门，同时，结合内部审计部门、法律事务部门和详细业务执行部门，协调运作，共同做好供给链金融这一新兴业务。4.2关键风险管理指标关键风险管理指标能够管理单项风险的多个关键成因，可以以管理影响企业主要目的的多个主要风险。商业银行对传统业务建有一系列的包括风险水平、风险迁徙和风险抵补在内的风险监管核心指标。对于供给链金融业务来讲，商业银行应建立一套完好的风险评价指标。首先，分析并找出关键风险成因

34、，如前所述，影响商业银行盈利的关键风险，信誉风险代表性的风险原因是到期不能还款;操作风险代表性的风险原因是员工操作失误。其次，将关键成因定量化，确定该成因导致风险发生的详细数值，得出信誉风险的不良资产率、坏账损失率以及操作风险损失率等，以表现风险信息为目的，得出预警值。然后，建立风险预警系统，对关键成因指标确定不同风险状态的界线值和预测分析系统。最后，当出现风险预警信息时，由专门风险管理组织采取风险控制措施。4.3全面风险管理框架4.3.1建立风险管理文化。全面风险管理最重要的一个方面是将风险融合到企业文化和价值观。一个企业的风险文化将决定企业怎样成功地进行风险管理，努力营造风险管理文化，将风

35、险和风险管理看做是商业银行日常业务的重要组成部分。在商业银行内部，从下到上各个层面营造风险管理文化气氛，树立风险管理理念，加强风险管理意识，加强法律素质教育，培育风险管理气氛。4.3.2建立风险考评制度。全面风险管理建设将商业银行薪酬制度建设和人事制度建设归纳进来，建立风险薪酬制度，不单纯以业绩为考核指标，兼顾风险，奖励风险意识强的员工。以风险管理成本与效益为原则，防止片面追求业绩、忽视风险行为的发生。聘任有风险意识的员工，尤其是各级管理人员任用制度，要充分考虑风险意识这一指标。4.3.3建立风险管理与内部控制相结合的制度。将风险管理与内部控制相结合，对商业银行开展供给链金融业务流程设计相应的

36、政策、制度和程序，控制影响流程目的的各种风险。建立内控报告和批准制度，明确相关当事人主体以及报告和批准程序;建立内控考核制度，将风险管理执行情况与绩效薪酬、奖励挂钩;建立内控审计制度，根据内控原则和风险管理流程，采用压力测试、穿行测试等对风险管理的有效性进行检验，及时发现缺陷并改良;建立法律参谋制度，大力加强商业银行法律风险防备制度建设。5供给链金融风险管理监督与改良商业银行风险管理职能部门或者审计部门定期对风险管理工作及其有效性进行监督评价。根据供给链金融业务对银行利润的奉献率将供给链金融业务单独进行风险管理或与其他业务综合进行风险管理。6总结供给链金融最大的创新点就是商业银行围绕供给链中资

37、质良好的上下游企业进行产品设计，对供给链整体进行评级准入管理，既解决了中小企业融资难的问题，又能切实保证供给链整体资金顺畅。商业银行在开展供给链金融业务时，应对面临的各种风险进行评估，制定相应的风险控制策略，将风险控制在可承受范围内，提高经营效率。参考文献：1鲁其辉，曾利飞.供给链金融的研究现状与评述J.软科学，2021，4.2DiercksL.A.IdentifyingandManagingTroubledBorrowersinAsset-BasedLendingScenariosJ.CommercialLendingReview，2004，3.3BarskyN.P.，CatanachA.H.，EvaluationbusinessrisksinthecommerciallendingdecisionJ.CommercialLendingReview，2005，3.4杨晏忠.论商业银行供给链金融的风险防备J.金融论坛，2007，10.5周纯敏.商业银行对供给链融资的风险管理J.山西财经大学学报，2020，2.6李毅学.供给链金融风险评估J.中央财经大学学报，2020，10.7牛晓健，郭东博，裘翔，张延.供给链融资的风险测度与管理基于中国银行交易数据的实证研究J.金融研究，2021，11.8顾振伟.基于银行视角的供给链金融风险分析J.商业时代，2021，25.商业银行金融风险论文