浅谈金融保险本科论文.docx

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1、浅谈金融保险本科论文随着我国教育体制改革的不断深化和经济发展的快速推进,金融保险专业已经成为最热门的行业和人才需求最大的行业之一。下面是学习啦我为大家整理的金融保险本科论文，供大家参考。金融保险本科论文范文一：浅议防备和化解保险金融风险摘要：分析了保险业非寿险保险存在的主要金融风险，阐述了保险金融风险产生的主要原因，对防备和化解保险金融风险对策进行了深化讨论。关键词：保险;金融风险;防备;化解;对策随着我国经济社会的快速发展，保险业也得到快速发展，保险企业实力不断加强，保险市场日趋活跃，保险企业涉足的领域越来越广，投资的范围更大。作为重要的金融机构，保险企业同样面临着一定的金融风险，十分是在受

2、国际金融危机影响的后发展时代，金融风险是保险企业必须认真对待的问题。保险业采取切实可行的措施，重点防备和化解保险金融风险，对促进保险业可持续发展具有特别重要的现实意义。一、主要非寿险保险金融风险分析改革开放以来，我国保险业发展迅猛，获得了令人瞩目的成就。保险业务快速发展的同时，其潜在的保险金融风险也日益突出，保险金融风险主要存在系统性风险和非系统性风险。 (一)保险业系统性风险。系统性风险主要包括下面几种风险：一是利率变化带来的风险。利率风险是指因利率变动对资产、负债价值而对保险企业造成负面影响而带来的风险。受利率杠杆的影响，会影响人们参保、投资的方向，进而影响保险公司的业务量，导致保险资金紧

3、张，财务的稳定性遭到挑战，严重时甚至会引发购买人退保，影响保险公司的可持续发展。二是汇率变动带来的风险。随着我国保险业国际化进程的不断加快，越来越多的保险企业业务范围不断拓展，本外币汇率的波动可能会带来一些不可预知的风险，很容易给保险业增添整体性风险。三是竞争引发的风险。随着金融与保险的高度相关性发展，传统的各自为战式的经营形式将被彻底打破。金融机构与保险机构间，业务互相穿插、高度关联，导致互相竞争异常剧烈。为了在剧烈的市场竞争中获得发展，保险公司往往会不断推出新的保险品种和产品。若新产品的推出缺乏科学的精算分析与合理的赢利分析，不但无法获得竞争优势，反而会引发一些经营风险。四是投融资风险。在

4、当前市场环境下，保险企业的投融资渠道愈加宽阔，投融资领域的拓展增加了保险资产、负债不匹配的潜在市场风险。五是通货膨胀风险。通货膨胀风险对索赔发生率和索赔规模有很大影响，十分是在保单的赔偿以重置成本为基础计算时更是如此。无论是全局性通货膨胀还是局部通货膨胀都将导致公司经营的损失，其中全局性通货膨胀对整个保险行业的影响最大。同时，由于我国保险业资本金先天缺乏，再加上保险资金运作一直遭到限制，导致整个保险业的偿付能力充足率处在较低的状态。六是监管风险。保险行业还缺乏科学的强迫性退出机制，往往会导致行业风险转嫁为政府风险，这种状况一定程度上增加了保险机构的道德风险，对行业的可持续发展具有明显的制约作用

5、。随着保险业国际化进程的不断加快，保险监管环境也发生了重大变化，这些都给保险监管带了挑战。七是会计准则变化产生的风险。新会计准则全面引入公允价值，使得保险企业会计核算与复杂的资本市场和宏观环境联络愈加严密，会计准则的变化给保险企业风险管理水平提出了更高的要求。 (二)非系统性风险。非系统性风险也即个性风险，包括偿付能力缺乏(重点是准备金提取缺乏);资产负债管理，如投资风险;产品定价，如风险选择;销售风险，如从业人员素质、产品条款设计、销售渠道、销售对象、销售地域等;再保险风险;法律风险和信息风险等。重点讨论下面几种类型的非系统性风险：一是经营风险。主要是由于保险公司在经营、投资经过中，由于受不

6、良因素的影响，而导致投资者收益遭到损失的风险。这也是保险业最可能碰到的风险。二是财务风险。财务风险主要是由于保险公司出现资不抵债，资金链条破裂，而产生的风险。这种风险不仅会使保险机构丧失公信力，也会产生连锁反响，甚至会导向保险企业破产。三是信誉风险。信誉风险也即违约风险，通常是指保险机构不能按时、足额向保险、投资受益人支付保险金或者是红利，而使投资者遭受损失的可能性。这也是保险企业健康发展必需要认真对待的问题之一。二、保险金融风险产生的主要原因保险金融风险的产生具有多种原因，笔者以为主要能够归结为下面几个方面： (一)财务构造不合理。有的保险企业财务构造的不合理，财务控制机制不科学，对偿债能力

7、缺乏有效控制，会造成资债比例失衡，无力归还到期的债务，再加上利率变动、通货膨胀等因素的影响，将进一步增加债务归还风险。这种状况的延续，将会进一步使公司的财务状况恶化，进入恶性循环的怪圈，导致公司负债比率的加大，降低公司对债权人的债权保证程度，进而阻断保险企业融资的渠道。构成财务风险的因素主要有资本负债比率、资产与负债的期限、债务构造等因素。一般来讲，公司的资本负债比率越高，债务构造越不合理，其财务风险越大。 (二)风险防备能力有待加强。保险机构内部的监督制约机制还不够健全。改革开放以来，十分是近年来，保险机构在完善内控制度和风险管理制度方面得到长足发展，制定了一系列经营管理制度法规，但内控机制

8、还有待进一步健全和发展。同时，还存在制度落实不严，从业人员违规操作，执行制度不规范等现象，这些都是产生金融风险的内部诱因。有的保险机构从业人员;复杂，素质参差不齐，管理工作滞后。有的保险企业重展业，轻管理，规章制度形同虚设，为了追求本单位、本部门和小团体的利益，冒风险违规经营，加剧了金融风险。同时，存在缺少精通业务的精算师等专家型管理人才，导致风险防备能力不强。 (三)业务范围盲目扩张。一些保险企业盲目扩张，急于将业务范围不断拓展，把有限的资金投入到很多收入预期模糊的领域，盈利水平很难控制。有的保险机构偿债能力弱，信誉观念淡薄，偿债约束弱化，增加了金融风险发生的机率。同时，由于保险机构之间过度

9、竞争，造成金融资产高风险的状况，给保险业带来了潜在的风险与危机。十分是中国的保险业尚处于较初级的、数量扩张型的发展时期，相应的风险管理技术和手段相对滞后，这是潜在的风险极有可能成为现实风险，是中国保险企业最需要的关注、及时进行化解的风险。三、防备和化解保险金融风险对策讨论保险业应高度重视防备风险，把偿付能力监管置于保险监管工作的首位。要把制度健全、流程优化、技术创新作为防备金融风险的根本途径，努力提高保险业防备和化解金融风险的能力，促进保险业可持续发展。 (一)健全制度，强化监管，加强保险企业合规经营意识。保险业防备和化解风险，持续稳定发展，必须继续从深化改革入手，努力解决影响保险业安全营运、

10、稳健发展的一些体制性和运行机制方面存在的问题。要正确认识当前保险业运营中存在的漏洞与缺乏，始终把坚持健全和完善监管机制作为防备金融风险的重要抓手，努力消除制度层面存在的风险隐患，并强化制度的执行力和约束力。要通过加强监管和行业自律，使保险市场主体的合规经营意识不断加强，进而到达共同、自觉维护良好的市场秩序，加强行业抵御风险能力的目的。详细包括：科学制定产品费率并严格执行，遏制恶性竞争;按规定提取和使用各类准备金，严禁人为调整;合规运用资金，杜绝非法放贷，确保资产保值增值;合理制定分保政策，有效分散经营风险;兼顾经济效益与社会效益同步发展，保持良好的收益率，促进财务构造不断优化等等。为此，一方面

11、需要完善保险监管体系，加大保险监管力度;另一方面要进一步充实保险监管气力，增加现场检查的频度。此外，还应积极探索既有约束、又适当放宽的资金运用政策，进一步加强保险基金的增值周转能力，提高基金的使用增值能力，不断壮大经营实力。 (二)强化企业内部管理，优化流程，提升企业安全运营水平。随着保险市场的不断规范和日趋成熟，风险防备和风险管理能力将成为保险企业的核心竞争力。因而，保险企业需要完善内控制度，十分要采取措施，优化流程，确保制度的贯彻落实。企业应站在全局的角度，全面梳理、再造业务流程，寻找、确定关键点和风险控制点，制定相应的标准化操作规范和风险管控措施，以到达业务流程科学合理、运转流畅、风险可

12、控的目的。通过强化内控、优化流程，有效降低企业对内部各岗位人员素质的过分依靠，既能够基本消除人工操作给企业带来的随机风险，还能够铲除违法违纪行为孳生的温床，降低内部管理及业务流程带来的系统性风险。 (三)强化技术创新，推动保险业持续发展。要积极借鉴国际上保险企业监控系统建设成功经历，建立健全我国的保险风险监测指标体系;要在保险企业内部建立基于精算的业务质量监控体系，全面提升保险业经营评价体系和保险企业内控水平。要同时加快保险监管及保险企业内部人才的培养，构建梯层配备的精算、法律、核保、会计等多方面的人才队伍，提高保险从业人员的业务素质和监管人员的监管水平。要加强与气象、地震、国土等部门的联络与

13、沟通，综合提高灾祸预警能力，加强保险企业应对突发事件的能力和水平。通过加强保险企业自控和强化监管机构的监督，净化市场环境，促进良性竞争，确保市场主体安全管运、稳健发展。参考文献： 1崔晓东，曹家和.我国保险监管问题研究J.技术经济与管理研究，2020，(01). 2赵迎琳,于泳,杨融,丁文辉.保险业风险管理理论与方法的讨论J.保险研究,2003,(07). 3刘璐，金素.保险公司资产负债管理中DFA模型的构建J.金融教学与研究，2020，(05).金融保险本科论文范文二：金融危机对保险监管的启示【摘要】美国次贷危机引发的金融海啸席卷全球，各国保险业在此次危机中均遭到不利影响。本文针对了当前保险

14、监管体系中存在的问题，提出相应的解决措施，同时也指出措施实行经过中所碰到的问题，并结合中国实际，提出加强我国保险行业监管的几点建议。【关键词】保险监管金融危机宏观审慎监管在对金融危机的反思中，改革金融监管体系已成为各国共鸣。保险业作为金融体系中的重要组成部分，改革保险业的监管体系，加强保险监管，对防备危机、减小经济波动起着重要作用。一、加强监管的必要性 (一)金融创新与监管滞后此次金融危机对保险业的影响主要来自保险机构开展的类银行业务，而非保险业务。美国国际集团(AIG)固然在保险业务上保持增长，然而大量的信誉违约掉期合约(CDS)却使AIG陷入财务窘境。CDS用于对债务抵押债券(CDO)进行

15、担保，与保险的区别在于，CDS的购买者不需要真正持有CDO，因而CDS能够被用于投机活动。AIG的金融服务部门从CDS中赚取了丰厚利润，2005年为32.6亿美元，接近当年AIG总收入的20%。随着2007年住房按揭违约率的上升，CDS所担保的债券大量违约，AIG因CDO违约而对投资者和投机者进行赔付，使其2020年的亏损额到达993亿美元，巨额亏损导致AIG的信誉评级下降，信誉评级的下降又加剧了AIG的现金流危机，最终AIG依靠美联储378亿美元的贷款才免于破产。固然保险机构不是此次金融危机的始作俑者，但其发行的CDS充当了传导危机的载体，因而CDS的监管对防备危机至关重要。然而，CDS不属

16、于保险，不在保险的监管范围，作为一种场外交易的金融衍生品，CDS也不遭到证交会的监管。由于监管缺位，CDS业务的拨备长期缺乏，致使这些保险机构在危机发生时陷入了流动性危机。 (二)保险业的顺周期性保险业的顺周期性与保险机构的经营有重要联络，十分是保费收入和保险资金投资的顺周期性。在经济上行时期，遭到经济利好消息影响，保险机构采取积极的发展战略，行业竞争加剧，为了扩大承保量，保险机构经常降低产品价格，扩大承保范围，放松核保标准，保费收入增加的同时也使其面临的潜在风险扩大。此外，投资是保险机构获取利润的主要渠道，当经济上行时，保险机构保费收入增加，投资量随之上升，同时资产价格上涨又使保险机构投资收

17、益增加，促使保险机构进一步扩大投资量，而经济下行则会使保险机构在证券市场上遭受严重的投资损失，进而扩大保险业的顺周期性。薪酬鼓励机制过于强调短期绩效也会增加保险机构投资的顺周期性。很多保险机构是基于年度盈利而非风险状况来制定详细的薪酬制度，这助长了高管的风险容忍度，高管为了追求短期利润忽视长期风险，在经济上行时期投资于高收益，高风险的资产。尽管短期内的绩效提高，然而从长期来看却加大了保险机构面临的潜在风险，当经济下行时，由于积累了大量风险，保险机构收益将会出现大幅下滑。二、加强监管的措施 (一)微观与宏观审慎监管相结合，缩小监管真空地带金融创新使保险机构的跨业经营越来越普遍，这些新业务的发展增

18、大了风险的相关性和复杂度，有些业务甚至完全处于监管范围之外。当前的监管体系主要强调单个保险机构的风险控制，缺乏对整体风险的考虑，要缩小监管的真空地带，必须把微观监管与宏观审慎监管相结合，保险监管部门要与银行业和证券业的监管部门互相配合，解决分业监管问题，缩小监管真空。针对保险创新，宏观审慎监管在预留一定空间的同时，要加强对于过度创新所带来的风险的预防。 (二)加强逆周期监管为了缓解保险业的顺周期性，在经济上行时，应鼓励保险机构采取较为保守的风险评估模型，减小保险机构的承保风险。对于偿付能力和准备金的顺周期性，能够引入逆周期的偿付能力资本要求和前瞻性的准备金制度，允许以预期损失为标准，提早确认损

19、失，鼓励保险机构在专项准备金之上计提反周期的一般准备金作为缓冲，使资本和准备金在经济上行时得到积累，在下行时动用，发挥以丰补歉的作用，加强保险机构应对危机的能力。为了消除风险根源，应当完善薪酬鼓励制度，加强薪酬发放的统筹安排，将风险控制纳入绩效考核指标，扩大中长期考核指标的比重，建立跨周期的薪酬分配制度，引导高管行为与保险机构的长远利益相一致，克制其短期化行为。 (三)对中国的启示金融危机对我国保险业的影响主要在投资收益方面，资本市场的大幅下挫影响了保险公司的投资收益，2020年国内保险公司的平均投资收益率仅为2%，远低于2007年的10.9%。国内保险业存在一定程度的顺周期。对此，监管部门需

20、要立足我国保险市场的现实状况，针对我国保险行业中的顺周期效应，加强逆周期保险监管。我国保险业的系统性在资本市场、养老健康保障、三农等方面皆有所体现。由于我国各家保险公司的保险产品同质化程度很高，经营差异小，容易导致羊群效应，加剧系统性风险。监管部门要加强系统性监管，将微观审慎监管与宏观审慎监管相结合，加强对系统性风险的应对能力。我国保险行业长期面临着创新缺乏的问题，保险市场的发展需要推进我国保险业的创新能力，同时应加强对创新风险的防备，限制创新型保险产品所占比例，保障保险公司的偿付能力。参考文献 1王力伟.宏观审慎监管研究的最新进展：从理论基础到政策工具J.金融监管，2020(11)：62-72. 2王茂琪，陈秉正.AIG陷入财务窘境的原因及启示J.保险研究，2020(02)：65-71. 3王瑭玮.我国保险业在后危机时代的风险管理J.保险研究，2020(07)：105-108.浅谈金融保险本科论文